第1篇一、總則第一條為加強(qiáng)中國(guó)石化（以下簡(jiǎn)稱“公司”）資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及其所屬各級(jí)子公司、分公司、分廠等所有涉及資金管理的單位。第三條公司資金管理遵循以下原則：（一）合法性原則：資金管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金損失。（三）流動(dòng)性原則：保持資金合理流動(dòng)性，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。（四）效益性原則：提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金保值增值。二、資金管理體制第四條公司設(shè)立資金管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定公司資金管理制度，審批資金使用計(jì)劃，監(jiān)督資金運(yùn)作，協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問(wèn)題。第五條公司設(shè)立資金管理部門(mén)，負(fù)責(zé)具體實(shí)施資金管理，包括資金預(yù)算、資金籌集、資金支付、資金結(jié)算、資金監(jiān)督等工作。第六條公司所屬各級(jí)單位設(shè)立資金管理崗位，負(fù)責(zé)本單位資金管理，接受上級(jí)資金管理部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)督。三、資金預(yù)算管理第七條公司實(shí)行年度資金預(yù)算制度，資金預(yù)算由公司資金管理部門(mén)編制，經(jīng)資金管理委員會(huì)審批后執(zhí)行。第八條資金預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則：預(yù)算編制必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。（二）科學(xué)性原則：預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理，反映公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要。（三）可控性原則：預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)確保預(yù)算目標(biāo)可控、可執(zhí)行。第九條資金預(yù)算編制內(nèi)容包括：（一）資金需求計(jì)劃：包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資、研發(fā)、管理等各項(xiàng)資金需求。（二）資金籌集計(jì)劃：包括自有資金、借款、融資等資金籌集方式。（三）資金支付計(jì)劃：包括資金支出預(yù)算、資金支付方式等。四、資金籌集管理第十條公司資金籌集應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則：資金籌集活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。（二）安全性原則：確保資金籌集的安全性，防止資金風(fēng)險(xiǎn)。（三）效益性原則：提高資金籌集效率，實(shí)現(xiàn)資金保值增值。第十一條公司資金籌集方式包括：（一）自有資金：包括公司自有資金、股東投入資金等。（二）借款：包括銀行借款、融資租賃等。（三）融資：包括發(fā)行債券、股權(quán)融資等。第十二條公司資金籌集應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行以下程序：（一）編制資金籌集計(jì)劃：由資金管理部門(mén)編制資金籌集計(jì)劃，經(jīng)資金管理委員會(huì)審批。（二）簽訂融資協(xié)議：與融資方簽訂融資協(xié)議，明確融資條件、利率、期限等。（三）資金籌集：按照融資協(xié)議籌集資金。五、資金支付管理第十三條公司資金支付應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則：資金支付活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。（二）安全性原則：確保資金支付的安全性，防止資金損失。（三）效益性原則：提高資金支付效率，實(shí)現(xiàn)資金保值增值。第十四條公司資金支付方式包括：（一）現(xiàn)金支付：適用于小額支付、日常零星支出等。（二）銀行轉(zhuǎn)賬：適用于大額支付、跨地區(qū)支付等。（三）支票支付：適用于特定支付場(chǎng)景。第十五條公司資金支付應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行以下程序：（一）編制資金支付計(jì)劃：由資金管理部門(mén)編制資金支付計(jì)劃，經(jīng)資金管理委員會(huì)審批。（二）辦理支付手續(xù)：按照審批意見(jiàn)辦理支付手續(xù)。（三）監(jiān)督支付過(guò)程：資金管理部門(mén)對(duì)支付過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，確保資金支付安全、合規(guī)。六、資金結(jié)算管理第十六條公司資金結(jié)算應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則：資金結(jié)算活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。（二）安全性原則：確保資金結(jié)算的安全性，防止資金損失。（三）及時(shí)性原則：確保資金結(jié)算的及時(shí)性，提高資金使用效率。第十七條公司資金結(jié)算方式包括：（一）銀行結(jié)算：包括銀行匯款、銀行承兌匯票等。（二）非銀行結(jié)算：包括商業(yè)承兌匯票、信用證等。第十八條公司資金結(jié)算應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行以下程序：（一）編制資金結(jié)算計(jì)劃：由資金管理部門(mén)編制資金結(jié)算計(jì)劃，經(jīng)資金管理委員會(huì)審批。（二）辦理結(jié)算手續(xù)：按照審批意見(jiàn)辦理結(jié)算手續(xù)。（三）監(jiān)督結(jié)算過(guò)程：資金管理部門(mén)對(duì)結(jié)算過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，確保資金結(jié)算安全、合規(guī)。七、資金監(jiān)督與考核第十九條公司設(shè)立資金監(jiān)督部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司資金管理進(jìn)行監(jiān)督，包括：（一）監(jiān)督檢查資金預(yù)算執(zhí)行情況。（二）監(jiān)督檢查資金籌集、支付、結(jié)算等環(huán)節(jié)的合規(guī)性。（三）監(jiān)督檢查資金風(fēng)險(xiǎn)防范措施落實(shí)情況。第二十條公司對(duì)資金管理部門(mén)及所屬各級(jí)單位進(jìn)行資金管理考核，考核內(nèi)容包括：（一）資金預(yù)算執(zhí)行情況。（二）資金籌集、支付、結(jié)算等環(huán)節(jié)的合規(guī)性。（三）資金風(fēng)險(xiǎn)防范措施落實(shí)情況。八、附則第二十一條本制度由公司資金管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十三條本制度未盡事宜，按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度執(zhí)行。第2篇一、引言中國(guó)石化作為我國(guó)最大的石油和化工企業(yè)之一，資金管理是其核心業(yè)務(wù)之一。為了確保公司資金的安全、合規(guī)、高效運(yùn)作，中石化制定了一系列資金管理制度。本文將從資金管理制度的目的、原則、組織架構(gòu)、流程控制、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面進(jìn)行詳細(xì)闡述。二、資金管理制度的目的1.確保資金安全：通過(guò)建立健全的資金管理制度，確保公司資金安全，防止資金流失和風(fēng)險(xiǎn)。2.優(yōu)化資源配置：合理配置資金，提高資金使用效率，降低資金成本。3.規(guī)范財(cái)務(wù)管理：規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)管理水平，提升公司整體運(yùn)營(yíng)效率。4.遵守法律法規(guī)：確保公司資金管理符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。三、資金管理制度的原則1.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本，全面評(píng)估和防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管政策，確保資金管理合規(guī)。3.效率性原則：提高資金使用效率，降低資金成本，優(yōu)化資源配置。4.透明性原則：加強(qiáng)資金管理透明度，提高資金使用效益。四、資金管理制度組織架構(gòu)1.資金管理部門(mén)：負(fù)責(zé)公司資金管理的總體規(guī)劃和組織實(shí)施。2.資金管理團(tuán)隊(duì)：負(fù)責(zé)具體資金管理業(yè)務(wù)的執(zhí)行和監(jiān)督。3.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)核算、資金結(jié)算、報(bào)表編制等工作。4.業(yè)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)部門(mén)的資金使用和管理工作。五、資金管理制度流程控制1.資金預(yù)算管理：公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.資金收支管理：嚴(yán)格執(zhí)行資金收支計(jì)劃，加強(qiáng)資金收支審核，確保資金使用合規(guī)。3.資金結(jié)算管理：建立健全資金結(jié)算制度，確保資金結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確。4.資金審批管理：明確資金審批權(quán)限和流程，確保資金使用合規(guī)。5.資金監(jiān)督與檢查：定期對(duì)資金管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。六、資金管理制度風(fēng)險(xiǎn)防范1.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：建立健全內(nèi)部控制體系，加強(qiáng)內(nèi)部控制制度執(zhí)行，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：密切關(guān)注市場(chǎng)變化，合理配置資金，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)資金管理人員培訓(xùn)，提高操作技能，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。4.法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管政策，防范法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。七、資金管理制度實(shí)施與監(jiān)督1.宣傳培訓(xùn)：定期開(kāi)展資金管理制度宣傳培訓(xùn)，提高員工資金管理意識(shí)。2.持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，持續(xù)優(yōu)化資金管理制度。3.監(jiān)督檢查：設(shè)立專門(mén)監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，定期對(duì)資金管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。4.責(zé)任追究：對(duì)違反資金管理制度的行為，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。八、結(jié)語(yǔ)中石化的資金管理制度是公司財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，對(duì)于確保公司資金安全、合規(guī)、高效運(yùn)作具有重要意義。公司將持續(xù)完善資金管理制度，提高資金管理水平，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。第3篇一、引言中石化（中國(guó)石油化工股份有限公司）作為我國(guó)最大的石油和化工企業(yè)之一，肩負(fù)著保障國(guó)家能源安全、推動(dòng)石油化工產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重任。資金作為企業(yè)運(yùn)營(yíng)的生命線，對(duì)企業(yè)的生存和發(fā)展具有重要意義。為了規(guī)范資金管理，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，中石化制定了嚴(yán)格的資金管理制度。二、資金管理制度概述1.制度目標(biāo)中石化的資金管理制度旨在實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：（1）確保資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)；（2）提高資金使用效率，降低資金成本；（3）加強(qiáng)資金管理，提高資金運(yùn)作水平；（4）促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。2.制度原則（1）合法性原則：遵循國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)政策；（2）安全性原則：確保資金安全，防范風(fēng)險(xiǎn)；（3）效率性原則：提高資金使用效率，降低資金成本；（4）透明性原則：加強(qiáng)資金管理，提高資金運(yùn)作水平；（5）協(xié)同性原則：各部門(mén)協(xié)同配合，共同推進(jìn)資金管理工作。三、資金管理制度內(nèi)容1.資金預(yù)算管理（1）預(yù)算編制：各部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行；（2）預(yù)算執(zhí)行：各部門(mén)按照預(yù)算執(zhí)行，定期進(jìn)行預(yù)算調(diào)整；（3）預(yù)算考核：對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.資金收支管理（1）收入管理：嚴(yán)格執(zhí)行收入管理制度，確保收入的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（2）支出管理：嚴(yán)格執(zhí)行支出管理制度，合理控制支出規(guī)模，降低資金成本；（3）資金結(jié)算：規(guī)范資金結(jié)算流程，提高結(jié)算效率。3.資金投資管理（1）投資項(xiàng)目評(píng)估：對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，確保投資效益；（2）投資項(xiàng)目管理：對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程管理，確保項(xiàng)目順利實(shí)施；（3）投資收益管理：對(duì)投資收益進(jìn)行核算，提高投資效益。4.資金融資管理（1）融資需求分析：根據(jù)企業(yè)資金需求，分析融資渠道和融資成本；（2）融資方案制定：制定融資方案，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施；（3）融資風(fēng)險(xiǎn)管理：對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。5.資金結(jié)算管理（1）結(jié)算流程：規(guī)范結(jié)算流程，提高結(jié)算效率；（2）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理：對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)；（3）結(jié)算費(fèi)用管理：合理控制結(jié)算費(fèi)用，降低資金成本。6.資金報(bào)表管理（1）報(bào)表編制：按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定，編制資金報(bào)表；（2）報(bào)表審核：對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核，確保報(bào)表的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（3）報(bào)表分析：對(duì)報(bào)表進(jìn)行分析，為決策提供依據(jù)。四、資金管理制度實(shí)施與監(jiān)督1.實(shí)施措施（1）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任分工；（2）建立健全資金管理制度體系，完善內(nèi)