財(cái)務(wù)公司高級(jí)審計(jì)師審計(jì)效率與質(zhì)量考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門(mén)：輸入部門(mén) 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門(mén)考核維度指標(biāo)名稱(chēng)權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)報(bào)告質(zhì)量審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性40%無(wú)重大錯(cuò)漏根據(jù)審計(jì)報(bào)告復(fù)核意見(jiàn)判定，無(wú)重大錯(cuò)漏得滿(mǎn)分，存在一般性錯(cuò)漏扣減相應(yīng)分?jǐn)?shù)，存在重大錯(cuò)漏不得分審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)型達(dá)標(biāo)率無(wú)保留意見(jiàn)占比100%統(tǒng)計(jì)審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)類(lèi)型，無(wú)保留意見(jiàn)得滿(mǎn)分，保留意見(jiàn)或否定意見(jiàn)按比例扣分審計(jì)報(bào)告時(shí)效性按項(xiàng)目計(jì)劃完成率≥95%按實(shí)際完成時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間的偏差比例計(jì)算得分，偏差越小得分越高審計(jì)工作底稿完整度完整率≥98%按審計(jì)底稿檢查結(jié)果判定，完整率越高得分越高客戶(hù)反饋滿(mǎn)意度平均評(píng)分≥4.5分（滿(mǎn)分5分）根據(jù)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查結(jié)果計(jì)算平均分，評(píng)分越高得分越高審計(jì)項(xiàng)目效率審計(jì)項(xiàng)目按時(shí)完成率25%≥90%按項(xiàng)目實(shí)際完成時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間的偏差比例計(jì)算得分，偏差越小得分越高審計(jì)資源利用率人均產(chǎn)出項(xiàng)目數(shù)量≥3個(gè)/年按審計(jì)師年人均完成項(xiàng)目數(shù)量與標(biāo)準(zhǔn)值的比值計(jì)算得分審計(jì)成本控制率實(shí)際審計(jì)成本≤預(yù)算成本的95%按實(shí)際審計(jì)成本與預(yù)算成本的對(duì)比計(jì)算得分，節(jié)約越多得分越高審計(jì)工具使用熟練度自動(dòng)化審計(jì)工具使用率≥80%按審計(jì)過(guò)程中自動(dòng)化工具的使用比例計(jì)算得分審計(jì)計(jì)劃合理性計(jì)劃偏差率≤5%按實(shí)際執(zhí)行時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間的偏差比例計(jì)算得分，偏差越小得分越高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別數(shù)量20%每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目識(shí)別≥2項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)按審計(jì)報(bào)告中識(shí)別出的重大風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量與標(biāo)準(zhǔn)值的比值計(jì)算得分風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性審計(jì)建議采納率≥85%按客戶(hù)采納審計(jì)建議的比例計(jì)算得分內(nèi)部控制缺陷整改率審計(jì)發(fā)現(xiàn)的缺陷整改率≥90%按客戶(hù)已整改缺陷數(shù)量與總?cè)毕輸?shù)量的比值計(jì)算得分風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警準(zhǔn)確率預(yù)警事件實(shí)際發(fā)生率≤預(yù)警概率的80%按預(yù)警事件的實(shí)際發(fā)生情況與預(yù)測(cè)概率的對(duì)比計(jì)算得分風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告獲得管理層認(rèn)可根據(jù)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的反饋意見(jiàn)判定，獲認(rèn)可得滿(mǎn)分，存在爭(zhēng)議按比例扣分專(zhuān)業(yè)能力與團(tuán)隊(duì)協(xié)作審計(jì)準(zhǔn)則掌握程度15%考核成績(jī)≥90分按內(nèi)部組織的審計(jì)準(zhǔn)則考核成績(jī)計(jì)算得分培訓(xùn)參與度年參與專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)≥10小時(shí)按實(shí)際參與培訓(xùn)時(shí)間與標(biāo)準(zhǔn)值的比值計(jì)算得分跨部門(mén)協(xié)作滿(mǎn)意度平均評(píng)分≥4.0分（滿(mǎn)分5分）根據(jù)合作部門(mén)對(duì)審計(jì)師協(xié)作能力的評(píng)價(jià)計(jì)算平均分知識(shí)分享貢獻(xiàn)度年分享知識(shí)文檔≥5份按實(shí)際分享的知識(shí)文檔數(shù)量與標(biāo)準(zhǔn)值的比值計(jì)算得分指導(dǎo)新員工能力指導(dǎo)新員工考核通過(guò)率≥95%按指導(dǎo)的新員工考核通過(guò)情況計(jì)算得分本考核表用于評(píng)估財(cái)務(wù)公司高級(jí)審計(jì)師的審計(jì)工作表現(xiàn)，包含四個(gè)主要維度：審計(jì)報(bào)告質(zhì)量、審計(jì)項(xiàng)目效率、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)、專(zhuān)業(yè)能力與團(tuán)隊(duì)協(xié)作。請(qǐng)根據(jù)各指標(biāo)的實(shí)際完成情況對(duì)照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分，最終得分=Σ(各維度得分×權(quán)重)。考核結(jié)果將作為績(jī)效改進(jìn)、晉升及薪酬調(diào)整的重要依據(jù)。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：