銷售合同標準化審核流程與規(guī)范一、適用范圍與典型應用場景本規(guī)范適用于企業(yè)銷售部門、法務部門及相關業(yè)務人員對各類銷售合同的標準化審核管理，覆蓋產(chǎn)品銷售、服務提供、定制開發(fā)等業(yè)務場景。具體包括：新客戶首次合作前的合同審核，保證主體資質與條款合規(guī)；老客戶續(xù)簽、訂單變更或補充合同的條款一致性核查；涉及特殊條款（如定制化交付、長周期履約、高額違約責任）的專項審核；跨部門協(xié)作（銷售、法務、財務、技術）的合同會簽流程管理。二、標準化審核操作流程總則：銷售合同審核需遵循“權責清晰、流程閉環(huán)、風險可控”原則，保證合同內容合法合規(guī)、權責對等、可執(zhí)行性強，保障企業(yè)合法權益。步驟1：合同發(fā)起與資料準備責任主體：銷售代表/業(yè)務專員操作內容：核實合作方基本信息，收集必備資料：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（加蓋公章復印件）、法定代表人證件號碼明；授權委托書（若簽約人為非法定代表人，需明確授權范圍及期限）；特殊行業(yè)資質（如食品經(jīng)營許可證、醫(yī)療器械經(jīng)營許可證等，根據(jù)業(yè)務類型要求）；雙方確認的訂單、技術協(xié)議、報價單等前置文件（作為合同附件）。根據(jù)企業(yè)《銷售合同模板》起草合同文本，明確核心條款：合同主體、標的物/服務內容、數(shù)量、價格（含稅費）、交付/驗收標準、付款方式、違約責任、爭議解決方式等。輸出成果：《合同資料完整性清單》（含附件清單）、合同草案初稿。步驟2：銷售部門內部初審責任主體：銷售部門負責人/區(qū)域經(jīng)理審核要點：業(yè)務真實性核查：訂單與客戶需求是否匹配，是否存在超權限承諾（如價格折扣、交付周期）；主體信息準確性：客戶名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、開戶行等關鍵信息與營業(yè)執(zhí)照一致；核心條款合理性：交付時間與產(chǎn)能是否匹配，是否存在履約風險；價格體系是否符合公司定價政策，是否經(jīng)審批（如特價需附審批單）；驗收標準是否明確，避免模糊表述（如“客戶滿意”需量化為具體指標）。輸出成果：銷售部門審核意見（通過/需修改），修改后的合同草案。步驟3：法務部門專項合規(guī)審核責任主體：法務專員/法務經(jīng)理審核要點：主體合法性：客戶是否為依法設立存續(xù)的企業(yè)，有無經(jīng)營異?；蚍杉m紛風險（通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等官方渠道核查）；條款合法性：禁止性條款：如“合同簽訂后不可撤銷”“違約金按日5%計算”等明顯違反《民法典》的表述；權責對等性：雙方違約責任、知識產(chǎn)權歸屬、保密義務等條款是否公平；爭議解決方式：明確約定由企業(yè)所在地法院管轄或仲裁機構仲裁（避免約定不明導致管轄爭議）；附件完整性：技術協(xié)議、報價單等附件是否與沖突，簽字蓋章頁是否規(guī)范。輸出成果：法務審核意見書（含條款修改建議），經(jīng)法務確認的合同終稿。步驟4：財務部門條款復核責任主體：財務專員/財務經(jīng)理審核要點：價格與稅費：合同價格是否含稅，稅率是否符合行業(yè)規(guī)定，發(fā)票類型（專票/普票）與付款條件匹配；付款方式：分期付款的節(jié)點是否合理（如預付款比例不低于30%，尾款驗收后支付），避免“先票后款”導致稅務風險；財務合規(guī)性：客戶付款賬戶是否為企業(yè)對公賬戶，禁止個人賬戶收付；違約金、滯納金計算方式是否符合財務制度。輸出成果：財務審核意見表，確認無財務風險后簽字。步驟5：跨部門會簽（如需）責任主體：技術部門、采購部門（視業(yè)務類型確定）操作內容：技術部門：審核定制化產(chǎn)品/服務的技術參數(shù)、交付標準、驗收流程是否可行，需出具《技術可行性確認函》；采購部門：若涉及外購原材料或外包服務，審核供應商資質及成本條款是否合理。輸出成果：相關部門會簽意見，所有部門確認無異議后進入審批環(huán)節(jié)。步驟6：最終審批與用印責任主體：分管銷售/法務/財務的負責人/總經(jīng)理審批權限：金額≤10萬元：銷售部門負責人+法務+財務會簽后審批；10萬元＜金額≤50萬元：分管副總審批；金額＞50萬元：總經(jīng)理審批。操作內容：審批人審核各環(huán)節(jié)會簽意見及合同終稿，確認無誤后簽署《合同審批單》；銷售部門持審批單、合同終稿至行政部申請用印，保證“審批單-合同文本-附件”內容一致，用印頁為“合同專用章”或“公章”（禁止使用部門章）；用印后，銷售部門將原件分送法務、財務、業(yè)務部門存檔，電子版同步歸檔至企業(yè)合同管理系統(tǒng)。輸出成果：蓋章生效的合同文本、歸檔記錄。步驟7：合同履約與歸檔管理責任主體：銷售代表、法務專員、財務專員操作內容：銷售部門負責跟蹤合同履約進度（如交付、驗收、回款），及時錄入履約記錄；法務部門定期檢查合同履行情況，對違約風險發(fā)出預警；財務部門根據(jù)合同條款跟進收款，逾期未付的啟動催收流程；合同終止后（如完成履約、解除合同），銷售部門整理全套資料（合同、附件、履約記錄、溝通函等）歸檔，保存期限≥10年（按企業(yè)檔案管理規(guī)定執(zhí)行）。三、審核過程配套工具表單表1：銷售合同審核表審核環(huán)節(jié)審核內容審核意見（通過/修改/否決）審核人日期銷售初審業(yè)務真實性、主體信息、核心條款合理性法務合規(guī)審核主體合法性、條款合法性、附件完整性財務復核價格稅費、付款方式、財務合規(guī)性技術會簽（如需）技術參數(shù)、驗收標準、可行性最終審批全流程審核意見匯總、審批權限表2：合同關鍵條款核對清單條款類型核對要點是否通過（是/否）合同主體客戶名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式與營業(yè)執(zhí)照一致標的物/服務名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質量標準明確，無歧義價格條款單價、總價、是否含稅、發(fā)票類型、折扣政策經(jīng)審批交付與驗收交付時間、地點、方式、驗收流程、標準量化（如“3個工作日內完成驗收”）付款方式付款節(jié)點（如預付款、進度款、尾款比例）、賬戶信息為企業(yè)對公賬戶違約責任雙方違約責任對等，違約金計算合理（如不超過實際損失的30%）爭議解決明確約定由企業(yè)所在地法院/仲裁機構管轄附件完整性技術協(xié)議、報價單、授權委托書等附件齊全且與沖突表3：合同修改記錄表修改次序修改條款位置（頁碼/行號）修改前內容修改后內容修改人日期確認人1第3條第2款“交付時間為合同簽訂后30天”“交付時間為合同簽訂且預付款到賬后30天”2024-03-012附件1技術參數(shù)“支持5G網(wǎng)絡”“支持5G網(wǎng)絡（頻段：n78/n3）”2024-03-02趙六四、關鍵風險提示與操作要點主體資質風險：嚴禁與無獨立法人資格、經(jīng)營異常或被列入失信名單的客戶簽約，新客戶需通過“信用中國”等平臺核實資質，資質文件需加蓋公章并留存復印件。條款模糊風險：避免使用“盡快”“大概”“雙方協(xié)商確定”等模糊表述，所有條款需量化、可執(zhí)行（如“違約金按逾期金額的0.05%/日計算”）。流程倒置風險：嚴禁先蓋章后補流程，或繞過法務/財務環(huán)節(jié)直接審批；緊急合同需經(jīng)分管領導特批，事后24小時內補齊審核手續(xù)。附件沖突風險：技術協(xié)議、報價單等附件內容若與合同不一致，以“補充協(xié)議”或“特別約定”為準，并