第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁中金基金從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)基金從業(yè)資格考試規(guī)定，下列哪項不屬于基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范？（）

A.嚴(yán)格遵循基金合同約定，維護(hù)基金份額持有人利益

B.避免利益沖突，及時向所在機(jī)構(gòu)報告利益沖突事項

C.未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自泄露基金投資策略和持倉信息

D.保持專業(yè)勝任能力，持續(xù)學(xué)習(xí)基金業(yè)務(wù)相關(guān)知識

2.下列關(guān)于基金份額凈值的表述，正確的是？（）

A.基金份額凈值由基金管理人每日進(jìn)行估值計算

B.基金份額凈值越高，說明基金投資風(fēng)險越小

C.基金份額凈值是基金單位資產(chǎn)價值的體現(xiàn)

D.基金份額凈值與基金業(yè)績表現(xiàn)直接掛鉤

3.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，基金從業(yè)人員的下列行為，屬于可以接受的是？（）

A.在社交媒體上公開評論未經(jīng)證實的市場傳言

B.利用自己的信息優(yōu)勢，建議特定客戶買賣基金產(chǎn)品

C.向客戶承諾保證基金投資收益

D.在執(zhí)業(yè)活動中，恪守誠信原則，保守商業(yè)秘密

4.下列關(guān)于基金信息披露的表述，錯誤的是？（）

A.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

B.基金定期報告中的凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)需經(jīng)審計

C.基金招募說明書中的投資目標(biāo)應(yīng)與實際投資保持一致

D.基金臨時信息披露的內(nèi)容僅限于重大事件

5.根據(jù)基金合同，基金管理人的主要職責(zé)包括？（）

A.基金財產(chǎn)的保管

B.基金投資管理

C.基金份額的登記

D.基金資產(chǎn)的清算

6.下列關(guān)于基金費(fèi)用的表述，錯誤的是？（）

A.基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用

B.基金托管費(fèi)是基金托管人托管基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)是投資者購買基金份額時支付的費(fèi)用

D.基金銷售費(fèi)用是基金管理人銷售基金產(chǎn)品收取的費(fèi)用

7.下列關(guān)于基金投資限制的表述，正確的是？（）

A.基金投資單一股票的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

B.開放式基金投資于其他基金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%

C.基金投資于證券期貨市場的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%

D.基金投資于金融衍生品的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%

8.根據(jù)基金合同，基金份額持有人的權(quán)利包括？（）

A.參與基金份額持有人大會

B.獲得基金財產(chǎn)收益

C.監(jiān)督基金財產(chǎn)的管理和使用

D.提前贖回基金份額

9.下列關(guān)于基金估值方法的表述，錯誤的是？（）

A.上市交易股票的估值方法一般采用市價法

B.上市交易債券的估值方法一般采用攤余成本法

C.非上市交易股票的估值方法一般采用估值模型法

D.估值方法的選擇應(yīng)保持一致性

10.根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，基金從業(yè)人員的下列行為，屬于應(yīng)當(dāng)回避的是？（）

A.在執(zhí)業(yè)活動中，避免利益沖突

B.利用自己的職務(wù)便利，為本人或者他人謀取利益

C.向所在機(jī)構(gòu)報告利益沖突事項

D.保持客觀公正的立場

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

11.下列關(guān)于基金募集的表述，正確的有？（）

A.基金募集應(yīng)向中國證監(jiān)會報送募集申請材料

B.基金募集說明書應(yīng)載明基金募集期限

C.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶

D.基金募集完成后，基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會備案

12.下列關(guān)于基金投資策略的表述，正確的有？（）

A.基金投資策略應(yīng)在基金合同中載明

B.基金投資策略應(yīng)與基金的風(fēng)險收益特征相匹配

C.基金投資策略的調(diào)整應(yīng)履行適當(dāng)程序

D.基金投資策略的執(zhí)行應(yīng)保持一致性

13.下列關(guān)于基金信息披露的表述，正確的有？（）

A.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時

B.基金臨時信息披露的內(nèi)容僅限于重大事件

C.基金定期報告中的凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)需經(jīng)審計

D.基金信息披露應(yīng)公平對待所有投資者

14.根據(jù)基金合同，基金管理人的下列職責(zé)，正確的有？（）

A.基金財產(chǎn)的保管

B.基金投資管理

C.基金份額的登記

D.基金資產(chǎn)的清算

15.下列關(guān)于基金費(fèi)用的表述，正確的有？（）

A.基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用

B.基金托管費(fèi)是基金托管人托管基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)是投資者購買基金份額時支付的費(fèi)用

D.基金銷售費(fèi)用是基金管理人銷售基金產(chǎn)品收取的費(fèi)用

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

16.基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范僅適用于基金管理人。（）

17.基金份額凈值是基金單位資產(chǎn)價值的體現(xiàn)。（）

18.基金從業(yè)人員的利益沖突是指其個人利益與所在機(jī)構(gòu)利益之間存在沖突。（）

19.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時。（）

20.基金管理人的主要職責(zé)是基金投資管理。（）

21.基金托管人的主要職責(zé)是基金財產(chǎn)的保管。（）

22.基金投資于證券期貨市場的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。（）

23.基金份額持有人的權(quán)利僅限于獲得基金財產(chǎn)收益。（）

24.基金估值方法的選擇應(yīng)保持一致性。（）

25.基金從業(yè)人員的利益沖突是指其個人利益與基金份額持有人利益之間存在沖突。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

26.基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范，是指基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中應(yīng)當(dāng)遵循的__________________和__________________的總稱。

27.基金份額凈值是基金單位資產(chǎn)價值的體現(xiàn)，它反映了__________________。

28.基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，這是基金信息披露的__________________原則。

29.基金管理人的主要職責(zé)是__________________。

30.基金托管人的主要職責(zé)是__________________。

31.基金投資于證券期貨市場的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的__________________。

32.基金份額持有人的權(quán)利包括__________________、__________________和__________________。

33.基金估值方法的選擇應(yīng)保持__________________。

34.基金從業(yè)人員的利益沖突是指其個人利益與__________________之間存在沖突。

35.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入__________________。

五、簡答題（共30分，每題6分）

36.簡述基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范的主要內(nèi)容。

37.簡述基金份額凈值的計算方法。

38.簡述基金信息披露的類型。

39.簡述基金管理人的主要職責(zé)。

40.簡述基金托管人的主要職責(zé)。

六、案例分析題（共15分）

41.某基金管理公司的基金經(jīng)理小張，在2023年10月發(fā)現(xiàn)某只股票的投資價值很高，于是決定將基金資產(chǎn)中的20%投資該股票。然而，小張并未將此投資計劃向所在機(jī)構(gòu)報告，也未向基金份額持有人披露。請問小張的行為是否符合基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范？為什么？

一、單選題（共20分）

1.C

解析：基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范要求基金從業(yè)人員嚴(yán)格遵循基金合同約定，維護(hù)基金份額持有人利益，避免利益沖突，及時向所在機(jī)構(gòu)報告利益沖突事項，保持專業(yè)勝任能力，持續(xù)學(xué)習(xí)基金業(yè)務(wù)相關(guān)知識。C選項中，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自泄露基金投資策略和持倉信息，違反了基金從業(yè)人員的保密義務(wù)，不屬于基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范。

2.C

解析：基金份額凈值是基金單位資產(chǎn)價值的體現(xiàn)，它反映了基金資產(chǎn)凈值與基金份額總數(shù)之間的比例關(guān)系。A選項中，基金份額凈值由基金管理人每日進(jìn)行估值計算，這是正確的，但不是唯一正確的表述。B選項中，基金份額凈值越高，說明基金投資風(fēng)險越小，這是錯誤的，基金份額凈值的高低與基金投資風(fēng)險的大小沒有必然聯(lián)系。D選項中，基金份額凈值與基金業(yè)績表現(xiàn)直接掛鉤，這是錯誤的，基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金份額總數(shù)之間的比例關(guān)系，它與基金業(yè)績表現(xiàn)有一定關(guān)系，但不是直接掛鉤。

3.D

解析：基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范要求基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中，恪守誠信原則，保守商業(yè)秘密。A選項中，在社交媒體上公開評論未經(jīng)證實的市場傳言，違反了基金從業(yè)人員的信息披露義務(wù)，不屬于可以接受的行為。B選項中，利用自己的信息優(yōu)勢，建議特定客戶買賣基金產(chǎn)品，違反了基金從業(yè)人員的利益沖突原則，不屬于可以接受的行為。C選項中，向客戶承諾保證基金投資收益，違反了基金從業(yè)人員的風(fēng)險提示義務(wù)，不屬于可以接受的行為。D選項中，在執(zhí)業(yè)活動中，恪守誠信原則，保守商業(yè)秘密，是基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范要求，屬于可以接受的行為。

4.D

解析：基金信息披露的類型包括定期信息披露和臨時信息披露。定期信息披露包括基金凈值公告、基金定期報告等；臨時信息披露包括基金招募說明書、基金份額持有人大會公告等。D選項中，基金臨時信息披露的內(nèi)容僅限于重大事件，這是錯誤的，基金臨時信息披露的內(nèi)容不僅限于重大事件，還包括其他需要向投資者披露的信息。

5.B

解析：根據(jù)基金合同，基金管理人的主要職責(zé)包括基金投資管理?；鹭敭a(chǎn)的保管由基金托管人負(fù)責(zé)；基金份額的登記由基金份額登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)；基金資產(chǎn)的清算由基金管理人負(fù)責(zé)。B選項中，基金投資管理是基金管理人的主要職責(zé)，因此正確答案為B。

6.C

解析：基金銷售服務(wù)費(fèi)是投資者購買基金份額時支付的費(fèi)用，不是基金管理人收取的費(fèi)用。A選項中，基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用，這是正確的。B選項中，基金托管費(fèi)是基金托管人托管基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用，這是正確的。D選項中，基金銷售費(fèi)用是基金管理人銷售基金產(chǎn)品收取的費(fèi)用，這是正確的。C選項中，基金銷售服務(wù)費(fèi)是投資者購買基金份額時支付的費(fèi)用，不是基金管理人收取的費(fèi)用，因此錯誤答案為C。

7.C

解析：根據(jù)基金合同，基金投資于證券期貨市場的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。A選項中，基金投資單一股票的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，這是錯誤的，根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條的規(guī)定，基金投資單一股票的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。B選項中，開放式基金投資于其他基金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，這是錯誤的，根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條的規(guī)定，開放式基金投資于其他基金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。C選項中，基金投資于證券期貨市場的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，這是正確的。D選項中，基金投資于金融衍生品的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%，這是錯誤的，根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條的規(guī)定，基金投資于金融衍生品的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%。

8.A

解析：根據(jù)基金合同，基金份額持有人的權(quán)利包括參與基金份額持有人大會。B選項中，獲得基金財產(chǎn)收益是基金份額持有人的義務(wù)，不是權(quán)利。C選項中，監(jiān)督基金財產(chǎn)的管理和使用是基金份額持有人的權(quán)利，但不是全部權(quán)利。D選項中，提前贖回基金份額是基金份額持有人的權(quán)利，但不是全部權(quán)利。A選項中，參與基金份額持有人大會是基金份額持有人的權(quán)利，因此正確答案為A。

9.B

解析：上市交易股票的估值方法一般采用市價法，這是正確的。上市交易債券的估值方法一般采用攤余成本法，這是錯誤的，上市交易債券的估值方法一般采用市價法。非上市交易股票的估值方法一般采用估值模型法，這是正確的。估值方法的選擇應(yīng)保持一致性，這是正確的。B選項中，上市交易債券的估值方法一般采用攤余成本法，這是錯誤的，因此錯誤答案為B。

10.B

解析：根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，基金從業(yè)人員的下列行為，屬于應(yīng)當(dāng)回避的是利用自己的職務(wù)便利，為本人或者他人謀取利益。A選項中，在執(zhí)業(yè)活動中，避免利益沖突，是基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范要求，不屬于應(yīng)當(dāng)回避的行為。B選項中，利用自己的職務(wù)便利，為本人或者他人謀取利益，違反了基金從業(yè)人員的利益沖突原則，屬于應(yīng)當(dāng)回避的行為。C選項中，向所在機(jī)構(gòu)報告利益沖突事項，是基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范要求，不屬于應(yīng)當(dāng)回避的行為。D選項中，保持客觀公正的立場，是基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范要求，不屬于應(yīng)當(dāng)回避的行為。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

11.ABC

解析：基金募集應(yīng)向中國證監(jiān)會報送募集申請材料，這是正確的?；鹉技f明書應(yīng)載明基金募集期限，這是正確的?；鹉技陂g募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，這是正確的?；鹉技瓿珊?，基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會備案，這是錯誤的，基金募集完成后，基金管理人應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會備案。因此正確答案為ABC。

12.ABCD

解析：基金投資策略應(yīng)在基金合同中載明，這是正確的?；鹜顿Y策略應(yīng)與基金的風(fēng)險收益特征相匹配，這是正確的?；鹜顿Y策略的調(diào)整應(yīng)履行適當(dāng)程序，這是正確的?；鹜顿Y策略的執(zhí)行應(yīng)保持一致性，這是正確的。因此正確答案為ABCD。

13.ACD

解析：基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，這是基金信息披露的實質(zhì)性原則，這是正確的?；鹋R時信息披露的內(nèi)容僅限于重大事件，這是錯誤的，基金臨時信息披露的內(nèi)容不僅限于重大事件，還包括其他需要向投資者披露的信息。C選項中，基金定期報告中的凈值表現(xiàn)數(shù)據(jù)需經(jīng)審計，這是正確的。D選項中，基金信息披露應(yīng)公平對待所有投資者，這是基金信息披露的基本原則，這是正確的。因此正確答案為ACD。

14.BD

解析：根據(jù)基金合同，基金管理人的下列職責(zé)，正確的有基金投資管理和基金資產(chǎn)的清算。A選項中，基金財產(chǎn)的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，不是基金管理人的職責(zé)。B選項中，基金投資管理是基金管理人的主要職責(zé)，這是正確的。C選項中，基金份額的登記由基金份額登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，不是基金管理人的職責(zé)。D選項中，基金資產(chǎn)的清算由基金管理人負(fù)責(zé)，這是正確的。因此正確答案為BD。

15.ABCD

解析：基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用，這是正確的?；鹜泄苜M(fèi)是基金托管人托管基金資產(chǎn)收取的費(fèi)用，這是正確的?；痄N售服務(wù)費(fèi)是投資者購買基金份額時支付的費(fèi)用，這是正確的?；痄N售費(fèi)用是基金管理人銷售基金產(chǎn)品收取的費(fèi)用，這是正確的。因此正確答案為ABCD。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

16.錯誤

解析：基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范適用于基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員等基金服務(wù)機(jī)構(gòu)。因此本題說法錯誤。

17.正確

解析：基金份額凈值是基金單位資產(chǎn)價值的體現(xiàn)，它反映了基金資產(chǎn)凈值與基金份額總數(shù)之間的比例關(guān)系。因此本題說法正確。

18.錯誤

解析：基金從業(yè)人員的利益沖突是指其個人利益與所在機(jī)構(gòu)利益、基金份額持有人利益之間存在沖突。因此本題說法錯誤。

19.正確

解析：基金信息披露應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，這是基金信息披露的實質(zhì)性原則。因此本題說法正確。

20.正確

解析：基金管理人的主要職責(zé)是基金投資管理。因此本題說法正確。

21.正確

解析：基金托管人的主要職責(zé)是基金財產(chǎn)的保管。因此本題說法正確。

22.正確

解析：根據(jù)基金合同，基金投資于證券期貨市場的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。因此本題說法正確。

23.錯誤

解析：基金份額持有人的權(quán)利包括參與基金份額持有人大會、獲得基金財產(chǎn)收益、監(jiān)督基金財產(chǎn)的管理和使用等。因此本題說法錯誤。

24.正確

解析：基金估值方法的選擇應(yīng)保持一致性，以保證基金份額凈值計算的公允性和可比性。因此本題說法正確。

25.錯誤

解析：基金從業(yè)人員的利益沖突是指其個人利益與所在機(jī)構(gòu)利益、基金份額持有人利益之間存在沖突。因此本題說法錯誤。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

26.法律法規(guī)行業(yè)規(guī)范

27.基金資產(chǎn)凈值與基金份額總數(shù)之間的比例關(guān)系

28.實質(zhì)性

29.基金投資管理

30.基金財產(chǎn)的保管

31.95%

32.參與基金份額持有人大會獲得基金財產(chǎn)收益監(jiān)督基金財產(chǎn)的管理和使用

33.一致性

34.所在機(jī)構(gòu)利益、基金份額持有人利益

35.專門賬戶

五、簡答題（共30分，每題6分）

36.答：基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為規(guī)范的主要內(nèi)容包括：

①遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和機(jī)構(gòu)規(guī)章制度；

②嚴(yán)格遵循基金合同約定，維護(hù)基金份額持有人利益；

③避免利益沖突，及時向所在機(jī)構(gòu)報告利益沖突事項；

④保持專業(yè)勝任能力，持續(xù)學(xué)習(xí)基金業(yè)務(wù)相關(guān)知識；

⑤恪守誠信原則，保守商業(yè)秘密；

⑥公平對待所有投資者，不得利用信息