2025年基金從業(yè)考試《證券投資基金》模擬試卷及答案一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分，共60分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)）1.下列關(guān)于證券投資基金的表述，正確的是()A.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)無限連帶責(zé)任B.基金管理人必須將基金資產(chǎn)全部投資于股票C.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人和托管人的固有財(cái)產(chǎn)D.基金持有人大會(huì)日常事務(wù)由證監(jiān)會(huì)直接辦理答案：C解析：基金財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，與管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分離，這是《基金法》的核心制度安排。2.某開放式基金T日基金份額凈值為1.250元，T+1日凈值為1.240元，則當(dāng)日收益率最接近()A.-0.80%B.-0.08%C.0.80%D.0.08%答案：A解析：收益率=(1.240-1.250)/1.250=-0.80%，負(fù)號(hào)代表下跌。3.根據(jù)《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》，一只混合基金投資股票的比例上限為()A.30%B.50%C.80%D.95%答案：D解析：混合基金股票倉(cāng)位上限95%，下限通常為0，區(qū)別于股票型基金最低80%的倉(cāng)位要求。4.關(guān)于ETF申購(gòu)贖回，下列說法錯(cuò)誤的是()A.采用實(shí)物申購(gòu)、實(shí)物贖回方式B.最小申購(gòu)贖回單位通常較大C.投資者可直接用現(xiàn)金向基金公司申購(gòu)D.申購(gòu)贖回清單每日披露答案：C解析：ETF一級(jí)市場(chǎng)僅接受實(shí)物籃子股票申購(gòu)，不接受現(xiàn)金，這是與LOF的重大區(qū)別。5.基金銷售機(jī)構(gòu)向普通投資者銷售高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行的適當(dāng)性義務(wù)不包括()A.追加了解投資者財(cái)產(chǎn)狀況B.向投資者提供紙質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)揭示書C.要求投資者抄寫風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句D.向投資者承諾保本保收益答案：D解析：任何機(jī)構(gòu)不得向投資者承諾保本保收益，違反基金銷售適當(dāng)性底線。6.某基金合同生效滿6個(gè)月，其投資組合中現(xiàn)金比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的()A.5%B.10%C.15%D.20%答案：A解析：法規(guī)要求開放式基金保持不低于5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，以應(yīng)對(duì)贖回。7.下列關(guān)于基金估值責(zé)任人的表述，正確的是()A.估值責(zé)任人為基金托管人B.估值責(zé)任人為基金管理人C.估值責(zé)任人為會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.估值責(zé)任人為基金業(yè)協(xié)會(huì)答案：B解析：管理人承擔(dān)估值主體責(zé)任，托管人負(fù)有復(fù)核義務(wù)。8.某債券基金采用攤余成本法估值，其偏離度單日超過-0.5%，管理人應(yīng)當(dāng)()A.立即暫停申購(gòu)B.立即暫停贖回C.在5個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整至0.25%以內(nèi)D.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并公告答案：D解析：偏離度絕對(duì)值達(dá)到0.5%需公告，達(dá)到1%需強(qiáng)制調(diào)整并公告。9.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起()內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書A.1日B.2日C.3日D.5日答案：B解析：《信息披露辦法》規(guī)定2日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告，確保投資者及時(shí)獲悉重大信息。10.關(guān)于基金托管人職責(zé)，下列說法錯(cuò)誤的是()A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.辦理基金資金清算C.復(fù)核基金凈值與份額申購(gòu)贖回價(jià)格D.決定基金投資運(yùn)作事項(xiàng)答案：D解析：投資運(yùn)作決策權(quán)專屬基金管理人，托管人不得干預(yù)。11.某基金年度管理費(fèi)率為1.5%，托管費(fèi)率為0.25%，則該基金年度總費(fèi)用率為()A.1.25%B.1.50%C.1.75%D.2.00%答案：C解析：總費(fèi)用率=管理費(fèi)率+托管費(fèi)率=1.5%+0.25%=1.75%。12.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述，正確的是()A.銷售服務(wù)費(fèi)可從基金資產(chǎn)中列支B.申購(gòu)費(fèi)最高不得超過申購(gòu)金額的10%C.贖回費(fèi)全部歸基金銷售機(jī)構(gòu)所有D.認(rèn)購(gòu)費(fèi)必須固定不變答案：A解析：銷售服務(wù)費(fèi)按日計(jì)提、從資產(chǎn)中列支，用于支付銷售機(jī)構(gòu)持續(xù)服務(wù)成本。13.某投資者持有某股票型基金份額10000份，T日凈值1.200元，T+1日每份分紅0.05元，除息日凈值1.150元，則投資者總資產(chǎn)()A.減少500元B.增加500元C.不變D.減少1000元答案：C解析：分紅導(dǎo)致凈值下降，但投資者獲得現(xiàn)金或再投資份額，總資產(chǎn)不變。14.關(guān)于基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)，下列說法錯(cuò)誤的是()A.用于衡量基金相對(duì)收益B.基金合同必須約定業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)C.業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)一經(jīng)設(shè)定不得變更D.可作為投資風(fēng)格漂移監(jiān)測(cè)工具答案：C解析：基準(zhǔn)可因市場(chǎng)變化或投資策略調(diào)整而變更，但需履行適當(dāng)程序并披露。15.下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述，正確的是()A.可投資剩余期限超過397天的債券B.不得投資可轉(zhuǎn)換債券C.可投資信用等級(jí)在AA+以下的短期融資券D.不得投資銀行存款答案：B解析：貨基禁止投資可轉(zhuǎn)債、股票、權(quán)證等權(quán)益類資產(chǎn)，確保本金安全與流動(dòng)性。16.基金定期報(bào)告不包括()A.基金年度報(bào)告B.基金季度報(bào)告C.基金月度報(bào)告D.基金中期報(bào)告答案：C解析：法規(guī)要求披露年報(bào)、半年報(bào)、季報(bào)，無強(qiáng)制月度報(bào)告要求。17.關(guān)于基金持有人大會(huì)，下列說法正確的是()A.持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)可直接更換管理人B.持有人大會(huì)必須現(xiàn)場(chǎng)召開C.持有人大會(huì)決議對(duì)全體持有人具有約束力D.持有人大會(huì)決議需全體持有人一致通過答案：C解析：持有人大會(huì)決議實(shí)行多數(shù)決，對(duì)全體持有人有效，除非法律另有規(guī)定。18.某基金合同約定股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例為60%-95%，若實(shí)際倉(cāng)位降至50%，則構(gòu)成()A.合規(guī)行為B.投資風(fēng)格漂移C.重大違規(guī)D.正常再平衡答案：C解析：低于合同約定下限，構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，需限期調(diào)整并披露。19.下列關(guān)于QDII基金的表述，錯(cuò)誤的是()A.可投資境外公募基金B(yǎng).可投資境外結(jié)構(gòu)性票據(jù)C.必須100%投資境外市場(chǎng)D.可投資港股通標(biāo)的股票答案：C解析：QDII可保留一定比例現(xiàn)金或貨幣市場(chǎng)工具，無需100%境外配置。20.基金行業(yè)自律組織是()A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)C.證券交易所D.中國(guó)人民銀行答案：B解析：基金業(yè)協(xié)會(huì)是依法設(shè)立的自律管理組織，負(fù)責(zé)行業(yè)自律、培訓(xùn)、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等。21.關(guān)于基金職業(yè)道德，下列行為違反誠(chéng)實(shí)守信原則的是()A.向客戶充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)B.夸大過往業(yè)績(jī)吸引客戶C.保守客戶商業(yè)秘密D.公平對(duì)待不同客戶答案：B解析：夸大業(yè)績(jī)構(gòu)成虛假陳述，違背誠(chéng)實(shí)守信基本要求。22.某基金合同約定“雙十原則”，其中“單一證券市值不得超過基金資產(chǎn)凈值10%”屬于()A.投資比例限制B.投資集中度限制C.流動(dòng)性限制D.杠桿率限制答案：B解析：防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)，屬于投資集中度監(jiān)管指標(biāo)。23.下列關(guān)于基金申購(gòu)贖回的表述，正確的是()A.申購(gòu)采用已知價(jià)原則B.贖回采用未知價(jià)原則C.申購(gòu)贖回價(jià)格按當(dāng)日收盤后凈值計(jì)算D.申購(gòu)費(fèi)與贖回費(fèi)均不可差異化答案：C解析：開放式基金采用金額申購(gòu)、份額贖回，價(jià)格按當(dāng)日收市后凈值計(jì)算，實(shí)行未知價(jià)原則。24.關(guān)于基金關(guān)聯(lián)交易，下列說法正確的是()A.禁止一切關(guān)聯(lián)交易B.關(guān)聯(lián)交易無需披露C.關(guān)聯(lián)交易應(yīng)履行份額持有人大會(huì)程序D.關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循公平、公允原則并披露答案：D解析：法規(guī)未禁止關(guān)聯(lián)交易，但要求公平公允、履行決策程序并充分披露。25.下列關(guān)于基金稅收的表述，正確的是()A.基金層面繳納企業(yè)所得稅B.投資者取得基金分紅繳納個(gè)人所得稅C.基金買賣股票差價(jià)收入免征增值稅D.管理人收取的管理費(fèi)免征增值稅答案：C解析：基金股票差價(jià)收入目前免征增值稅；基金分紅暫不征收個(gè)人所得稅。26.關(guān)于基金銷售適當(dāng)性，下列做法正確的是()A.向保守型投資者推薦股票型基金B(yǎng).向70歲以上客戶銷售高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品無需雙錄C.根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配產(chǎn)品D.為完成銷售任務(wù)誘導(dǎo)客戶修改風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)答案：C解析：適當(dāng)性核心是將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者。27.某基金采用“攤余成本法+影子定價(jià)”估值，影子定價(jià)的作用是()A.降低組合久期B.監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)C.監(jiān)測(cè)利率風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的凈值偏離D.計(jì)算浮動(dòng)管理費(fèi)答案：C解析：影子定價(jià)反映市場(chǎng)利率變化對(duì)凈值的真實(shí)影響，用于控制偏離度。28.下列關(guān)于基金清算的表述，正確的是()A.基金合同終止后立即停止清算B.清算組由管理人、托管人、中介組成C.清算剩余資產(chǎn)可暫不分配D.清算期不停止計(jì)提管理費(fèi)答案：B解析：清算組由多方組成，清算期間停止投資運(yùn)作，不再計(jì)提管理費(fèi)。29.關(guān)于基金托管人資格，下列說法錯(cuò)誤的是()A.凈資產(chǎn)不低于200億元B.需設(shè)有專門基金托管部門C.需具備安全保管資產(chǎn)條件D.需取得基金托管業(yè)務(wù)資格許可證答案：A解析：法規(guī)要求凈資產(chǎn)不低于400億元，確保托管人抗風(fēng)險(xiǎn)能力。30.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)的表述，正確的是()A.夏普比率衡量單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)超額收益B.信息比率衡量相對(duì)基準(zhǔn)的跟蹤誤差C.詹森α衡量絕對(duì)收益D.最大回撤衡量下行風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：最大回撤反映歷史最大虧損幅度，是衡量下行風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。31.關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)，下列說法正確的是()A.商業(yè)銀行無需取得基金銷售業(yè)務(wù)資格B.獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元C.證券公司可代銷公募基金D.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得銷售基金答案：C解析：證券公司、銀行、獨(dú)立銷售機(jī)構(gòu)等經(jīng)注冊(cè)均可代銷公募基金。32.某基金合同約定“每年收益分配比例不得低于可供分配利潤(rùn)的90%”，該基金屬于()A.股票型基金B(yǎng).債券型基金C.混合型基金D.強(qiáng)制分紅型基金答案：D解析：強(qiáng)制高比例分紅條款常見于追求穩(wěn)定現(xiàn)金流的基金產(chǎn)品。33.關(guān)于基金內(nèi)部控制，下列說法錯(cuò)誤的是()A.遵循健全性原則B.遵循有效性原則C.遵循成本效益原則D.遵循絕對(duì)剛性原則答案：D解析：內(nèi)控需靈活適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，絕對(duì)剛性不符合成本效益與適應(yīng)性要求。34.下列關(guān)于基金投資交易流程的表述，正確的是()A.基金經(jīng)理可直接下單至交易所B.交易指令需經(jīng)交易部審核C.托管人負(fù)責(zé)下達(dá)交易指令D.研究員可直接修改組合倉(cāng)位答案：B解析：交易指令需經(jīng)交易部合規(guī)、價(jià)格、數(shù)量審核，防止異常交易。35.關(guān)于基金信息披露的“重大性”標(biāo)準(zhǔn)，通常以影響投資者決策為判斷依據(jù)，下列屬于重大事件的是()A.基金經(jīng)理休假3天B.基金更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.基金調(diào)整申購(gòu)費(fèi)率0.01個(gè)百分點(diǎn)D.基金更換內(nèi)部系統(tǒng)版本答案：B解析：更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所涉及審計(jì)獨(dú)立性與費(fèi)用，屬于必須披露的重大事件。36.下列關(guān)于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的表述，正確的是()A.由銷售機(jī)構(gòu)自行決定，無需統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)B.至少劃分為三級(jí)C.貨幣市場(chǎng)基金可劃分為中風(fēng)險(xiǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果需告知投資者答案：D解析：銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)劃分五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果需告知投資者并留痕。37.關(guān)于基金從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為，下列做法正確的是()A.在社交媒體發(fā)布未公開信息B.利用未公開信息交易C.離職后泄露原公司商業(yè)秘密D.拒絕客戶提出的違規(guī)要求答案：D解析：從業(yè)人員應(yīng)堅(jiān)守合規(guī)底線，拒絕任何違規(guī)操作。38.某基金采用量化對(duì)沖策略，其收益主要來源于()A.市場(chǎng)方向性暴露B.選股Alpha與對(duì)沖成本差C.高杠桿放大收益D.債券票息收入答案：B解析：市場(chǎng)中性策略通過多空組合獲取選股Alpha，對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。39.關(guān)于基金托管賬戶，下列說法正確的是()A.與托管人自有資金賬戶可合并B.可用于管理人日常經(jīng)營(yíng)收支C.獨(dú)立于管理人、托管人固有賬戶D.無需開設(shè)獨(dú)立托管賬戶答案：C解析：托管賬戶獨(dú)立，確?；鹭?cái)產(chǎn)安全，防止挪用。40.下列關(guān)于基金募集程序的表述，正確的是()A.注冊(cè)批復(fù)有效期為3個(gè)月B.募集期自基金份額發(fā)售之日起不超過3個(gè)月C.募集失敗無需退款D.募集期可延長(zhǎng)兩次答案：B解析：募集期不超過3個(gè)月，可延長(zhǎng)一次；募集失敗應(yīng)退還認(rèn)購(gòu)資金及利息。41.關(guān)于基金年度報(bào)告，下列說法錯(cuò)誤的是()A.需經(jīng)審計(jì)B.需披露托管報(bào)告C.需披露所有持倉(cāng)明細(xì)D.需披露持有人戶數(shù)與結(jié)構(gòu)答案：C解析：年報(bào)披露前十大重倉(cāng)股及債券，無需披露完整持倉(cāng)，防止跟風(fēng)交易。42.下列關(guān)于基金轉(zhuǎn)換的表述，正確的是()A.轉(zhuǎn)換費(fèi)用固定為0B.轉(zhuǎn)換僅能在同一銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行C.轉(zhuǎn)換后持有期重新計(jì)算D.轉(zhuǎn)換僅適用于同一管理人旗下產(chǎn)品答案：D解析：轉(zhuǎn)換通常限于同一管理人旗下產(chǎn)品，可節(jié)省贖回再申購(gòu)時(shí)間。43.關(guān)于基金側(cè)袋機(jī)制，下列說法正確的是()A.側(cè)袋資產(chǎn)可立即變現(xiàn)B.側(cè)袋份額可正常申購(gòu)贖回C.用于隔離流動(dòng)性缺失資產(chǎn)D.側(cè)袋機(jī)制無需披露答案：C解析：側(cè)袋機(jī)制將違約債券等低流動(dòng)性資產(chǎn)隔離，保護(hù)剩余投資者利益。44.下列關(guān)于基金投資REITs的表述，正確的是()A.只能投資境內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施REITsB.投資比例不受限制C.需遵守同業(yè)務(wù)品種10%集中度限制D.不得投資境外REITs答案：C解析：基金投資REITs適用同業(yè)務(wù)品種10%集中度要求，與股票分開計(jì)算。45.關(guān)于基金ESG投資，下列說法錯(cuò)誤的是()A.E代表環(huán)境B.S代表社會(huì)C.G代表治理D.ESG投資無需披露答案：D解析：ESG策略需在招募說明書中披露投資框架與評(píng)價(jià)方法。46.下列關(guān)于基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的是()A.開放式基金無需管理流動(dòng)性B.可設(shè)置巨額贖回延期辦理機(jī)制C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理僅適用于貨基D.無需建立壓力測(cè)試制度答案：B解析：法規(guī)要求開放式基金建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，包括延期贖回、暫停贖回等。47.關(guān)于基金投資科創(chuàng)板股票，下列說法正確的是()A.封閉基金不可投資B.需滿足雙十限制C.無需估值技術(shù)D.可放棄估值責(zé)任答案：B解析：科創(chuàng)板股票適用同主板一樣的10%個(gè)股、10%公司集中度限制。48.下列關(guān)于基金費(fèi)用計(jì)提的表述，正確的是()A.管理費(fèi)按日計(jì)提B.托管費(fèi)按月計(jì)提C.銷售服務(wù)費(fèi)按年計(jì)提D.申購(gòu)費(fèi)按日計(jì)提答案：A解析：管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)均按日計(jì)提，按月支付。49.關(guān)于基金子公司，下列說法正確的是()A.可公開募集基金B(yǎng).可從事私募資管業(yè)務(wù)C.無需凈資本約束D.可由基金管理人獨(dú)資設(shè)立答案：B解析：基金子公司僅可從事私募資管、專項(xiàng)計(jì)劃等業(yè)務(wù)，受凈資本約束。50.下列關(guān)于基金投資者教育的表述，正確的是()A.僅由基金公司負(fù)責(zé)B.僅在學(xué)校開展C.需覆蓋“買者自負(fù)”原則D.無需揭示系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：投資者教育需揭示風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任，強(qiáng)化“買者自負(fù)”意識(shí)。51.關(guān)于基金投資存托憑證（CDR），下列說法錯(cuò)誤的是()A.需遵守境內(nèi)股票估值方法B.適用10%集中度限制C.無需考慮跨境轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)D.需披露投資政策答案：C解析：CDR存在跨境轉(zhuǎn)換、匯率、法律差異等特有風(fēng)險(xiǎn)，需特別提示。52.下列關(guān)于基金投資國(guó)債期貨的表述，正確的是()A.可用于投機(jī)B.需遵守杠桿比例限制C.無需每日無負(fù)債結(jié)算D.合約價(jià)值不受限制答案：B解析：基金參與國(guó)債期貨需遵守套保、套利目的及杠桿限制，實(shí)行每日無負(fù)債結(jié)算。53.關(guān)于基金投資資產(chǎn)支持證券（ABS），下列說法正確的是()A.可投資次級(jí)檔無需限制B.投資比例不受雙十限制C.需穿透披露基礎(chǔ)資產(chǎn)D.無需估值答案：C解析：基金投資ABS需穿透披露基礎(chǔ)資產(chǎn)類型、集中度、信用質(zhì)量等信息。54.下列關(guān)于基金投資私募債的表述，正確的是()A.可投資所有私募債B.無需考慮流動(dòng)性C.需限制單只債券投資比例D.無需評(píng)級(jí)要求答案：C解析：基金投資私募債需遵守10%單券限制，并評(píng)估流動(dòng)性、信用風(fēng)險(xiǎn)。55.關(guān)于基金投資黃金ETF，下列說法正確的是()A.屬于商品期貨投資B.不受10%集中度限制C.需按股票類資產(chǎn)計(jì)算比例D.無需估值答案：C解析：黃金ETF按股票類資產(chǎn)納入投資比例與集中度計(jì)算。56.下列關(guān)于基金投資可轉(zhuǎn)債的表述，正確的是()A.按債券計(jì)算集中度B.轉(zhuǎn)股后不受股票比例限制C.無需披露轉(zhuǎn)股風(fēng)險(xiǎn)D.可放棄轉(zhuǎn)股權(quán)利答案：B解析：轉(zhuǎn)股后按股票納入倉(cāng)位與集中度管理，需提示轉(zhuǎn)股風(fēng)險(xiǎn)。57.關(guān)于基金投資北交所股票，下列說法錯(cuò)誤的是()A.可投資北交所股票B.適用30%漲跌幅限制C.無需特別估值技術(shù)D.需遵守雙十限制答案：C解析：北交所股票流動(dòng)性較低，需采用估值技術(shù)確保公允價(jià)值。58.下列關(guān)于基金投資綠色債券的表述，正確的是()A.無需披露綠色屬性B.可放松信用等級(jí)要求C.需定期評(píng)估綠色效益D.不受投資比例限制答案：C解析：投資綠色債券需持續(xù)評(píng)估募集資金綠色效益并披露。59.關(guān)于基金投資公募REITs，下列說法正確的是()A.等同于股票投資管理B.無需考慮現(xiàn)金流分派率C.需關(guān)注基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)D.可放棄盡職調(diào)查答案：C解析：公募REITs價(jià)值依賴基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流，需評(píng)估運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。60.下列關(guān)于基金投資北向資金通道的表述，正確的是()A.基金可直接參與滬深港通B.無需額度管理C.不受匯率風(fēng)險(xiǎn)影響D.無需披露投資政策答案：A解析：基金可通過滬深港通投資港股，需遵守額度、匯率、披露等要求。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)，漏選、錯(cuò)選均不得分）1.下列屬于基金托管人職責(zé)的有()A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.復(fù)核基金凈值C.出具托管報(bào)告D.決定基金投資E.辦理基金資金清算答案：ABCE解析：投資決定權(quán)專屬管理人，托管人負(fù)責(zé)保管、清算、復(fù)核、報(bào)告。2.基金銷售機(jī)構(gòu)向普通投資者銷售高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)()A.追加了解財(cái)產(chǎn)狀況B.要求抄寫風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句C.提供紙質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)揭示書D.承諾保本保收益E.錄音錄像留痕答案：ABCE解析：不得承諾保本保收益，其他均為適當(dāng)性義務(wù)。3.下列屬于貨幣市場(chǎng)基金可投資工具的有()A.現(xiàn)金B(yǎng).一年以內(nèi)銀行定期存款C.剩余期限397天以內(nèi)的債券D.可轉(zhuǎn)換債券E.信用等級(jí)AAA的短期融資券答案：ABCE解析：貨基禁止投資可轉(zhuǎn)債。4.基金信息披露應(yīng)遵循的原則包括()A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.及時(shí)性E.易得性答案：ABCDE解析：五大原則確保投資者公平獲取信息。5.下列屬于基金費(fèi)用的是()A.管理費(fèi)B.托管費(fèi)C.銷售服務(wù)費(fèi)D.申購(gòu)費(fèi)E.印花稅答案：ABCD解析：印花稅由投資者承擔(dān)，不列入基金費(fèi)用。6.下列關(guān)于ETF的特點(diǎn)，正確的有()A.被動(dòng)投資B.實(shí)物申購(gòu)贖回C.上市交易D.每日披露PCF清單E.必須采用市值加權(quán)答案：ABCD解析：ETF可采用非市值加權(quán)策略，如等權(quán)、因子加權(quán)。7.下列屬于基金持有人大會(huì)職權(quán)的有()A.決定基金合并B.更換管理人C.更換托管人D.決定基金擴(kuò)募E.決定基金清算答案：ABCDE解析：持有人大會(huì)對(duì)重大變更、終止、擴(kuò)募、清算等事項(xiàng)擁有決定權(quán)。8.下列關(guān)于基金估值錯(cuò)誤的處理，正確的有()A.立即公告B.立即糾正C.賠償投資者損失D.向協(xié)會(huì)報(bào)告E.隱瞞不報(bào)答案：ABCD解析：隱瞞不報(bào)構(gòu)成嚴(yán)重違規(guī)。9.下列屬于基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的有()A.巨額贖回延期辦理B.暫停贖回C.側(cè)袋機(jī)制D.收取短期贖回費(fèi)E.降低倉(cāng)位答案：ABCDE解析：均為法規(guī)允許的工具。10.下列關(guān)于基金關(guān)聯(lián)交易的表述，正確的有()A.應(yīng)履行公平公允原則B.應(yīng)履行披露義務(wù)C.應(yīng)履行決策程序D.一律禁止E.應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告重大關(guān)聯(lián)交易答案：ABCE解析：關(guān)聯(lián)交易未一律禁止，但需嚴(yán)格合規(guī)。11.下列屬于基金募集失敗條件的有()A.募集期滿份額持有人少于200人B.募集期滿基金資產(chǎn)凈值低于2億元C.募集期延長(zhǎng)超過一次D.管理人主動(dòng)宣布失敗E.托管人拒絕出具確認(rèn)函答案：ABDE解析：延長(zhǎng)一次為合規(guī)行為，不必然導(dǎo)致失敗。12.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述，正確的有()A.需了解投資者身份B.需了解投資者投資經(jīng)驗(yàn)C.需了解投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好D.需保證收益E.需匹配產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)答案：ABCE解析：不得保證收益。13.下列屬于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益指標(biāo)的有()A.夏普比率B.信息比率C.詹森αD.最大回撤E.特雷諾比率答案：ABCE解析：最大回撤為風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，非風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益指標(biāo)。14.下列關(guān)于基金稅收的表述，正確的有()A.基金買賣股票差價(jià)收入免征增值稅B.基金分紅暫不征收個(gè)人所得稅C.管理人收取的管理費(fèi)需繳納增值稅D.投資者申購(gòu)贖回差價(jià)征收個(gè)人所得稅E.印花稅由基金資產(chǎn)承擔(dān)答案：ABC解析：個(gè)人投資者買賣差價(jià)暫不征收個(gè)人所得稅；印花稅由投資者承擔(dān)。15.下列屬于基金投資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有()A.超過雙十限制B.投資范圍超出合同約定C.未履行停牌股票估值調(diào)整D.未披露關(guān)聯(lián)交易E.未建立內(nèi)控答案：ABCD解析：未建立內(nèi)控屬于管理風(fēng)險(xiǎn)，非直接合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。16.下列關(guān)于基金子公司產(chǎn)品的表述，正確的有()A.屬于私募資管產(chǎn)品B.需遵守凈資本約束C.可投資非標(biāo)資產(chǎn)D.可公開宣傳E.需備案答案：ABCE解析：私募產(chǎn)品不得公開宣傳。17.下列關(guān)于基金投資科創(chuàng)板的特別風(fēng)險(xiǎn)有()A.上市前5日無漲跌幅B.漲跌幅20%C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.退市風(fēng)險(xiǎn)E.估值風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE解析：均為科創(chuàng)板特有風(fēng)險(xiǎn)。18.下列關(guān)于基金投資綠色金融的表述，正確的有()A.可投資綠色債券B.可投資綠色ABSC.需披露綠色效益D.可投資高污染企業(yè)E.需建立綠色評(píng)估體系答案：ABCE解析：綠色投資需排除高污染企業(yè)。19.下列關(guān)于基金投資北交所的表述，正確的有()A.漲跌幅30%B.流動(dòng)性較低C.需特別估值技術(shù)D.適用雙十限制E.無需披露風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：需特別披露風(fēng)險(xiǎn)。20.下列關(guān)于基金從業(yè)人員職業(yè)道德的表述，正確的有()A.誠(chéng)實(shí)守信B.守法合規(guī)C.客戶至上D.專業(yè)審慎E.公平競(jìng)爭(zhēng)答案：ABCDE解析：五大職業(yè)道德要求。三、判斷題（共20題，每題0.5分，共10分。請(qǐng)判斷對(duì)錯(cuò)，并在括號(hào)內(nèi)填入“√”或“×”）1.基金財(cái)產(chǎn)屬于基金管理人固有財(cái)產(chǎn)()答案：×解析：基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立，不屬于管理人。2.貨幣市場(chǎng)基金可投資剩余期限超過397天的債券()答案：×解析：不得超過397天。3.ETF申購(gòu)贖回采用現(xiàn)金方式()答案：×解析：采用實(shí)物方式。4.基金托管人對(duì)基金投資損失承擔(dān)無限連帶責(zé)任()答案：×解析：托管人僅承擔(dān)未履