食堂出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)一、崗位概述食堂出納作為食堂財(cái)務(wù)管理的核心執(zhí)行崗，聚焦資金收付、票據(jù)管理與賬務(wù)合規(guī)性，通過(guò)規(guī)范的資金操作、精準(zhǔn)的賬目記錄及安全的資金管控，保障食堂財(cái)務(wù)流程順暢、數(shù)據(jù)真實(shí)，為食堂運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)支撐。二、主要工作職責(zé)（一）資金收付管理1.日常收支處理：統(tǒng)籌食堂資金收付全流程，包括學(xué)生/員工餐費(fèi)收繳（核對(duì)繳費(fèi)名單與金額一致性）、食材/物資采購(gòu)款支付（按審批流程匹配合同/訂單信息）、員工餐補(bǔ)/福利發(fā)放（依據(jù)考勤或政策準(zhǔn)確執(zhí)行）等，確保資金流向清晰、金額準(zhǔn)確。2.資金日清日結(jié)：每日清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，編制《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》，做到“賬實(shí)相符”；定期核對(duì)銀行賬戶收支明細(xì)，及時(shí)處理未達(dá)賬項(xiàng)，保障現(xiàn)金、銀行存款動(dòng)態(tài)清晰。（二）票據(jù)與賬務(wù)處理1.憑證審核：嚴(yán)格審核食堂收支原始憑證（發(fā)票、收據(jù)、報(bào)銷單等），核查憑證的合法性（票據(jù)真?zhèn)危?、完整性（簽字審批、附件齊全）、準(zhǔn)確性（金額邏輯、事由合規(guī)），對(duì)不符合要求的憑證退回并說(shuō)明整改方向。2.賬目登記：按財(cái)務(wù)規(guī)范登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，逐筆記錄資金收支業(yè)務(wù)，確保記賬憑證與原始憑證一一對(duì)應(yīng)；每日終了核對(duì)賬目余額，每月與會(huì)計(jì)總賬對(duì)賬，保證“賬賬相符”。（三）備用金與資金安全管理1.備用金管控：按需申請(qǐng)、使用食堂備用金，嚴(yán)格執(zhí)行“前款不清、后款不借”原則；備用金僅限零星支出，嚴(yán)禁挪作他用或坐支現(xiàn)金，定期盤(pán)點(diǎn)備用金并留存記錄。2.財(cái)務(wù)物品保管：妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金、空白票據(jù)、財(cái)務(wù)印章及銀行U盾等，存放于保險(xiǎn)柜中；非工作時(shí)間現(xiàn)金全額存入銀行，防范資金失竊、挪用風(fēng)險(xiǎn)。（四）報(bào)表與檔案管理1.報(bào)表編制：定期輸出《資金收支日?qǐng)?bào)表》《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，清晰呈現(xiàn)食堂資金動(dòng)態(tài)，為資金調(diào)度、預(yù)算執(zhí)行提供數(shù)據(jù)支持，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。2.檔案管理：按要求整理、裝訂出納憑證、賬簿、報(bào)表及票據(jù)，定期移交檔案室；確保財(cái)務(wù)資料保管完整、查閱便捷，存檔期限符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定。（五）合規(guī)與協(xié)作工作1.合規(guī)執(zhí)行：嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、單位財(cái)務(wù)制度及食堂財(cái)務(wù)細(xì)則，配合內(nèi)部審計(jì)、稅務(wù)檢查，如實(shí)提供出納相關(guān)資料，對(duì)違規(guī)操作及時(shí)預(yù)警。2.跨崗協(xié)作：與食堂會(huì)計(jì)、采購(gòu)崗、倉(cāng)管崗協(xié)同，核對(duì)采購(gòu)支出、庫(kù)存數(shù)據(jù)，協(xié)助成本核算與預(yù)算分析；參與財(cái)務(wù)流程優(yōu)化，提出資金管理提效建議。（六）臨時(shí)性工作響應(yīng)上級(jí)交辦的食堂財(cái)務(wù)類臨時(shí)任務(wù)（如節(jié)日福利資金籌備、特殊活動(dòng)財(cái)務(wù)支持等），確保工作執(zhí)行及時(shí)、落地到位。三、任職要求1.財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)相關(guān)專業(yè)背景，持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證/初級(jí)會(huì)計(jì)職稱優(yōu)先；2.1年以上出納經(jīng)驗(yàn)，食堂/餐飲行業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先，熟悉食堂資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)；3.熟練操作財(cái)務(wù)軟件（用友、金蝶等）及Office辦公軟件，具備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析能力；4.工作細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)，責(zé)任心強(qiáng)，具備風(fēng)險(xiǎn)防范與保密意識(shí)；5.溝通協(xié)調(diào)能力良好，能高效配合多部門(mén)完成財(cái)務(wù)協(xié)作。四、工作關(guān)系直接上級(jí)：食堂財(cái)務(wù)主管/會(huì)計(jì)協(xié)作部門(mén)：食堂采購(gòu)組、倉(cāng)管組、行政人事部、單位財(cái)務(wù)部門(mén)五、工作環(huán)境與條件工作地點(diǎn)：食堂財(cái)務(wù)辦公室/單位財(cái)務(wù)區(qū)域工作時(shí)間：遵循食堂運(yùn)營(yíng)時(shí)間（含早午晚餐高峰期收付），月末/年末結(jié)賬需偶爾加班環(huán)境要求：室內(nèi)辦公，需長(zhǎng)時(shí)間處理賬務(wù)、使