第1篇第一章總則第一條為加強公款存放管理，提高資金使用效益，防范金融風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位的實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本單位的公款存放活動，包括銀行賬戶開設(shè)、資金調(diào)撥、資金存放、資金使用等各個環(huán)節(jié)。第三條公款存放應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確保公款存放的安全，防止資金損失。2.效益性原則：提高資金使用效益，實現(xiàn)資金保值增值。3.流動性原則：保證資金需求，確保資金調(diào)撥的靈活性。4.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策，確保公款存放的合法性。第二章組織機構(gòu)與職責(zé)第四條成立公款存放管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)制定公款存放管理的各項政策和制度，監(jiān)督和檢查公款存放工作的執(zhí)行情況。第五條公款存放管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負責(zé)公款存放的具體管理工作，包括：1.制定和實施公款存放的規(guī)章制度；2.負責(zé)公款存放的審批、備案和監(jiān)督；3.定期對公款存放情況進行審計和評估；4.建立健全公款存放的檔案管理制度。第六條各部門負責(zé)人對本部門公款存放工作負總責(zé)，負責(zé)組織本部門貫徹執(zhí)行公款存放管理制度。第三章公款存放方式第七條公款存放方式包括但不限于以下幾種：1.活期存款：適用于臨時性、短期性的資金需求。2.定期存款：適用于長期性、穩(wěn)定性的資金需求。3.通知存款：適用于需要一定期限才能動用的資金。4.銀行理財產(chǎn)品：適用于追求一定收益的長期資金。第八條公款存放的銀行選擇應(yīng)遵循以下原則：1.安全性：選擇信譽良好、資金實力雄厚的銀行。2.效益性：選擇能夠提供較高收益的存款產(chǎn)品或理財產(chǎn)品。3.服務(wù)性：選擇服務(wù)優(yōu)質(zhì)、業(yè)務(wù)流程便捷的銀行。4.合規(guī)性：選擇符合國家法律法規(guī)和政策要求的銀行。第九條公款存放的銀行賬戶開設(shè)應(yīng)按照以下程序進行：1.提出申請：各部門根據(jù)資金需求，向公款存放管理辦公室提出開設(shè)銀行賬戶的申請。2.審批備案：公款存放管理辦公室對申請進行審批，并報單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.開設(shè)賬戶：審批通過后，由公款存放管理辦公室與銀行簽訂賬戶開設(shè)協(xié)議，并開設(shè)銀行賬戶。第四章公款存放審批與備案第十條公款存放的審批權(quán)限如下：1.活期存款：由各部門負責(zé)人審批。2.定期存款：由各部門負責(zé)人審批，并報單位領(lǐng)導(dǎo)備案。3.通知存款：由各部門負責(zé)人審批，并報單位領(lǐng)導(dǎo)備案。4.銀行理財產(chǎn)品：由各部門負責(zé)人審批，并報單位領(lǐng)導(dǎo)備案。第十一條公款存放的備案要求如下：1.每季度末，各部門向公款存放管理辦公室報送公款存放情況表。2.公款存放管理辦公室對公款存放情況進行匯總分析，并報單位領(lǐng)導(dǎo)審閱。第五章公款存放監(jiān)督與評估第十二條公款存放的監(jiān)督包括以下內(nèi)容：1.監(jiān)督公款存放的合規(guī)性，確保資金安全。2.監(jiān)督公款存放的效益性，提高資金使用效率。3.監(jiān)督公款存放的流動性，滿足資金需求。第十三條公款存放的評估包括以下內(nèi)容：1.定期對公款存放情況進行審計和評估。2.對公款存放的銀行進行綜合評估，包括信譽、效益、服務(wù)等方面。3.根據(jù)評估結(jié)果，調(diào)整公款存放策略。第六章附則第十四條本制度由公款存放管理領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)解釋。第十五條本制度自發(fā)布之日起施行。第七章安全保障第十六條加強網(wǎng)絡(luò)安全管理，確保公款存放信息的安全。第十七條建立健全應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對突發(fā)事件。第十八條加強內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。第八章責(zé)任追究第十九條對違反本制度的行為，將依照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第二十條本制度未盡事宜，按國家法律法規(guī)和政策執(zhí)行。本制度旨在規(guī)范公款存放行為，提高資金使用效益，防范金融風(fēng)險，確保公款安全。各部門應(yīng)認真貫徹執(zhí)行，共同維護單位的利益。第2篇第一章總則第一條為加強公款存放管理，提高資金使用效益，防范金融風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，結(jié)合本地區(qū)實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本地區(qū)各級政府機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體及其他公共機構(gòu)（以下簡稱“公款存放單位”）的公款存放活動。第三條公款存放應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：公款存放必須符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定。2.效益優(yōu)先原則：在確保資金安全的前提下，優(yōu)先選擇效益較高的存放方式。3.公開透明原則：公款存放活動應(yīng)當(dāng)公開透明，接受監(jiān)督。4.風(fēng)險控制原則：建立健全風(fēng)險防控機制，確保公款存放安全。第二章存放方式第四條公款存放方式包括：1.銀行存款：包括活期存款、定期存款、通知存款等。2.債券投資：包括國債、地方政府債券、金融債券等。3.其他合法合規(guī)的投資方式。第五條公款存放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)資金性質(zhì)、用途、期限等因素，合理選擇存放方式。第三章存放程序第六條公款存放程序如下：1.需求提出：公款存放單位根據(jù)資金需求，提出存放申請，包括存放金額、期限、方式等。2.可行性研究：財務(wù)部門對存放申請進行可行性研究，包括市場調(diào)研、風(fēng)險評估等。3.方案論證：財務(wù)部門組織召開論證會，對存放方案進行論證，形成存放方案報告。4.決策審批：存放方案報告經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批后，報同級財政部門備案。5.簽訂合同：公款存放單位與存放銀行或投資機構(gòu)簽訂存放合同。6.資金劃撥：公款存放單位按照合同約定，將資金劃撥至存放銀行或投資機構(gòu)。7.監(jiān)督管理：公款存放單位對存放資金進行監(jiān)督管理，確保資金安全。第四章風(fēng)險控制第七條公款存放單位應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險防控機制，包括：1.風(fēng)險評估：定期對存放資金進行風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險。2.信息披露：及時向單位領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門披露存放資金的風(fēng)險情況。3.應(yīng)急預(yù)案：制定公款存放風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，確保在發(fā)生風(fēng)險時能夠及時應(yīng)對。第八條公款存放單位應(yīng)當(dāng)對存放銀行或投資機構(gòu)的信用狀況、經(jīng)營狀況、風(fēng)險控制能力等進行嚴格審查。第五章監(jiān)督檢查第九條財政部門負責(zé)對公款存放活動進行監(jiān)督檢查，主要內(nèi)容包括：1.公款存放是否符合法律法規(guī)和政策規(guī)定。2.公款存放程序是否規(guī)范。3.公款存放資金是否安全。4.公款存放效益是否達到預(yù)期。第十條公款存放單位應(yīng)當(dāng)接受財政部門的監(jiān)督檢查，如實提供有關(guān)資料。第六章法律責(zé)任第十一條違反本制度規(guī)定，造成公款存放損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。第十二條公款存放單位及其工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第七章附則第十三條本制度由XX財政部門負責(zé)解釋。第十四條本制度自發(fā)布之日起施行。（以下為制度詳細內(nèi)容，包括但不限于以下方面：）一、公款存放的合規(guī)性審查1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)對存放銀行或投資機構(gòu)的資質(zhì)、信譽、合規(guī)性進行審查。2.存放銀行或投資機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的金融許可證和業(yè)務(wù)資質(zhì)。3.存放銀行或投資機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，具有良好的經(jīng)營業(yè)績和風(fēng)險控制能力。二、公款存放的效益評估1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)對存放方案的預(yù)期收益進行評估，確保存放資金的安全性、流動性和收益性。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場利率變化，及時調(diào)整存放方案，以實現(xiàn)資金效益最大化。三、公款存放的流動性管理1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)資金需求，合理確定存放期限，確保資金流動性。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)與存放銀行或投資機構(gòu)協(xié)商，約定合理的提前支取條件，以應(yīng)對突發(fā)情況。四、公款存放的信息披露1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)定期向單位領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門披露存放資金的情況，包括存放金額、期限、收益等。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)及時向財政部門報告存放資金的風(fēng)險情況，接受監(jiān)督檢查。五、公款存放的檔案管理1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)建立健全存放檔案管理制度，對存放合同、資金劃撥憑證、風(fēng)險評估報告等資料進行妥善保管。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)定期對存放檔案進行整理和歸檔，確保檔案的完整性和可追溯性。六、公款存放的培訓(xùn)與宣傳1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)定期組織財務(wù)人員進行公款存放業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)通過多種渠道，加強對公款存放政策的宣傳，提高全體員工的合規(guī)意識。七、公款存放的監(jiān)督檢查1.財政部門應(yīng)當(dāng)定期對公款存放活動進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)督檢查，如實提供有關(guān)資料。八、公款存放的應(yīng)急處理1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)制定公款存放風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對突發(fā)事件的能力。九、公款存放的持續(xù)改進1.公款存放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果和實際情況，不斷改進公款存放管理，提高資金使用效益。2.公款存放單位應(yīng)當(dāng)關(guān)注市場動態(tài)和政策變化，及時調(diào)整存放策略，確保公款存放安全、合規(guī)、高效。本制度旨在規(guī)范公款存放行為，提高資金使用效益，防范金融風(fēng)險，保障公款安全。各級公款存放單位應(yīng)當(dāng)認真貫徹執(zhí)行本制度，確保公款存放工作有序、規(guī)范、高效進行。第3篇第一章總則第一條為加強公款存放管理，提高資金使用效益，防范金融風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律法規(guī)，結(jié)合本地區(qū)實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本地區(qū)各級黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和其他使用財政資金的單位（以下簡稱“存放單位”）的公款存放活動。第三條公款存放應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.安全性原則：確保公款存放的安全，防范金融風(fēng)險。2.效益性原則：提高公款存放的收益，合理配置資金。3.公開透明原則：公款存放的決策過程和結(jié)果應(yīng)當(dāng)公開透明。4.競爭性原則：通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)等方式，選擇合適的金融機構(gòu)存放公款。第二章公款存放的范圍和方式第四條公款存放的范圍包括：1.行政事業(yè)性收費收入；2.財政撥款；3.其他財政性資金。第五條公款存放的方式包括：1.定期存款：存放單位可根據(jù)資金需求，選擇不同期限的定期存款。2.通知存款：存放單位可隨時或提前通知金融機構(gòu)支取的存款。3.協(xié)定存款：存放單位與金融機構(gòu)協(xié)商確定的存款。4.其他存款方式：根據(jù)法律法規(guī)和金融政策，可采取其他存款方式。第三章公款存放的決策程序第六條公款存放的決策程序如下：1.需求提出：存放單位根據(jù)資金需求，提出公款存放申請。2.可行性研究：存放單位對公款存放的金融機構(gòu)進行可行性研究，包括金融機構(gòu)的信譽、資金實力、服務(wù)能力等。3.公開招標(biāo)：存放單位通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)等方式，選擇合適的金融機構(gòu)存放公款。4.簽訂合同：存放單位與選定的金融機構(gòu)簽訂公款存放合同。5.備案審查：存放單位將公款存放合同報上級主管部門備案審查。第七條公款存放的決策應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1.合法合規(guī)：公款存放的決策過程和結(jié)果應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定。2.科學(xué)合理：公款存放的決策應(yīng)當(dāng)充分考慮資金需求、風(fēng)險控制和收益情況。3.民主集中：公款存放的決策應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揚民主，實行集中決策。第四章公款存放的監(jiān)督管理第八條公款存放的監(jiān)督管理由以下部門負責(zé)：1.財政部門：負責(zé)公款存放的預(yù)算管理和資金監(jiān)管。2.審計部門：負責(zé)對公款存放的審計監(jiān)督。3.金融監(jiān)管部門：負責(zé)對金融機構(gòu)的監(jiān)管，確保金融機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營。第九條公款存放的監(jiān)督管理包括以下內(nèi)容：1.監(jiān)督檢查：監(jiān)管部門定期或不定期對公款存放進行監(jiān)督檢查，確保公款存放的安全和合規(guī)。2.風(fēng)險評估：監(jiān)管部門對公款存放進行風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)和防范金融風(fēng)險。3.信息報送：存放單位應(yīng)當(dāng)定期向監(jiān)管部門報送公款存放的相關(guān)信息。第五章公款存放的收益分配第十條公款存放的收益分配應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.公平合理：收益分配應(yīng)當(dāng)公平合理，不得損害存放單位的利益。2.公開透明：收益分配的過程和結(jié)果應(yīng)當(dāng)公開透明。3.?？顚Ｓ茫菏找娣峙鋺?yīng)當(dāng)?？顚Ｓ?，用于支持存放單位的業(yè)務(wù)發(fā)展。第十一條公款存放的收益分配方式包括：1.按比例分配：根據(jù)公款存放的金額和期限，按比例分配收益。2.按實際收益分配：根據(jù)實際收益情況，分配收益。3.其他分配方式：根據(jù)法律法規(guī)和金融政策，采取其他分配方式。第六章法律責(zé)任第十二條違反本制度