采購審批流程標(biāo)準(zhǔn)化模板（含價(jià)格與預(yù)算審查功能）一、模板適用場(chǎng)景與核心價(jià)值本模板適用于企業(yè)各類采購活動(dòng)的審批管理，包括但不限于日常辦公用品采購、生產(chǎn)原材料采購、固定資產(chǎn)購置、服務(wù)外包采購等場(chǎng)景。通過標(biāo)準(zhǔn)化流程整合價(jià)格審查與預(yù)算控制功能，可解決采購過程中常見的“超預(yù)算、價(jià)格虛高、審批混亂”等問題，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)，提升采購效率與合規(guī)性，保證采購活動(dòng)符合企業(yè)成本管控與戰(zhàn)略目標(biāo)。二、標(biāo)準(zhǔn)化采購審批操作流程詳解（一）需求發(fā)起與預(yù)算申請(qǐng)?zhí)顚憽恫少徯枨笊暾?qǐng)表》申請(qǐng)人（*某部門員工）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，詳細(xì)填寫采購物品/服務(wù)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)估單價(jià)、用途、期望交付時(shí)間等信息，并附相關(guān)需求說明（如項(xiàng)目立項(xiàng)批文、庫存盤點(diǎn)表等）。關(guān)鍵要求：預(yù)估單價(jià)需基于歷史采購數(shù)據(jù)或市場(chǎng)行情初步估算，數(shù)量需與實(shí)際需求匹配，避免過度采購。部門負(fù)責(zé)人初審部門負(fù)責(zé)人（*某部門經(jīng)理）審核采購需求的合理性，確認(rèn)采購內(nèi)容是否屬于部門職責(zé)范圍，數(shù)量是否滿足實(shí)際工作需要，并在《采購需求申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)。（二）預(yù)算合規(guī)性審查財(cái)務(wù)部預(yù)算核對(duì)財(cái)務(wù)專員（*某財(cái)務(wù)人員）收到《采購需求申請(qǐng)表》后，通過企業(yè)預(yù)算管理系統(tǒng)核對(duì)采購項(xiàng)目是否納入年度/季度預(yù)算，預(yù)算余額是否充足。若超預(yù)算，需由申請(qǐng)人提交《超預(yù)算說明》，詳細(xì)闡述超預(yù)算原因（如市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、緊急需求等），并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)（*某副總）審批同意后方可進(jìn)入下一步。預(yù)算額度確認(rèn)財(cái)務(wù)部在《采購預(yù)算審查表》中填寫“預(yù)算科目”“預(yù)算金額”“可用余額”“審查意見”等內(nèi)容，確認(rèn)采購項(xiàng)目預(yù)算合規(guī)性后，轉(zhuǎn)交采購部。（三）供應(yīng)商選擇與價(jià)格初步審查供應(yīng)商尋源與比價(jià)采購專員（*某采購員）根據(jù)采購需求，通過企業(yè)合格供應(yīng)商庫、公開招標(biāo)、詢價(jià)等方式篩選至少3家供應(yīng)商，獲取報(bào)價(jià)單（需包含單價(jià)、總價(jià)、交付周期、質(zhì)保條款等）。若為單一來源采購（如專利產(chǎn)品），需附《單一來源采購說明》，經(jīng)采購部經(jīng)理（*某經(jīng)理）審批。價(jià)格初審采購部對(duì)比歷史采購價(jià)格（近6個(gè)月內(nèi)同類產(chǎn)品采購記錄）、市場(chǎng)價(jià)格（通過第三方平臺(tái)或行業(yè)調(diào)研數(shù)據(jù)），分析報(bào)價(jià)合理性，形成《價(jià)格對(duì)比分析表》，重點(diǎn)說明“是否高于歷史/市場(chǎng)均價(jià)”“價(jià)差原因”“議價(jià)空間”等內(nèi)容。（四）價(jià)格與預(yù)算聯(lián)合審查跨部門價(jià)格評(píng)審會(huì)采購部組織財(cái)務(wù)部、需求部門、使用部門（如需）召開價(jià)格評(píng)審會(huì)，共同對(duì)供應(yīng)商報(bào)價(jià)、價(jià)格對(duì)比分析結(jié)果進(jìn)行審核。審查要點(diǎn)：報(bào)價(jià)是否符合行業(yè)平均水平，是否存在虛高成分；供應(yīng)商資質(zhì)是否齊全（營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)資質(zhì)證書、質(zhì)量認(rèn)證等）；付款條件、運(yùn)輸成本、售后條款等綜合成本是否最優(yōu)。出具《價(jià)格審查意見表》評(píng)審會(huì)形成最終意見，明確“建議采購供應(yīng)商”“最終成交價(jià)”“價(jià)格合理性結(jié)論”，并由參會(huì)人員簽字確認(rèn)，轉(zhuǎn)交審批層。（五）分級(jí)審批與決策根據(jù)采購金額與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，實(shí)行分級(jí)審批：采購金額（人民幣）審批人5,000元以下部門負(fù)責(zé)人+采購部經(jīng)理5,000-50,000元分管領(lǐng)導(dǎo)（*某副總）+財(cái)務(wù)總監(jiān)50,000元以上總經(jīng)理+分管領(lǐng)導(dǎo)+財(cái)務(wù)總監(jiān)審批人重點(diǎn)審核“需求必要性”“預(yù)算合規(guī)性”“價(jià)格合理性”“供應(yīng)商資質(zhì)”，并在《采購審批單》上簽署“同意”“駁回”或“補(bǔ)充說明”意見。若駁回，需明確駁回原因，退回申請(qǐng)人整改；若需補(bǔ)充說明，由相關(guān)部門在3個(gè)工作日內(nèi)完成補(bǔ)充材料提交。（六）采購執(zhí)行與合同簽訂下達(dá)采購訂單審批通過后，采購部根據(jù)最終確認(rèn)的供應(yīng)商信息與價(jià)格，下達(dá)《采購訂單》，明確雙方權(quán)利義務(wù)（如產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交付時(shí)間、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等）。合同簽訂與備案采購金額10,000元以上的需簽訂正式采購合同，由法務(wù)部（*某法務(wù)人員）審核合同條款合規(guī)性后，雙方簽字蓋章，原件交財(cái)務(wù)部、采購部各存1份，復(fù)印件交需求部門。（七）驗(yàn)收與付款貨物/服務(wù)驗(yàn)收需求部門與使用部門共同按照采購訂單/合同標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，填寫《驗(yàn)收單》，注明“數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、交付時(shí)間”是否符合要求，驗(yàn)收人簽字確認(rèn)。若存在質(zhì)量問題，需在驗(yàn)收單中注明詳情，并聯(lián)系供應(yīng)商退換貨或索賠。財(cái)務(wù)付款審核財(cái)務(wù)部收到《驗(yàn)收單》《采購合同》《發(fā)票》等完整資料后，審核無誤后安排付款，付款方式需與合同約定一致。（八）資料歸檔與復(fù)盤資料歸檔采購部將《采購需求申請(qǐng)表》《預(yù)算審查表》《價(jià)格對(duì)比分析表》《采購審批單》《采購合同》《驗(yàn)收單》等資料整理成冊(cè)，按“采購日期+項(xiàng)目名稱”編號(hào)歸檔，保存期限不少于3年。流程復(fù)盤每季度末，采購部聯(lián)合財(cái)務(wù)部、需求部門對(duì)采購流程進(jìn)行復(fù)盤，分析“預(yù)算執(zhí)行偏差率”“價(jià)格控制效果”“供應(yīng)商履約率”等指標(biāo)，持續(xù)優(yōu)化采購流程。三、采購審批流程標(biāo)準(zhǔn)化模板表格（附填寫說明）表1：采購需求申請(qǐng)表申請(qǐng)部門申請(qǐng)人申請(qǐng)日期采購物品/服務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)需求數(shù)量預(yù)估單價(jià)（元）預(yù)估總價(jià)（元）用途說明期望交付時(shí)間附件清單（可附頁）□需求批文□庫存表□其他：部門負(fù)責(zé)人意見簽字：日期：填寫說明：預(yù)估單價(jià)需參考?xì)v史數(shù)據(jù)或市場(chǎng)價(jià)，用途需明確具體業(yè)務(wù)場(chǎng)景；附件為必填項(xiàng)，保證需求真實(shí)性。表2：采購預(yù)算審查表預(yù)算科目預(yù)算金額（元）已使用金額（元）可用余額（元）本次采購預(yù)算申請(qǐng)預(yù)算合規(guī)性結(jié)論□在預(yù)算內(nèi)□超預(yù)算（附《超預(yù)算說明》）財(cái)務(wù)專員意見簽字：日期：財(cái)務(wù)總監(jiān)意見簽字：日期：填寫說明：預(yù)算科目需按企業(yè)財(cái)務(wù)制度填寫，超預(yù)算需提供詳細(xì)原因說明并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。表3：價(jià)格對(duì)比分析表采購物品/服務(wù)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量供應(yīng)商A報(bào)價(jià)（元）供應(yīng)商B報(bào)價(jià)（元）供應(yīng)商C報(bào)價(jià)（元）歷史采購均價(jià)（元）市場(chǎng)參考價(jià)（元）最終建議供應(yīng)商最終成交價(jià)（元）價(jià)差原因分析采購部意見簽字：日期：財(cái)務(wù)部意見簽字：日期：填寫說明：歷史采購均價(jià)需標(biāo)注數(shù)據(jù)來源（如“2023年第三季度采購記錄”），市場(chǎng)參考價(jià)需注明調(diào)研平臺(tái)（如“行業(yè)采購網(wǎng)”）。表4：采購審批單采購項(xiàng)目金額（元）申請(qǐng)人需求部門意見簽字：日期：采購部意見簽字：日期：分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字：日期：財(cái)務(wù)總監(jiān)意見簽字：日期：總經(jīng)理意見簽字：日期：審批說明：按分級(jí)審批流程逐級(jí)簽字，缺一不可；金額欄需填寫最終審批通過金額。四、使用過程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)防控（一）預(yù)算控制優(yōu)先原則采購前必須確認(rèn)預(yù)算充足，嚴(yán)禁無預(yù)算采購或超預(yù)算采購未審批；緊急采購（如生產(chǎn)急需物料）需在24小時(shí)內(nèi)補(bǔ)辦超預(yù)算手續(xù)，并書面說明緊急原因。（二）供應(yīng)商資質(zhì)審核供應(yīng)商需提供有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)資質(zhì)證書（如ISO認(rèn)證、3C認(rèn)證等），首次合作供應(yīng)商需進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察，保證履約能力。（三）價(jià)格審查“三比一查”堅(jiān)持“比歷史價(jià)、比市場(chǎng)價(jià)、比多家報(bào)價(jià)，查價(jià)格構(gòu)成”原則，重點(diǎn)關(guān)注價(jià)格異常波動(dòng)（如高于市場(chǎng)均價(jià)10%以上），要求采購部提供書面解釋。（四）審批時(shí)限管理各環(huán)節(jié)審批需在2個(gè)工作日內(nèi)完成，特殊情況不超過5個(gè)工作日；若審批人因公出差，需委托授權(quán)人代為審