第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試90分及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的基本原則中，不包括哪一項(xiàng)？

A.完整性原則

B.相互監(jiān)督原則

C.獨(dú)立性原則

D.嚴(yán)格授權(quán)原則

2.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，以下說法正確的是？

A.僅指基金凈值發(fā)生5%以上的波動(dòng)

B.僅指基金管理人變更

C.涉及基金份額持有人利益、基金份額持有人大會(huì)、基金管理人及基金托管人的重大變化等

D.僅指基金投資策略的重大調(diào)整

3.基金募集期間，投資者繳納的基金份額認(rèn)購款項(xiàng)在扣除相關(guān)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)自繳款之日起多少日內(nèi)由基金托管人支付給基金管理人？

A.5日

B.7日

C.10日

D.15日

4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，以下哪項(xiàng)不屬于其內(nèi)容？

A.基金投資目標(biāo)

B.基金投資范圍

C.基金投資策略

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

5.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯(cuò)誤的是？

A.投資者可以采用現(xiàn)金方式贖回基金份額

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金份額贖回申請(qǐng)之日起7日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)

C.基金份額凈值是計(jì)算贖回金額的重要依據(jù)

D.投資者贖回基金份額時(shí)，可能需要承擔(dān)贖回費(fèi)

6.基金信息披露中，屬于“臨時(shí)信息披露”的是？

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金季度報(bào)告

D.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則

7.基金管理人負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的哪個(gè)環(huán)節(jié)？

A.實(shí)際募集

B.實(shí)際投資運(yùn)作

C.份額登記

D.托管監(jiān)督

8.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則不包括？

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.公開透明原則

C.收入最大化原則

D.完善性原則

9.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)？

A.無條件執(zhí)行

B.提出異議，若管理人不改變，可拒絕執(zhí)行

C.直接變更指令后執(zhí)行

D.等待管理人和監(jiān)管機(jī)構(gòu)確認(rèn)后再執(zhí)行

10.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的說法中，錯(cuò)誤的是？

A.包括基金所擁有的股票、債券、權(quán)證等資產(chǎn)

B.包括基金應(yīng)收的申購費(fèi)

C.包括基金預(yù)收的贖回費(fèi)

D.包括基金應(yīng)付的贖回費(fèi)

11.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束后的多少日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告？

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

12.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)？

A.完整無缺

B.簡(jiǎn)明易懂

C.真實(shí)、準(zhǔn)確

D.及時(shí)披露

13.基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的記載，不包括？

A.基金份額的認(rèn)購、申購和贖回

B.基金份額持有人大會(huì)的召集、議事及表決

C.基金收益分配方案

D.基金管理人的具體辦公地址

14.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在幾日內(nèi)開始辦理基金份額的認(rèn)購業(yè)務(wù)？

A.3日

B.5日

C.7日

D.10日

15.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說法中，錯(cuò)誤的是？

A.不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益

B.不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

C.不得從事內(nèi)幕交易

D.不得從事證券承銷業(yè)務(wù)

16.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束后的多少日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告？

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

17.基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)包含哪些內(nèi)容？

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金季度報(bào)告

D.以上所有

18.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束后的多少日內(nèi)，將季度報(bào)告?zhèn)渲糜诨鸱蓊~持有人可以查閱或復(fù)制的地方？

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

19.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的表述中，錯(cuò)誤的是？

A.基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集

B.基金份額持有人大會(huì)可以就基金份額持有人權(quán)益事項(xiàng)作出決議

C.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則由基金合同規(guī)定

D.基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)基金份額持有人不具有約束力

20.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者充分披露哪些信息？

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果

D.以上所有

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括哪些？

A.完整性原則

B.相互監(jiān)督原則

C.獨(dú)立性原則

D.嚴(yán)格授權(quán)原則

E.效率性原則

22.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求哪些信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露？

A.基金份額凈值

B.基金管理人變更

C.基金投資策略的重大調(diào)整

D.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則

E.基金合同生效

23.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載，包括哪些內(nèi)容？

A.基金投資目標(biāo)

B.基金投資范圍

C.基金投資策略

D.基金資產(chǎn)配置比例

E.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

24.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括哪些？

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.公開透明原則

C.收入最大化原則

D.完善性原則

E.專業(yè)性原則

25.基金托管人在履行職責(zé)時(shí)，享有的權(quán)利包括哪些？

A.要求基金管理人提供基金財(cái)產(chǎn)管理情況

B.對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督

C.發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，拒絕執(zhí)行

D.參與基金份額持有人大會(huì)

E.獲得基金托管費(fèi)

26.基金信息披露的“公平性”原則要求哪些信息應(yīng)當(dāng)公平披露？

A.基金招募說明書

B.基金合同

C.基金季度報(bào)告

D.基金凈值公告

E.基金份額持有人大會(huì)的議事規(guī)則

27.基金管理人應(yīng)當(dāng)在哪些文件中披露基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的利益關(guān)系？

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金季度報(bào)告

D.基金年度報(bào)告

E.基金凈值公告

28.基金投資禁止行為包括哪些？

A.從事內(nèi)幕交易

B.從事證券承銷業(yè)務(wù)

C.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保

D.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益

E.將基金財(cái)產(chǎn)用于關(guān)聯(lián)交易

29.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者披露哪些信息？

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果

D.基金管理人及托管人的名稱和住所

E.基金投資策略

30.基金管理人應(yīng)當(dāng)在哪些文件中披露基金投資組合報(bào)告？

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金季度報(bào)告

D.基金年度報(bào)告

E.基金凈值公告

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)判斷正誤）

31.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)交易日結(jié)束后，及時(shí)計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。（）

32.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，即意味著該基金可以立即開始募集。（）

33.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)定期召開。（）

34.基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)包含所有與基金相關(guān)的信息。（）

35.基金管理人可以將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保。（）

36.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)無條件執(zhí)行。（）

37.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，可以向投資者承諾收益。（）

38.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束后的15日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告。（）

39.基金份額凈值是計(jì)算基金份額贖回金額的重要依據(jù)。（）

40.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求所有信息必須在發(fā)生后立即披露。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)______日內(nèi)，將基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)，并予以公告。

42.基金合同是規(guī)定基金______、基金運(yùn)作方式、基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系等的重要法律文件。

43.基金信息披露的“公平性”原則要求對(duì)基金份額持有人______。

44.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)______結(jié)束后的90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告。

45.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循______原則。

46.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)______，若管理人不改變，可拒絕執(zhí)行。

47.基金管理人應(yīng)當(dāng)在______中披露基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的利益關(guān)系。

48.基金投資禁止行為包括將基金財(cái)產(chǎn)用于______。

49.基金管理人應(yīng)當(dāng)在______中披露基金投資組合報(bào)告。

50.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)______。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

51.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的基本原則及其含義。

52.簡(jiǎn)述基金信息披露的“及時(shí)性”原則及其要求。

53.簡(jiǎn)述基金份額持有人大會(huì)的召集條件和程序。

54.簡(jiǎn)述基金投資禁止行為的主要類型及其原因。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金管理人在2023年10月20日發(fā)布公告，稱其管理的某只基金自2023年10月1日起暫停申購，但未披露暫停申購的具體原因和預(yù)計(jì)恢復(fù)申購的時(shí)間。該基金管理人還于2023年10月25日公告，稱其部分高管因涉嫌內(nèi)幕交易被公安機(jī)關(guān)立案調(diào)查。請(qǐng)分析該基金管理人存在哪些違規(guī)行為，并說明相應(yīng)的法律責(zé)任。

一、單選題（共20分）

1.A

解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括：完整性原則、相互監(jiān)督原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則、職責(zé)明確原則、制衡監(jiān)督原則、流程清晰原則、系統(tǒng)安全原則、風(fēng)險(xiǎn)匹配原則、信息可靠原則。選項(xiàng)A不屬于基本原則。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第70條規(guī)定，基金信息披露的“重大事件”包括基金份額持有人權(quán)益的重大變動(dòng)、基金管理人的重大變更、基金托管人的重大變更、基金份額持有人大會(huì)的召開、基金投資策略的重大調(diào)整、基金份額凈值發(fā)生變化達(dá)到一定比例、基金合同的重大變更、基金發(fā)生清盤或破產(chǎn)等。選項(xiàng)C符合規(guī)定。

3.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條規(guī)定，基金募集期間，投資者繳納的基金份額認(rèn)購款項(xiàng)在扣除相關(guān)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)自繳款之日起7日內(nèi)由基金托管人支付給基金管理人。選項(xiàng)B正確。

4.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金投資目標(biāo)、基金投資范圍、基金投資策略、基金資產(chǎn)配置比例、基金運(yùn)作方式等。選項(xiàng)D不屬于基金運(yùn)作方式的記載。

5.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第54條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金份額贖回申請(qǐng)之日起7日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，應(yīng)為7日內(nèi)。

6.C

解析：基金信息披露中，屬于“臨時(shí)信息披露”的是基金季度報(bào)告、基金半年度報(bào)告、基金年度報(bào)告、基金凈值公告等。選項(xiàng)C屬于臨時(shí)信息披露。

7.B

解析：基金管理人負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的實(shí)際投資運(yùn)作，包括投資決策、投資執(zhí)行等。選項(xiàng)B正確。

8.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括：客戶利益優(yōu)先原則、公開透明原則、完善性原則、專業(yè)性原則、適當(dāng)性原則。選項(xiàng)C不屬于應(yīng)遵循的原則。

9.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提出異議，若管理人不改變，可拒絕執(zhí)行。選項(xiàng)B正確。

10.B

解析：基金估值對(duì)象包括基金所擁有的股票、債券、權(quán)證等資產(chǎn)，以及基金應(yīng)收的贖回費(fèi)，但不包括基金應(yīng)收的申購費(fèi)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

11.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第61條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束后的15日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告。選項(xiàng)B正確。

12.C

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確。選項(xiàng)C正確。

13.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金持有人權(quán)利的記載包括基金份額的認(rèn)購、申購和贖回、基金份額持有人大會(huì)的召集、議事及表決、基金收益分配方案等。選項(xiàng)D不屬于基金持有人權(quán)利的記載。

14.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條規(guī)定，基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在7日內(nèi)開始辦理基金份額的認(rèn)購業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C正確。

15.D

解析：基金投資禁止行為包括：從事內(nèi)幕交易、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保、利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益等。選項(xiàng)D不屬于基金投資禁止行為。

16.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第62條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束后的90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告。選項(xiàng)C正確。

17.D

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)包含所有與基金相關(guān)的信息。選項(xiàng)D正確。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第61條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束后的15日內(nèi)，將季度報(bào)告?zhèn)渲糜诨鸱蓊~持有人可以查閱或復(fù)制的地方。選項(xiàng)B正確。

19.D

解析：基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)基金份額持有人具有約束力。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

20.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者充分披露基金合同、基金招募說明書、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果、基金管理人及托管人的名稱和住所、基金投資策略等信息。選項(xiàng)D不全面。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCDE

解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括：完整性原則、相互監(jiān)督原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則、效率性原則、職責(zé)明確原則、制衡監(jiān)督原則、流程清晰原則、系統(tǒng)安全原則、信息可靠原則。選項(xiàng)ABCDE均正確。

22.ABC

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金份額凈值、基金管理人變更、基金投資策略的重大調(diào)整等信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。選項(xiàng)ABC正確。

23.ABCD

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括基金投資目標(biāo)、基金投資范圍、基金投資策略、基金資產(chǎn)配置比例等。選項(xiàng)ABCD正確。

24.ABDE

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括：客戶利益優(yōu)先原則、公開透明原則、完善性原則、專業(yè)性原則。選項(xiàng)ABDE正確。

25.ABCE

解析：基金托管人在履行職責(zé)時(shí)，享有的權(quán)利包括：要求基金管理人提供基金財(cái)產(chǎn)管理情況、對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督、發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，拒絕執(zhí)行、獲得基金托管費(fèi)。選項(xiàng)ABCE正確。

26.ABCDE

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求所有與基金相關(guān)的信息應(yīng)當(dāng)公平披露。選項(xiàng)ABCDE正確。

27.ABCD

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、基金招募說明書、基金季度報(bào)告、基金年度報(bào)告中披露基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的利益關(guān)系。選項(xiàng)ABCD正確。

28.ABCDE

解析：基金投資禁止行為包括：從事內(nèi)幕交易、從事證券承銷業(yè)務(wù)、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保、利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益、將基金財(cái)產(chǎn)用于關(guān)聯(lián)交易。選項(xiàng)ABCDE正確。

29.ABCD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者披露基金合同、基金招募說明書、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果、基金管理人及托管人的名稱和住所等信息。選項(xiàng)ABCD正確。

30.CD

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金季度報(bào)告、基金年度報(bào)告中披露基金投資組合報(bào)告。選項(xiàng)CD正確。

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)判斷正誤）

31.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第56條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)交易日結(jié)束后，及時(shí)計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。選項(xiàng)正確。

32.×

解析：基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，并不意味著該基金可以立即開始募集，還需要滿足其他條件。選項(xiàng)錯(cuò)誤。

33.×

解析：基金份額持有人大會(huì)可以定期召開，也可以不定期召開。選項(xiàng)錯(cuò)誤。

34.√

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)包含所有與基金相關(guān)的信息。選項(xiàng)正確。

35.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第37條規(guī)定，基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保。選項(xiàng)錯(cuò)誤。

36.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提出異議，若管理人不改變，可拒絕執(zhí)行。選項(xiàng)錯(cuò)誤。

37.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第40條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，不得向投資者承諾收益。選項(xiàng)錯(cuò)誤。

38.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第61條規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束后的15日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告。選項(xiàng)正確。

39.√

解析：基金份額凈值是計(jì)算基金份額贖回金額的重要依據(jù)。選項(xiàng)正確。

40.×

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求在發(fā)生后規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，并非立即披露。選項(xiàng)錯(cuò)誤。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.交易日

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)交易日結(jié)束后，將基金份額凈值計(jì)算結(jié)果報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)，并予以公告。

42.基金運(yùn)作方式

解析：基金合同是規(guī)定基金運(yùn)作方式、基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系等的重要法律文件。

43.公平

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對(duì)基金份額持有人公平。

44.年度

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)年度結(jié)束后的90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并經(jīng)托管人核對(duì)后，予以公告。

45.客戶利益優(yōu)先

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則。

46.提出異議

解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)提出異議，若管理人不改變，可拒絕執(zhí)行。

47.基金合同

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中披露基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的利益關(guān)系。

48.關(guān)聯(lián)交易

解析：基金投資禁止行為包括將基金財(cái)產(chǎn)用于關(guān)聯(lián)交易。

49.基金季度報(bào)告、基金年度報(bào)告

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金季度報(bào)告、基金年度報(bào)告中披露基金投資組合報(bào)告。

50.真實(shí)、準(zhǔn)確

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題10分）

51.答：

①完整性原則：要求內(nèi)部控制覆蓋基金運(yùn)作的所有環(huán)節(jié)，確保所有風(fēng)險(xiǎn)都得到有效管理。

②相互監(jiān)督原則：要求基金內(nèi)部各部門之間相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用。

③獨(dú)立性原則：要求基金內(nèi)部各部門之間相互獨(dú)立，確保內(nèi)部控制的有效性。

④嚴(yán)格授權(quán)原則：要求基金內(nèi)部各部門的權(quán)力和責(zé)任明確，防止越權(quán)操作。

⑤效率性原則：要求內(nèi)部控制能夠高效地管理基金運(yùn)作，提高基金運(yùn)作效率。

解析：本題考查基金管理人內(nèi)部控制的基本原則及其含義。答案要點(diǎn)涵蓋了完整性、相互監(jiān)督、獨(dú)立性、嚴(yán)格授權(quán)、效率性原則，并對(duì)其含義進(jìn)行了簡(jiǎn)要闡述。

52.答：

基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息。具體要求包括：基金份額凈值、基金管理人變更、基金投資策略的重大調(diào)整等信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

解析：本題