中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)公司信貸試卷及答案詳解一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)）1.下列關(guān)于公司信貸業(yè)務(wù)“三性”原則的說法，正確的是()A.安全性僅指抵押物足值B.流動(dòng)性僅指貸款期限短C.盈利性要求貸款利率必須高于內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格D.安全性、流動(dòng)性、盈利性三者不可同時(shí)兼顧2.在貸前調(diào)查中，對(duì)借款人“三表”進(jìn)行勾稽關(guān)系審核時(shí)，首要目的在于發(fā)現(xiàn)()A.行業(yè)周期風(fēng)險(xiǎn)B.財(cái)務(wù)造假線索C.宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)D.擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)3.某制造業(yè)企業(yè)申請流動(dòng)資金貸款，其應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)較上年延長30天，若無其他信息，則銀行應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的潛在風(fēng)險(xiǎn)是()A.原材料漲價(jià)B.下游客戶回款能力弱化C.產(chǎn)能利用率不足D.財(cái)務(wù)費(fèi)用上升4.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，對(duì)單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過銀行資本凈額的()A.10%B.15%C.20%D.25%5.下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說法，錯(cuò)誤的是()A.牽頭行負(fù)責(zé)包銷全部份額B.代理行可由牽頭行擔(dān)任C.參加行之間按份享有權(quán)利D.可分散大額授信集中度風(fēng)險(xiǎn)6.在綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度中，下列項(xiàng)目可直接納入“節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款”的是()A.煤化工擴(kuò)建B.燃煤電廠超低排放改造C.傳統(tǒng)水泥熟料生產(chǎn)線D.商業(yè)綜合體精裝修7.某銀行對(duì)公司客戶采用“打分卡”進(jìn)行評(píng)級(jí)，若模型顯示PD=1.2%，則該客戶屬于()A.AAA級(jí)B.AA級(jí)C.A級(jí)D.BBB級(jí)8.下列關(guān)于貸款定價(jià)LPR加點(diǎn)模式的說法，正確的是()A.加點(diǎn)數(shù)值在合同期內(nèi)可隨LPR同步調(diào)整B.加點(diǎn)數(shù)值一經(jīng)確定，合同期內(nèi)固定不變C.加點(diǎn)僅反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)D.加點(diǎn)由央行統(tǒng)一發(fā)布9.銀行對(duì)某房企發(fā)放開發(fā)貸，項(xiàng)目土地已抵押，后續(xù)又辦理在建工程抵押，則優(yōu)先受償順序?yàn)?)A.按抵押登記時(shí)間先后B.土地抵押權(quán)必然優(yōu)先C.在建工程抵押權(quán)必然優(yōu)先D.由雙方協(xié)商確定10.下列關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的登記機(jī)構(gòu)，正確的是()A.國家市場監(jiān)管總局B.中國人民銀行征信中心C.銀保監(jiān)會(huì)D.工信部11.某銀行對(duì)小微企業(yè)采用“信貸工廠”模式，其關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)主要集中于()A.貸后現(xiàn)場檢查B.標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)分卡設(shè)計(jì)C.抵押物評(píng)估D.法律訴訟流程12.在現(xiàn)金流預(yù)測模型中，若企業(yè)未來三年自由現(xiàn)金流持續(xù)為負(fù)，最合理的授信策略是()A.增加短期流動(dòng)資金貸款B.引入第三方擔(dān)保后適度授信C.以項(xiàng)目融資方式介入，鎖定償債現(xiàn)金流D.直接拒絕授信13.下列關(guān)于并購貸款的說法，正確的是()A.并購貸款期限最長不超過五年B.并購貸款占并購交易價(jià)款比例不得高于70%C.并購貸款只能用于股權(quán)收購D.并購貸款不得采用分期還本方式14.某銀行對(duì)城投公司發(fā)放貸款，政府出具“安慰函”，該函在法律上屬于()A.保證擔(dān)保B.債務(wù)加入C.并存的債務(wù)承擔(dān)D.無強(qiáng)制約束力的信用支持15.下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的說法，正確的是()A.逾期天數(shù)是唯一分類標(biāo)準(zhǔn)B.展期貸款最高可列為關(guān)注類C.重組貸款至少列為次級(jí)類D.借新還舊貸款一律列為可疑類16.銀行對(duì)某鋼鐵企業(yè)發(fā)放碳排放權(quán)質(zhì)押貸款，質(zhì)押率上限通常不超過()A.30%B.50%C.70%D.90%17.下列關(guān)于供應(yīng)鏈金融“N+1+N”模式的說法，錯(cuò)誤的是()A.核心企業(yè)承擔(dān)差額回購責(zé)任B.上下游企業(yè)可共享授信額度C.銀行對(duì)核心企業(yè)直接發(fā)放貸款D.可降低中小企業(yè)融資成本18.某銀行對(duì)出口企業(yè)辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，承擔(dān)開證行國家風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)是()A.出口商B.進(jìn)口商C.包買商（銀行）D.出口信用保險(xiǎn)公司19.下列關(guān)于貸款承諾函的說法，正確的是()A.屬于表內(nèi)資產(chǎn)B.承諾期內(nèi)客戶未提款無需資本占用C.可隨時(shí)無條件撤銷D.需按承諾額度計(jì)提資本20.某銀行對(duì)上市公司發(fā)放股票回購貸款，根據(jù)監(jiān)管要求，回購價(jià)格不得高于前六個(gè)月均價(jià)的()A.80%B.90%C.100%D.110%21.下列關(guān)于項(xiàng)目融資“完工擔(dān)?！钡恼f法，正確的是()A.由承包商提供B.擔(dān)保責(zé)任至項(xiàng)目竣工終止C.可替代項(xiàng)目保險(xiǎn)D.擔(dān)保范圍包括市場風(fēng)險(xiǎn)22.銀行對(duì)某高速公路項(xiàng)目發(fā)放貸款，償債備付率（DSCR）低于1.0，表明()A.項(xiàng)目現(xiàn)金流足以覆蓋當(dāng)期債務(wù)B.項(xiàng)目需額外流動(dòng)性支持C.項(xiàng)目IRR高于折現(xiàn)率D.項(xiàng)目資本金比例不足23.下列關(guān)于聯(lián)合授信委員會(huì)的說法，錯(cuò)誤的是()A.由三家以上銀行組建B.對(duì)企業(yè)融資余額超20億元必須組建C.牽頭銀行由成員行輪流擔(dān)任D.可共享企業(yè)融資臺(tái)賬24.某銀行對(duì)石化企業(yè)核定綜合授信額度，下列業(yè)務(wù)品種中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低的是()A.流動(dòng)資金貸款B.銀行承兌匯票C.國內(nèi)信用證D.非融資性保函25.下列關(guān)于貸款展期的說法，正確的是()A.展期期限累計(jì)不得超過原期限B.展期后利率不得高于原利率C.展期需重新簽訂借款合同D.展期無需重新分類26.某銀行對(duì)科創(chuàng)企業(yè)采用“投貸聯(lián)動(dòng)”模式，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式通常為()A.銀行承擔(dān)全部信用風(fēng)險(xiǎn)B.投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)C.銀行與投資機(jī)構(gòu)按約定比例分擔(dān)D.政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金承擔(dān)100%27.下列關(guān)于永續(xù)債融資的說法，錯(cuò)誤的是()A.可計(jì)入企業(yè)所有者權(quán)益B.銀行可發(fā)放永續(xù)債投資貸款C.永續(xù)債利息可稅前扣除D.永續(xù)債無固定到期日28.某銀行對(duì)房企發(fā)放“前端融資”，土地保證金比例原則上不低于()A.20%B.30%C.40%D.50%29.下列關(guān)于貸款減值準(zhǔn)備的說法，正確的是()A.已減值貸款停止計(jì)息B.減值準(zhǔn)備可稅前全額扣除C.減值準(zhǔn)備一經(jīng)計(jì)提不得轉(zhuǎn)回D.減值準(zhǔn)備按貸款余額1%固定比例計(jì)提30.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放可轉(zhuǎn)換貸款，轉(zhuǎn)換價(jià)格較股票市價(jià)溢價(jià)20%，若股價(jià)下跌15%，則銀行最優(yōu)策略為()A.立即要求提前還款B.行使轉(zhuǎn)股權(quán)C.持有至到期收取本息D.追加保證金二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個(gè)正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查核心模塊的有()A.行業(yè)與競爭格局B.財(cái)務(wù)真實(shí)性驗(yàn)證C.實(shí)際控制人征信D.宏觀利率走勢預(yù)測E.擔(dān)保措施法律審查32.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對(duì)公貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重考慮的因素包括()A.借款人外部評(píng)級(jí)B.貸款期限C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋類型D.貸款金額E.借款人資產(chǎn)規(guī)模33.下列關(guān)于綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度的說法，正確的有()A.綠色信貸需建立臺(tái)賬B.綠色信貸需披露環(huán)境效益C.綠色信貸可享受再貸款支持D.綠色信貸無需進(jìn)行壓力測試E.綠色信貸需按季向監(jiān)管報(bào)送34.下列屬于項(xiàng)目融資“有限追索”特征的有()A.追索范圍限于項(xiàng)目資產(chǎn)B.追索范圍限于項(xiàng)目現(xiàn)金流C.投資人提供完工擔(dān)保D.投資人提供差額補(bǔ)足的承諾E.項(xiàng)目公司股權(quán)不得質(zhì)押35.下列關(guān)于供應(yīng)鏈金融風(fēng)控手段的說法，正確的有()A.采用應(yīng)收賬款質(zhì)押登記B.引入核心企業(yè)信用C.使用物聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管存貨D.建立資金封閉回款路徑E.完全依賴核心企業(yè)擔(dān)保36.下列屬于銀行對(duì)公貸款定價(jià)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格（FTP）影響因素的有()A.市場利率曲線B.流動(dòng)性溢價(jià)C.信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D.運(yùn)營成本分?jǐn)侲.監(jiān)管要求37.下列關(guān)于貸款重組的說法，正確的有()A.可調(diào)整還款期限B.可減免部分利息C.可追加擔(dān)保D.可變更借款主體E.重組后分類不得優(yōu)于關(guān)注類38.下列屬于銀行對(duì)公不良資產(chǎn)處置方式的有()A.核銷B.轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司C.債轉(zhuǎn)股D.以物抵債E.資產(chǎn)證券化39.下列關(guān)于并購貸款盡職調(diào)查的說法，正確的有()A.需評(píng)估并購整合風(fēng)險(xiǎn)B.需核實(shí)并購交易真實(shí)性C.需測算并購協(xié)同效應(yīng)D.需審查反壟斷審查進(jìn)展E.可省略對(duì)目標(biāo)企業(yè)的評(píng)級(jí)40.下列關(guān)于銀行對(duì)公客戶評(píng)級(jí)模型的說法，正確的有()A.需定期回測驗(yàn)證B.需區(qū)分行業(yè)設(shè)置主標(biāo)尺C.需采用定量與定性結(jié)合D.評(píng)級(jí)結(jié)果直接決定貸款價(jià)格E.評(píng)級(jí)模型無需監(jiān)管核準(zhǔn)三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.銀行對(duì)公貸款采用“固定利率”模式，可完全消除利率風(fēng)險(xiǎn)。()42.項(xiàng)目融資中，若項(xiàng)目IRR高于加權(quán)平均資本成本（WACC），則項(xiàng)目一定具備償債能力。()43.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合授信管理辦法》，聯(lián)合授信委員會(huì)可對(duì)企業(yè)實(shí)施融資余額上限管理。()44.銀行對(duì)小微企業(yè)貸款，可僅憑稅務(wù)“白名單”發(fā)放信用貸款，無需其他交叉驗(yàn)證。()45.綠色信貸項(xiàng)目的環(huán)境效益測算，可由第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)出具報(bào)告，銀行無需復(fù)核。()46.銀行對(duì)上市公司發(fā)放股票質(zhì)押貸款，質(zhì)押率上限為60%，該比例可隨股價(jià)波動(dòng)動(dòng)態(tài)調(diào)整。()47.并購貸款中，銀行可要求并購方以目標(biāo)公司股權(quán)追加質(zhì)押，作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段。()48.銀行對(duì)公貸款減值準(zhǔn)備采用“預(yù)期信用損失模型”，需前瞻性調(diào)整宏觀經(jīng)濟(jì)參數(shù)。()49.銀行對(duì)平臺(tái)公司發(fā)放貸款，若政府出具“承諾函”，則該貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重可降為0%。()50.供應(yīng)鏈金融中，銀行對(duì)核心企業(yè)上游供應(yīng)商辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，可占用核心企業(yè)授信額度。()四、填空題（每空1分，共10分）51.根據(jù)《綠色信貸指引》，銀行對(duì)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為A類的客戶，應(yīng)實(shí)行___管理。答案：名單制52.銀行對(duì)公貸款定價(jià)中，信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)通常以___曲線為基礎(chǔ)進(jìn)行測算。答案：違約概率（PD）53.項(xiàng)目融資中，反映項(xiàng)目現(xiàn)金流對(duì)債務(wù)本息覆蓋程度的指標(biāo)是___。答案：償債備付率（DSCR）54.銀行對(duì)公客戶評(píng)級(jí)模型驗(yàn)證時(shí)，常用衡量區(qū)分能力的指標(biāo)是___。答案：AR（AccuracyRatio）55.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對(duì)中小企業(yè)貸款可適用___%的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。答案：7556.銀行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，若開證行國家風(fēng)險(xiǎn)較高，通常需引入___保險(xiǎn)。答案：出口信用57.銀行對(duì)房企發(fā)放開發(fā)貸，項(xiàng)目“四證”齊全中的最后一證是___。答案：預(yù)售許可證58.銀行對(duì)公不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，需按___原則進(jìn)行定價(jià)。答案：市場化59.銀行對(duì)公貸款減值準(zhǔn)備計(jì)提采用的三階段模型中，已發(fā)生信用減值的貸款歸入第___階段。答案：三60.銀行對(duì)科創(chuàng)企業(yè)開展“投貸聯(lián)動(dòng)”，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池通常由___、銀行、投資機(jī)構(gòu)共同出資。答案：政府五、簡答題（每題10分，共30分）61.簡述公司信貸業(yè)務(wù)中“貸前調(diào)查”應(yīng)遵循的“三維九類”框架，并說明各維度之間的邏輯關(guān)系。(1).維度一：客戶維度，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理架構(gòu)、管理團(tuán)隊(duì)、信用記錄四類信息，用于識(shí)別客戶基礎(chǔ)信用風(fēng)險(xiǎn)。(2).維度二：業(yè)務(wù)維度，包括采購、生產(chǎn)、銷售、回款全流程，用于判斷客戶商業(yè)模式可持續(xù)性與現(xiàn)金流穩(wěn)定性。(3).維度三：財(cái)務(wù)維度，包括三表勾稽、科目異動(dòng)、財(cái)務(wù)比率、現(xiàn)金流質(zhì)量四類，用于量化償債能力與財(cái)務(wù)造假識(shí)別。(4).邏輯關(guān)系：客戶維度決定“誰借錢”，業(yè)務(wù)維度回答“靠什么還錢”，財(cái)務(wù)維度驗(yàn)證“能還多少”，三維交叉驗(yàn)證形成完整風(fēng)險(xiǎn)畫像。62.對(duì)比項(xiàng)目融資與公司融資在風(fēng)險(xiǎn)隔離、追索方式、償債來源、擔(dān)保結(jié)構(gòu)四方面的差異。(1).風(fēng)險(xiǎn)隔離：項(xiàng)目融資通過SPV實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)隔離，公司融資依賴借款人整體資產(chǎn)負(fù)債表。(2).追索方式：項(xiàng)目融資為有限追索，追索止于項(xiàng)目資產(chǎn)與現(xiàn)金流；公司融資為全額追索，可執(zhí)行借款人全部資產(chǎn)。(3).償債來源：項(xiàng)目融資以項(xiàng)目自身現(xiàn)金流為主；公司融資依賴借款人綜合現(xiàn)金流。(4).擔(dān)保結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目融資采用抵押+賬戶質(zhì)押+完工擔(dān)保+保險(xiǎn)多重組合；公司融資以保證、抵押、質(zhì)押為主，結(jié)構(gòu)相對(duì)簡單。63.闡述綠色信貸環(huán)境下，銀行如何構(gòu)建“環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)”管理體系，并說明其在貸前、貸中、貸后的具體應(yīng)用。(1).貸前：建立行業(yè)負(fù)面清單，引入環(huán)境合規(guī)性審查，要求客戶提供環(huán)評(píng)批復(fù)、排污許可證，運(yùn)用“環(huán)保一票否決”。(2).貸中：將環(huán)保合規(guī)條款寫入合同，設(shè)置環(huán)保觸發(fā)事件，建立資金封閉管理，確保貸款用于約定綠色項(xiàng)目。(3).貸后：按季監(jiān)測企業(yè)環(huán)保處罰、排放數(shù)據(jù)，開展環(huán)境壓力測試，建立預(yù)警退出機(jī)制，若發(fā)生環(huán)保事故可提前收貸。(4).體系支撐：建立綠色信貸專項(xiàng)額度、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格優(yōu)惠、綠色審批通道，配套環(huán)境效益測算系統(tǒng)與第三方審計(jì)機(jī)制。六、案例分析題（共50分）64.案例背景：R集團(tuán)為民營石化企業(yè)，主營煉化一體化，2025年計(jì)劃新建“年產(chǎn)300萬噸PTA項(xiàng)目”，總投資180億元，資本金60億元，擬向B銀行申請項(xiàng)目融資120億元，期限10年，寬限期2年。項(xiàng)目SPV已設(shè)立，土地使用權(quán)已落實(shí)，環(huán)評(píng)、能評(píng)已獲批。R集團(tuán)本部2024年總資產(chǎn)800億元，資產(chǎn)負(fù)債率72%，全年經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額-15億元，短期債務(wù)到期規(guī)模120億元。R集團(tuán)已將其所持上市公司Y股權(quán)（市值50億元，已質(zhì)押30億元）剩余部分追加質(zhì)押給B銀行，并承諾項(xiàng)目建成后以項(xiàng)目資產(chǎn)追加抵押。B銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)為BBB，對(duì)應(yīng)PD=2.5%，LGD=45%。要求：（1）測算項(xiàng)目融資DSCR（償債備付率）并判斷償債安全邊際（給出假設(shè)與計(jì)算過程，15分）；（2）識(shí)別本項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并提出緩釋措施（至少五點(diǎn)，15分