銷售合同審核與風(fēng)險(xiǎn)控制流程模板一、模板概述本流程模板旨在規(guī)范企業(yè)銷售合同的審核環(huán)節(jié)，通過多部門協(xié)同審查與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控機(jī)制，保證合同條款合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，有效防范履約風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益。模板適用于企業(yè)銷售部門、法務(wù)部門、風(fēng)控部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)業(yè)務(wù)人員，覆蓋從合同接收至歸檔的全流程管理，適用于標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品銷售、定制化服務(wù)銷售等各類銷售合同場景。二、適用范圍與場景（一）適用對象銷售部門：負(fù)責(zé)合同發(fā)起、業(yè)務(wù)條款初步確認(rèn)及客戶溝通；法務(wù)部門：負(fù)責(zé)合同合法性、合規(guī)性及條款嚴(yán)謹(jǐn)性審查；風(fēng)控部門：負(fù)責(zé)履約風(fēng)險(xiǎn)評估、客戶信用核查及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案制定；財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)付款方式、發(fā)票條款、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)合理性審查；業(yè)務(wù)審批人：根據(jù)合同金額及重要性履行最終審批職責(zé)。（二）適用合同類型標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品銷售合同（如設(shè)備、原材料等）；定制化服務(wù)銷售合同（如技術(shù)開發(fā)、工程服務(wù)等）；長期框架合作協(xié)議；補(bǔ)充協(xié)議/變更協(xié)議。（三）核心目標(biāo)保證合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求；明確雙方權(quán)利義務(wù)，避免歧義條款；識別并預(yù)控履約風(fēng)險(xiǎn)（如付款違約、交付延遲、知識產(chǎn)權(quán)糾紛等）；優(yōu)化審批流程，提高合同處理效率。三、審核流程操作步驟（一）第一步：合同接收與初步審查（銷售部門）責(zé)任主體：銷售專員/銷售經(jīng)理操作內(nèi)容：合同完整性核對：檢查合同文本是否包含基本要素（合同編號、簽約主體、標(biāo)的物信息、金額、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等），附件（如技術(shù)協(xié)議、訂單確認(rèn)單）是否齊全；業(yè)務(wù)信息初步校驗(yàn)：核對標(biāo)的物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總金額是否與訂單、報(bào)價(jià)單一致，交付時(shí)間、地點(diǎn)是否符合客戶需求及企業(yè)產(chǎn)能；客戶主體資格初步核查：通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、企業(yè)信用報(bào)告等渠道，核實(shí)客戶是否為合法存續(xù)企業(yè)，經(jīng)營范圍是否包含合同標(biāo)的物，法定代表人/授權(quán)代表身份是否有效（需提供授權(quán)委托書原件）。輸出成果：《合同接收登記表》（含合同基本信息、附件清單、初步審查意見）。（二）第二步：業(yè)務(wù)條款深度審核（銷售部門+業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人）責(zé)任主體：銷售專員、銷售經(jīng)理/業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：銷售條款確認(rèn)：明確價(jià)格構(gòu)成（是否含稅、運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)等）、折扣政策、返利條件是否與銷售政策一致，促銷活動(dòng)的有效期及適用范圍；交付條款細(xì)化：確認(rèn)交付時(shí)間節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款到賬后X日內(nèi)交付）、交付驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（如按國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定技術(shù)參數(shù)）、驗(yàn)收流程（如現(xiàn)場驗(yàn)收、書面驗(yàn)收）；售后服務(wù)條款：明保證修期限、保修范圍、故障響應(yīng)時(shí)間（如24小時(shí)內(nèi)響應(yīng)，48小時(shí)內(nèi)解決）、售后聯(lián)系方式。風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注點(diǎn)：交付時(shí)間是否過于緊張（可能影響產(chǎn)能）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否模糊（易引發(fā)爭議）、售后責(zé)任是否超出企業(yè)能力范圍。輸出成果：《業(yè)務(wù)條款審核表》（含條款內(nèi)容、審核意見、修改建議）。（三）第三步：法務(wù)合規(guī)性審查（法務(wù)部門）責(zé)任主體：法務(wù)專員/法務(wù)經(jīng)理操作內(nèi)容：主體合法性審查：核實(shí)簽約方營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書（如行業(yè)許可證、產(chǎn)品認(rèn)證）是否在有效期內(nèi)，授權(quán)委托書是否明確授權(quán)范圍及權(quán)限；條款合法性審查：檢查合同條款是否違反《民法典》《產(chǎn)品質(zhì)量法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等法律法規(guī)（如格式條款是否免除己方責(zé)任、加重對方責(zé)任）；權(quán)利義務(wù)對等性審查：保證雙方權(quán)利義務(wù)平衡，避免出現(xiàn)“霸王條款”，違約責(zé)任條款需明確違約情形、違約金計(jì)算方式（不超過實(shí)際損失的30%）及賠償范圍；爭議解決方式審查：確認(rèn)爭議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否約定清晰（如“被告住所地人民法院”“仲裁委員會”）。輸出成果：《法務(wù)審查意見書》（含審查結(jié)論、法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、修改條款清單）。（四）第四步：風(fēng)險(xiǎn)等級評估（風(fēng)控部門）責(zé)任主體：風(fēng)控專員/風(fēng)控經(jīng)理操作內(nèi)容：客戶信用評估：根據(jù)客戶歷史履約記錄、財(cái)務(wù)狀況（資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流）、行業(yè)口碑，確定信用等級（A/B/C級，A級為高信用，C級為低信用）；履約風(fēng)險(xiǎn)識別：分析合同履行中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)（如客戶付款違約、原材料價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致成本上升、政策變化影響交付等），評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及影響程度（高/中/低）；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案制定：針對高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定控制措施（如要求客戶提供擔(dān)保、提高預(yù)付款比例、增加履約保證金條款）。輸出成果：《合同風(fēng)險(xiǎn)評估表》（含客戶信用等級、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)等級、控制措施）。（五）第五步：財(cái)務(wù)條款審核（財(cái)務(wù)部門）責(zé)任主體：財(cái)務(wù)專員/財(cái)務(wù)經(jīng)理操作內(nèi)容：付款方式審查：確認(rèn)付款節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款30%、到貨驗(yàn)收后60%、質(zhì)保期滿后10%）是否符合企業(yè)資金管理要求，避免過度墊資；發(fā)票條款核對：明確發(fā)票類型（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開票時(shí)間（如交付后X日內(nèi)）、開票信息（名稱、稅號、地址）是否準(zhǔn)確；財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)合理性：核對總金額、單價(jià)是否與業(yè)務(wù)部門一致，大額合同需評估對企業(yè)現(xiàn)金流的影響。輸出成果：《財(cái)務(wù)審核意見表》（含付款方式、發(fā)票條款、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示）。（六）第六步：跨部門會簽與審批責(zé)任主體：銷售部門、法務(wù)部門、風(fēng)控部門、財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)審批人操作內(nèi)容：會簽流程：各部門將審核意見反饋至銷售部門，銷售部門匯總修改意見，與客戶溝通確認(rèn)后形成《合同修訂記錄》；分級審批：根據(jù)合同金額及風(fēng)險(xiǎn)等級，由不同層級審批人審批（如10萬元以下由銷售經(jīng)理審批，10-50萬元由業(yè)務(wù)總監(jiān)審批，50萬元以上由總經(jīng)理審批）；最終確認(rèn)：審批通過后，由銷售部門制作合同正本（一式X份，雙方各執(zhí)X份），雙方簽字蓋章（需加蓋公章或合同專用章，法定代表人簽字需與身份證一致）。輸出成果：《合同審批單》（含各部門會簽意見、審批人簽字）、《合同修訂記錄》。（七）第七步：合同歸檔與履約跟蹤責(zé)任主體：銷售部門、檔案管理員操作內(nèi)容：歸檔管理：合同簽署后，由銷售部門在X個(gè)工作日內(nèi)將合同正本、附件、審批單、審查意見等資料移交檔案管理員，歸檔時(shí)需標(biāo)注合同編號、簽約日期、歸檔人；履約跟蹤：銷售部門按合同約定履行交付、驗(yàn)收等義務(wù)，財(cái)務(wù)部門跟蹤收款進(jìn)度，風(fēng)控部門監(jiān)控履約風(fēng)險(xiǎn)，定期（如每月）向業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人提交《履約跟蹤報(bào)告》。輸出成果：《合同歸檔目錄》、《履約跟蹤報(bào)告》。四、合同審核關(guān)鍵要素表與風(fēng)險(xiǎn)控制表（一）合同審核關(guān)鍵要素表審核項(xiàng)目審核內(nèi)容審核標(biāo)準(zhǔn)審核部門審核結(jié)果（通過/不通過/需修改）備注合同基本信息合同編號、簽約主體、簽約日期、標(biāo)的物名稱、數(shù)量、金額信息完整、準(zhǔn)確，與訂單一致銷售部門客戶主體資格營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、授權(quán)委托書證件在有效期內(nèi)，授權(quán)范圍明確法務(wù)部門需留存復(fù)印件價(jià)格條款單價(jià)、總金額、折扣政策、是否含稅與報(bào)價(jià)單一致，符合銷售政策銷售部門交付條款交付時(shí)間、地點(diǎn)、方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間合理，標(biāo)準(zhǔn)清晰，可執(zhí)行銷售部門付款條款付款節(jié)點(diǎn)、比例、方式（轉(zhuǎn)賬/承兌匯票）、賬戶信息符合企業(yè)資金要求，賬戶信息準(zhǔn)確財(cái)務(wù)部門違約責(zé)任違約情形、違約金計(jì)算方式、賠償范圍合法合理，對等公平，不超過實(shí)際損失30%法務(wù)部門爭議解決爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄機(jī)構(gòu)/法院明確具體，符合企業(yè)偏好法務(wù)部門（二）風(fēng)險(xiǎn)控制表風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識別方法控制措施責(zé)任部門監(jiān)控頻率信用風(fēng)險(xiǎn)客戶付款違約、拖欠貨款信用報(bào)告、歷史履約記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表分析簽約前要求提供擔(dān)保，提高預(yù)付款比例，約定逾期利息風(fēng)控部門每季度履約風(fēng)險(xiǎn)交付延遲、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)產(chǎn)能評估、供應(yīng)商資質(zhì)審核、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化制定交付應(yīng)急預(yù)案，明確質(zhì)量違約責(zé)任，增加第三方檢測環(huán)節(jié)銷售部門每月法律風(fēng)險(xiǎn)合同條款違法、無效、存在歧義法務(wù)審查、法律法規(guī)更新跟蹤使用標(biāo)準(zhǔn)合同模板，重要條款由法務(wù)審核，避免口頭約定法務(wù)部門每半年財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)票開具錯(cuò)誤、壞賬損失財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核對、客戶信用評級規(guī)范開票流程，大額客戶定期對賬，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備財(cái)務(wù)部門每月五、執(zhí)行要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提示（一）核心執(zhí)行要點(diǎn)主體資格審查“三查”：查營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期）、查授權(quán)委托書（是否超范圍授權(quán)）、查簽約代表人身份（身份證與授權(quán)書是否一致）；條款審核“三明確”：明確權(quán)利義務(wù)（避免模糊表述如“盡快”“合理”）、明確違約責(zé)任（具體計(jì)算方式）、明確爭議解決（唯一管轄機(jī)構(gòu)）；跨部門協(xié)作“三同步”：信息同步（及時(shí)反饋審核意見）、進(jìn)度同步（共享合同審批狀態(tài)）、風(fēng)險(xiǎn)同步（重大風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)通報(bào)）；檔案管理“三規(guī)范”：歸檔及時(shí)性（簽署后X日內(nèi)）、資料完整性（正本+附件+審批記錄）、查閱規(guī)范性（登記借閱記錄）。（二）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提示避免“空白合同”：嚴(yán)禁在未填寫具體條款（如金額、交付時(shí)間）的情況下蓋章，防止被惡意利用；警惕“倒簽合同