2025銀行初級(jí)《公司信貸》試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分）1.下列哪項(xiàng)最能體現(xiàn)公司信貸“安全性”原則的核心要求()A.抵押物評(píng)估值必須高于貸款本金B(yǎng).借款人必須提供第三方保證C.第一還款來源充足且可驗(yàn)證D.貸款期限不得超過三年答案：C解析：安全性強(qiáng)調(diào)借款人自身現(xiàn)金流足以覆蓋債務(wù)，抵押與保證僅為補(bǔ)充手段。2.在流動(dòng)資金缺口測算模型中，若存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)延長，則理論上()A.營運(yùn)資金需求量下降B.營運(yùn)資金需求量上升C.營運(yùn)資金需求量不變D.與營運(yùn)資金無關(guān)答案：B解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)延長意味著資金被存貨占用時(shí)間增加，需更多流動(dòng)資金。3.關(guān)于銀團(tuán)貸款“牽頭行”職責(zé)，下列說法正確的是()A.承擔(dān)全部信貸風(fēng)險(xiǎn)B.僅負(fù)責(zé)營銷，不承擔(dān)份額C.組織包銷并協(xié)調(diào)放款后管理D.必須同時(shí)擔(dān)任代理行答案：C解析：牽頭行負(fù)責(zé)組織、包銷并持續(xù)協(xié)調(diào)，但風(fēng)險(xiǎn)由各參與行按份額承擔(dān)。4.下列哪項(xiàng)屬于“隱性關(guān)聯(lián)交易”識(shí)別重點(diǎn)()A.上市公司年報(bào)披露的大額購銷B.同一實(shí)控人控制的空殼公司間循環(huán)開票C.公開招標(biāo)形成的應(yīng)付賬款D.與國有股東的正常資金拆借答案：B解析：空殼公司循環(huán)開票無真實(shí)貿(mào)易背景，易掩蓋資金挪用。5.綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度中，下列項(xiàng)目可直接納入“節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目”范疇的是()A.煤化工擴(kuò)建B.燃?xì)鉄犭娐?lián)產(chǎn)替代燃煤鍋爐C.傳統(tǒng)水泥產(chǎn)能置換D.露天煤礦擴(kuò)產(chǎn)答案：B解析：燃?xì)馓娲济悍瞎?jié)能減碳目錄，其余屬限制或淘汰類。6.對(duì)制造業(yè)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，最能反映“輕資產(chǎn)運(yùn)營”特征的指標(biāo)是()A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.速動(dòng)比率D.利息保障倍數(shù)答案：A解析：輕資產(chǎn)企業(yè)固定資產(chǎn)占比低，周轉(zhuǎn)率顯著高于行業(yè)均值。7.央行《標(biāo)準(zhǔn)化票據(jù)管理辦法》規(guī)定，存托機(jī)構(gòu)應(yīng)在發(fā)行結(jié)束后幾日內(nèi)完成兌付資金劃付()A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案：B解析：標(biāo)準(zhǔn)化票據(jù)兌付資金須于到期日次一工作日完成。8.下列關(guān)于“碳減排支持工具”的表述，正確的是()A.采用“先貸后借”模式B.僅面向國有大型銀行C.資金利率為MLF+200BPD.要求項(xiàng)目碳減排量可核證但無需第三方評(píng)估答案：A解析：銀行先發(fā)放合格貸款，再向央行申請(qǐng)低成本資金支持。9.對(duì)出口企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易融資時(shí)，為規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)首選()A.打包貸款B.出口押匯+遠(yuǎn)期結(jié)匯C.福費(fèi)廷二級(jí)市場買斷D.進(jìn)口代付答案：B解析：押匯提供人民幣資金，遠(yuǎn)期結(jié)匯鎖定匯率，組合可對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。10.在“鏈捷貸”產(chǎn)品中，核心企業(yè)提供的增信方式不包括()A.差額補(bǔ)足B.應(yīng)收賬款確權(quán)C.股權(quán)質(zhì)押D.付款承諾答案：C解析：鏈捷貸依托核心企業(yè)信用，股權(quán)質(zhì)押并非標(biāo)準(zhǔn)增信方式。11.對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)貸進(jìn)行封閉管理時(shí)，下列做法錯(cuò)誤的是()A.開立項(xiàng)目資金監(jiān)管專戶B.允許銷售回款直接劃入開發(fā)商集團(tuán)賬戶C.按工程節(jié)點(diǎn)撥付后續(xù)貸款D.銷售回款優(yōu)先用于歸還貸款答案：B解析：回款須先進(jìn)監(jiān)管專戶，確保?？顚Ｓ茫乐古灿?。12.下列哪項(xiàng)屬于“影子銀行”業(yè)務(wù)()A.商業(yè)銀行吸收個(gè)人存款B.信托公司發(fā)放信托貸款C.央行再貼現(xiàn)D.政策性銀行發(fā)債籌資答案：B解析：信托貸款具有信用轉(zhuǎn)換特征，被納入影子銀行統(tǒng)計(jì)。13.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對(duì)小微企業(yè)債權(quán)適用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()A.20%B.50%C.75%D.100%答案：C解析：符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%，低于一般企業(yè)100%。14.銀行對(duì)某鋼鐵企業(yè)發(fā)放“產(chǎn)能置換貸”，應(yīng)重點(diǎn)核查()A.置換方案是否經(jīng)省級(jí)工信部門公示B.企業(yè)是否已繳納環(huán)保稅C.企業(yè)是否發(fā)布ESG報(bào)告D.企業(yè)是否獲得高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定答案：A解析：產(chǎn)能置換需政府公示確認(rèn)，確保合規(guī)性。15.下列哪項(xiàng)屬于“表外信貸”()A.票據(jù)貼現(xiàn)B.信用證開證C.流動(dòng)資金貸款D.項(xiàng)目融資答案：B解析：信用證開證屬表外或有負(fù)債，其余為表內(nèi)資產(chǎn)。16.對(duì)借款人進(jìn)行“非財(cái)務(wù)因素”分析時(shí)，應(yīng)首先關(guān)注()A.股權(quán)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性B.存貨計(jì)價(jià)方法C.折舊政策D.匯率敞口答案：A解析：股權(quán)結(jié)構(gòu)屬于治理層面非財(cái)務(wù)因素，其余為財(cái)務(wù)或會(huì)計(jì)政策。17.銀行采用“永續(xù)貸”模式時(shí)，為降低期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，通常要求()A.每年歸還不低于5%本金B(yǎng).設(shè)置利率跳升機(jī)制C.追加土地抵押D.引入政府補(bǔ)貼答案：B解析：利率跳升可激勵(lì)企業(yè)到期還款，避免無限展期。18.下列關(guān)于“貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）”的表述，正確的是()A.由央行直接公布B.以MLF利率為定價(jià)基準(zhǔn)C.報(bào)價(jià)行固定為5家D.僅適用于個(gè)人住房貸款答案：B解析：LPR在MLF基礎(chǔ)上加點(diǎn)形成，報(bào)價(jià)行目前為20家，適用全口徑貸款。19.對(duì)平臺(tái)公司發(fā)放“棚改貸”時(shí)，應(yīng)要求項(xiàng)目納入()A.財(cái)政部PPP庫B.住建部棚改年度計(jì)劃C.發(fā)改委重大項(xiàng)目庫D.自然資源部供地計(jì)劃答案：B解析：棚改計(jì)劃是項(xiàng)目合規(guī)性和財(cái)政支持依據(jù)。20.銀行對(duì)某高科技企業(yè)采用“投貸聯(lián)動(dòng)”模式，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式通常為()A.銀行承擔(dān)全部信用風(fēng)險(xiǎn)B.投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)C.銀行與投資機(jī)構(gòu)按約定比例分擔(dān)D.政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金承擔(dān)100%答案：C解析：投貸聯(lián)動(dòng)通過協(xié)議明確風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，實(shí)現(xiàn)收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。21.下列哪項(xiàng)屬于“綠色債券”募集資金可投項(xiàng)目()A.煤炭清潔利用B.天然氣分布式能源C.海上風(fēng)電D.燃油汽車整車制造答案：C解析：海上風(fēng)電為綠色目錄明確支持項(xiàng)目。22.對(duì)上市公司“股票質(zhì)押式回購”業(yè)務(wù)，銀行作為融出方應(yīng)重點(diǎn)設(shè)置()A.質(zhì)押率上限B.固定利率C.到期一次性還本D.免補(bǔ)倉條款答案：A解析：質(zhì)押率上限可緩釋股價(jià)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。23.銀行對(duì)某餐飲企業(yè)發(fā)放“加盟貸”，應(yīng)重點(diǎn)核查()A.總部特許經(jīng)營備案B.企業(yè)注冊(cè)資本C.企業(yè)分紅政策D.企業(yè)研發(fā)支出答案：A解析：加盟模式合規(guī)性取決于總部特許經(jīng)營資質(zhì)。24.下列關(guān)于“應(yīng)收賬款質(zhì)押融資”的表述，錯(cuò)誤的是()A.可在中國人民銀行征信中心登記B.應(yīng)收賬款必須無權(quán)利瑕疵C.允許未來應(yīng)收賬款質(zhì)押D.無需通知買方即可放款答案：D解析：登記后應(yīng)通知買方，確保賬款真實(shí)、鎖定回款路徑。25.對(duì)“雙碳”目標(biāo)下高碳企業(yè)轉(zhuǎn)型融資，銀行應(yīng)優(yōu)先采用()A.流動(dòng)資金貸款B.可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款（SLL）C.銀行承兌匯票D.項(xiàng)目收益票據(jù)答案：B解析：SLL將利率與碳減排KPI掛鉤，激勵(lì)企業(yè)轉(zhuǎn)型。26.下列哪項(xiàng)屬于“產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈金融”風(fēng)控核心()A.核心企業(yè)主體信用B.抵押物評(píng)估值C.借款人歷史凈利潤D.宏觀GDP增速答案：A解析：核心企業(yè)信用是鏈?zhǔn)饺谫Y風(fēng)險(xiǎn)緩釋基石。27.銀行對(duì)某城投公司發(fā)放“城市更新貸”，應(yīng)要求項(xiàng)目資本金比例不低于()A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C解析：城市更新項(xiàng)目資本金一般執(zhí)行30%下限。28.下列關(guān)于“信貸資產(chǎn)證券化”的表述，正確的是()A.特殊目的載體（SPV）可由發(fā)起行控股B.必須采用表內(nèi)模式C.可實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)出表D.投資者無權(quán)查閱資產(chǎn)池信息答案：C解析：證券化通過真實(shí)出售實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)出表，降低資本占用。29.對(duì)“專精特新”企業(yè)授信，銀行應(yīng)重點(diǎn)考察()A.市占率及技術(shù)壁壘B.土地儲(chǔ)備面積C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)D.資本化利息比例答案：A解析：技術(shù)壁壘決定企業(yè)持續(xù)競爭力。30.下列哪項(xiàng)屬于“環(huán)境、社會(huì)與治理（ESG）”中“社會(huì)”維度指標(biāo)()A.碳排放強(qiáng)度B.員工多元化C.獨(dú)立董事占比D.水資源使用效率答案：B解析：員工多元化體現(xiàn)社會(huì)責(zé)任。31.銀行對(duì)某建筑企業(yè)發(fā)放“農(nóng)民工工資支付保函”，屬于()A.融資性保函B.非融資性保函C.備用信用證D.商業(yè)承兌匯票答案：B解析：工資保函擔(dān)保支付義務(wù)，屬非融資性。32.對(duì)“碳足跡”較高的出口企業(yè)，銀行應(yīng)建議其采用()A.即期信用證B.跨境人民幣結(jié)算C.碳關(guān)稅保險(xiǎn)D.美元融資答案：C解析：碳關(guān)稅保險(xiǎn)可對(duì)沖歐盟CBAM等風(fēng)險(xiǎn)。33.下列關(guān)于“貸款損失準(zhǔn)備”的表述，正確的是()A.只需覆蓋已發(fā)生損失B.應(yīng)兼顧預(yù)期信用損失C.不計(jì)入銀行成本D.無需披露計(jì)提方法答案：B解析：新準(zhǔn)則要求確認(rèn)12個(gè)月或整個(gè)存續(xù)期預(yù)期損失。34.銀行對(duì)某醫(yī)藥企業(yè)發(fā)放“MAH持有人貸”，應(yīng)重點(diǎn)核查()A.藥品上市許可持有人資質(zhì)B.企業(yè)廣告支出C.企業(yè)商譽(yù)占比D.企業(yè)資本公積答案：A解析：MAH資質(zhì)決定藥品商業(yè)化合法性。35.下列哪項(xiàng)屬于“大數(shù)據(jù)風(fēng)控”常用數(shù)據(jù)源()A.企業(yè)水電繳費(fèi)數(shù)據(jù)B.企業(yè)年度審計(jì)報(bào)告C.央行征信報(bào)告D.董事會(huì)決議答案：A解析：水電數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)反映生產(chǎn)活躍度。36.對(duì)“保障性租賃住房”項(xiàng)目，銀行應(yīng)重點(diǎn)確認(rèn)()A.是否納入省級(jí)政府年度計(jì)劃B.是否配備商業(yè)綜合體C.是否采用裝配式建造D.是否引入外資答案：A解析：政府計(jì)劃是項(xiàng)目合規(guī)和補(bǔ)貼前提。37.銀行對(duì)某汽車經(jīng)銷商發(fā)放“庫存融資”，應(yīng)設(shè)置()A.車輛合格證監(jiān)管B.免追加保證金C.固定利率不變D.最長三年期限答案：A解析：合格證監(jiān)管可防止“一車多押”。38.下列關(guān)于“跨境擔(dān)保”的表述，錯(cuò)誤的是()A.內(nèi)保外貸需在外匯局登記B.外保內(nèi)貸無需登記C.擔(dān)保履約將形成對(duì)外負(fù)債D.銀行應(yīng)審核交易背景真實(shí)性答案：B解析：外保內(nèi)貸亦需辦理外債登記。39.對(duì)“鄉(xiāng)村振興貸”客戶，銀行應(yīng)優(yōu)先采用()A.信用貸款B.農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押C.第三方擔(dān)保D.信用+保證組合答案：B解析：土地經(jīng)營權(quán)抵押可激活農(nóng)村資產(chǎn)。40.下列哪項(xiàng)屬于“氣候風(fēng)險(xiǎn)”物理風(fēng)險(xiǎn)范疇()A.碳稅上升B.極端天氣導(dǎo)致抵押物毀損C.綠色技術(shù)替代D.聲譽(yù)受損答案：B解析：物理風(fēng)險(xiǎn)指氣候事件對(duì)資產(chǎn)的直接破壞。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）41.下列屬于“第二還款來源”的有()A.抵押房產(chǎn)B.應(yīng)收賬款質(zhì)押C.保證人擔(dān)保D.借款人經(jīng)營現(xiàn)金流E.機(jī)器設(shè)備抵押答案：ABCE解析：經(jīng)營現(xiàn)金流為第一還款來源。42.銀行進(jìn)行“行業(yè)生命周期”判斷時(shí)，可參考的信號(hào)包括()A.行業(yè)銷售增長率B.技術(shù)替代速度C.政策補(bǔ)貼力度D.企業(yè)ROE水平E.原材料庫存天數(shù)答案：ABC解析：ROE與庫存天數(shù)屬企業(yè)個(gè)體指標(biāo)。43.下列屬于“環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”對(duì)信貸資產(chǎn)影響路徑的有()A.環(huán)保處罰導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張B.碳排放超標(biāo)引發(fā)停產(chǎn)C.綠色技術(shù)迭代致設(shè)備貶值D.綠色品牌溢價(jià)提升市場份額E.環(huán)保稅增加財(cái)務(wù)費(fèi)用答案：ABCE解析：D為正面影響，非風(fēng)險(xiǎn)路徑。44.對(duì)“科技型中小企業(yè)”進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時(shí)，銀行應(yīng)重點(diǎn)評(píng)估()A.專利法律狀態(tài)B.專利剩余保護(hù)期C.專利產(chǎn)品市場占有率D.專利質(zhì)押登記機(jī)構(gòu)E.專利發(fā)明人學(xué)歷答案：ABCD解析：發(fā)明人學(xué)歷與專利價(jià)值無直接關(guān)聯(lián)。45.下列屬于“貸款定價(jià)”內(nèi)部因素的有()A.資金成本B.運(yùn)營成本C.風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D.央行基準(zhǔn)利率E.目標(biāo)利潤率答案：ABCE解析：央行基準(zhǔn)利率為外部因素。46.銀行開展“碳排放權(quán)質(zhì)押融資”需滿足的條件包括()A.碳排放權(quán)合法持有B.在碳交易所登記C.質(zhì)押登記在征信中心D.碳市場年度履約完成E.企業(yè)必須上市答案：ABCD解析：非上市企業(yè)亦可持有碳配額。47.下列屬于“供應(yīng)鏈金融”應(yīng)收賬款類產(chǎn)品系統(tǒng)功能的有()A.賬款真實(shí)性核驗(yàn)B.賬款轉(zhuǎn)讓通知C.回款路徑鎖定D.質(zhì)押登記E.股票質(zhì)押盯市答案：ABCD解析：股票質(zhì)押與應(yīng)收賬款無關(guān)。48.銀行對(duì)“高耗能行業(yè)”客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，可采用的指標(biāo)有()A.單位產(chǎn)值能耗B.碳排放強(qiáng)度C.綠色營收占比D.資產(chǎn)負(fù)債率E.利息保障倍數(shù)答案：ABC解析：D、E為一般財(cái)務(wù)指標(biāo)。49.下列屬于“信貸合規(guī)檢查”重點(diǎn)內(nèi)容的有()A.貸款用途真實(shí)性B.授信流程完整性C.抵押物估值合理性D.員工親屬回避制度E.央行MPA考核結(jié)果答案：ABCD解析：MPA為宏觀審慎評(píng)估，非單筆合規(guī)檢查。50.銀行開展“跨境綠色信貸”時(shí)，應(yīng)遵循的國際標(biāo)準(zhǔn)包括()A.ICMA綠色債券原則B.LMA綠色貸款原則C.OECD官方支持出口信貸D.EPs赤道原則E.BaselIII杠桿率答案：ABD解析：C、E非綠色專項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。三、填空題（每空1分，共15分）51.根據(jù)《綠色信貸指引》，銀行應(yīng)至少每___年開展一次環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。答案：一52.流動(dòng)資金貸款需求測算中，營運(yùn)資金量=上年度銷售收入×（1-銷售利潤率）×（1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）/___。答案：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)53.銀團(tuán)貸款中，負(fù)責(zé)貸款資金歸集與分配的銀行稱為___。答案：代理行54.央行“碳減排支持工具”對(duì)銀行提供的資金支持比例為貸款本金的___%。答案：6055.根據(jù)《民法典》，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記機(jī)構(gòu)為___。答案：中國人民銀行征信中心56.銀行對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目發(fā)放貸款時(shí)，項(xiàng)目資本金必須___到位。答案：先于銀行貸款57.“可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款”若KPI未達(dá)成，借款人將面臨___上浮。答案：利率/利差58.商業(yè)銀行對(duì)單戶小微企業(yè)貸款余額不超過___萬元可適用75%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。答案：100059.銀行采用“永續(xù)貸”模式時(shí)，通常設(shè)置___年后利率跳升300BP。答案：3或560.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》，銀行杠桿率不得低于___%。答案：361.“跨境融資宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)”由___發(fā)布。答案：國家外匯管理局62.銀行對(duì)“專精特新”企業(yè)授信，可參照的政府名單由___認(rèn)定。答案：工信部63.綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度將貸款按用途分為綠色項(xiàng)目貸款與___貸款。答案：綠色服務(wù)64.銀行開展“碳排放權(quán)質(zhì)押融資”時(shí)，碳配額應(yīng)在___登記。答案：全國碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)65.“貸款損失準(zhǔn)備”計(jì)提采用___模型，以反映預(yù)期信用損失。答案：預(yù)期信用損失（ECL）四、判斷題（每題1分，共10分）66.銀行對(duì)小微企業(yè)可僅憑納稅數(shù)據(jù)發(fā)放信用貸款。()答案：√解析：稅務(wù)貸以納稅數(shù)據(jù)為核心，無需抵押。67.綠色信貸僅支持節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目，不包括綠色服務(wù)。()答案：×解析：綠色服務(wù)貸款同樣納入統(tǒng)計(jì)。68.銀團(tuán)貸款中，牽頭行必須承擔(dān)最高份額。()答案：×解析：份額可自由協(xié)商，無強(qiáng)制最高要求。69.銀行可接受未來應(yīng)收賬款作為質(zhì)押物。()答案：√解析：民法典允許未來應(yīng)收賬款質(zhì)押，但需特定化。70.房地產(chǎn)項(xiàng)目資本金可用股東借款充抵。()答案：×解析：股東借款屬于負(fù)債，不得計(jì)入資本金。71.銀行對(duì)“高碳”企業(yè)必須退出授信，不得新增。()答案：×解析：應(yīng)差異化管理，支持轉(zhuǎn)型而非“一刀切”退出。72.“碳減排支持工具”資金只能用于發(fā)放綠色貸款。()答案：√解析：工具要求?？顚Ｓ?，確保減排效果。73.銀行可憑信用證開證申請(qǐng)人為境外企業(yè)直接開證。()答案：×解析：需審核真實(shí)貿(mào)易背景及申請(qǐng)人資信。74.永續(xù)債計(jì)入銀行一級(jí)資本需滿足“無固定期限”條件。()答案：√解析：永續(xù)屬性是計(jì)入一級(jí)資本的前提。75.銀行對(duì)“鄉(xiāng)村振興貸”可接受農(nóng)村土地所有權(quán)抵押。()答案：×解析：農(nóng)村土地歸集體所有，只能抵押經(jīng)營權(quán)。五、簡答題（每題10分，共30分）76.簡述銀行對(duì)“專精特新”中小企業(yè)進(jìn)行授信評(píng)估的核心要點(diǎn)。(1).技術(shù)壁壘：專利數(shù)量、核心技術(shù)領(lǐng)先度、研發(fā)投入占比(2).市場定位：細(xì)分市場占有率、客戶粘性、替代風(fēng)險(xiǎn)