2026年家具制造公司客戶信用評(píng)級(jí)管理制度第一章總則第一條目的與依據(jù)。為規(guī)范公司客戶信用評(píng)級(jí)管理工作，合理把控客戶合作風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化客戶資源配置，保障公司應(yīng)收賬款安全，提升整體經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《企業(yè)信用管理規(guī)范》及家具制造行業(yè)客戶管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，制定本制度。第二條適用范圍。本制度適用于公司所有合作客戶的信用評(píng)級(jí)工作，覆蓋經(jīng)銷商客戶、工程采購(gòu)客戶、零售大客戶等所有類型合作方，公司銷售管理部門、財(cái)務(wù)管理部門、法務(wù)部門及全體銷售崗位員工均需遵守本制度相關(guān)要求。本制度所指客戶信用評(píng)級(jí)，是指對(duì)客戶履約能力、付款及時(shí)性、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性等維度進(jìn)行綜合評(píng)估，確定信用等級(jí)并據(jù)此制定差異化合作政策的管理行為。第三條基本原則?？蛻粜庞迷u(píng)級(jí)堅(jiān)持“客觀公正、動(dòng)態(tài)調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)可控、分類管理”原則：（一）客觀公正：以客戶實(shí)際合作數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況為依據(jù)開展評(píng)級(jí)，不主觀臆斷、不偏袒特定客戶；（二）動(dòng)態(tài)調(diào)整：根據(jù)客戶合作表現(xiàn)和經(jīng)營(yíng)變化及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)，不搞“一次評(píng)級(jí)終身適用”；（三）風(fēng)險(xiǎn)可控：通過評(píng)級(jí)劃定合作風(fēng)險(xiǎn)邊界，確保應(yīng)收賬款壞賬率控制在公司設(shè)定范圍內(nèi)；（四）分類管理：針對(duì)不同信用等級(jí)客戶制定差異化的授信額度、付款周期、合作條款，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)管理。第二章信用評(píng)級(jí)管理主體與職責(zé)第四條統(tǒng)籌管理部門。公司銷售管理部門為客戶信用評(píng)級(jí)工作的統(tǒng)籌管理部門，牽頭制定信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，組織開展評(píng)級(jí)工作，更新維護(hù)客戶信用臺(tái)賬。第五條銷售管理部門核心職責(zé)。銷售管理部門負(fù)責(zé)人為本部門信用評(píng)級(jí)統(tǒng)籌工作第一責(zé)任人，需履行以下職責(zé)：（一）每年修訂一次客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合家具行業(yè)市場(chǎng)環(huán)境、公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)調(diào)整評(píng)級(jí)維度和權(quán)重；（二）建立客戶信用管理臺(tái)賬，記錄客戶基本信息、信用等級(jí)、評(píng)級(jí)時(shí)間、授信額度、付款周期等內(nèi)容，臺(tái)賬留存期限不少于5年；（三）每季度組織一次客戶信用評(píng)級(jí)復(fù)核，每月收集客戶付款、履約等動(dòng)態(tài)信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)；（四）收到客戶信用等級(jí)調(diào)整申請(qǐng)后，在3個(gè)工作日內(nèi)完成審核，結(jié)合客戶實(shí)際情況提出調(diào)整建議；（五）評(píng)級(jí)結(jié)果確定后，在2個(gè)工作日內(nèi)將評(píng)級(jí)結(jié)論告知銷售部門及財(cái)務(wù)管理部門，指導(dǎo)制定差異化合作策略。第六條各部門職責(zé)。各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為本部門信用評(píng)級(jí)配合工作第一責(zé)任人，需完成以下工作：（一）銷售部門：負(fù)責(zé)收集客戶基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、合作意愿等資料，如實(shí)上報(bào)客戶履約過程中的異常情況，如逾期付款、訂單變更頻繁等；（二）財(cái)務(wù)管理部門：提供客戶付款記錄、應(yīng)收賬款明細(xì)、欠款催收情況等數(shù)據(jù)，每月5日前向銷售管理部門提交上月客戶付款臺(tái)賬；（三）法務(wù)部門：提供客戶違約記錄、訴訟糾紛等信息，協(xié)助評(píng)估客戶法律風(fēng)險(xiǎn)；（四）市場(chǎng)部門：提供行業(yè)競(jìng)品客戶信用政策參考，協(xié)助優(yōu)化公司評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。第七條銷售崗位員工基本義務(wù)。全體銷售員工需主動(dòng)學(xué)習(xí)客戶信用評(píng)級(jí)制度，嚴(yán)格按照評(píng)級(jí)結(jié)果執(zhí)行合作政策；對(duì)接客戶過程中如實(shí)收集客戶信息，不得隱瞞客戶經(jīng)營(yíng)異常、逾期付款等情況；發(fā)現(xiàn)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)苗頭時(shí)，立即向銷售管理部門報(bào)告，不得擅自放寬合作條件。第三章信用評(píng)級(jí)范圍與標(biāo)準(zhǔn)第八條信用評(píng)級(jí)范圍。公司所有合作滿3個(gè)月的客戶均納入信用評(píng)級(jí)范圍；新合作客戶在首次合作完成后1個(gè)月內(nèi)完成初始信用評(píng)級(jí)；合作中斷超過6個(gè)月重新合作的客戶，需重新開展信用評(píng)級(jí)。第九條信用評(píng)級(jí)等級(jí)及判定標(biāo)準(zhǔn)?？蛻粜庞玫燃?jí)分為AAA級(jí)（優(yōu)秀）、AA級(jí)（良好）、A級(jí)（合格）、B級(jí)（關(guān)注）、C級(jí)（風(fēng)險(xiǎn)）五個(gè)等級(jí)，具體判定標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）AAA級(jí)：合作滿2年以上，近12個(gè)月付款履約率100%，無任何逾期付款記錄，年合作額不低于500萬元，客戶經(jīng)營(yíng)狀況良好且無法律糾紛，行業(yè)口碑佳；（二）AA級(jí)：合作滿1年以上，近12個(gè)月付款履約率95%以上，逾期付款次數(shù)不超過1次且逾期時(shí)長(zhǎng)不超過7天，年合作額不低于200萬元，客戶經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定無重大風(fēng)險(xiǎn)；（三）A級(jí)：合作滿3個(gè)月以上，近12個(gè)月付款履約率90%以上，逾期付款次數(shù)不超過2次且單次逾期時(shí)長(zhǎng)不超過15天，年合作額不低于50萬元，客戶經(jīng)營(yíng)無明顯異常；（四）B級(jí)：近12個(gè)月付款履約率80%-90%，逾期付款次數(shù)超過2次或單次逾期時(shí)長(zhǎng)超過15天，客戶經(jīng)營(yíng)存在小幅波動(dòng)但無重大風(fēng)險(xiǎn)，需重點(diǎn)關(guān)注付款進(jìn)度；（五）C級(jí)：近12個(gè)月付款履約率低于80%，存在多次逾期付款或單次逾期時(shí)長(zhǎng)超過30天，客戶經(jīng)營(yíng)狀況惡化或有法律糾紛，存在回款風(fēng)險(xiǎn)。第十條評(píng)級(jí)核心維度。信用評(píng)級(jí)主要圍繞以下維度開展評(píng)估：（一）履約能力：客戶付款是否符合合同約定，訂單交付是否配合，有無違約記錄；（二）經(jīng)營(yíng)狀況：客戶注冊(cè)資本、營(yíng)收規(guī)模、行業(yè)地位、財(cái)務(wù)狀況等；（三）合作穩(wěn)定性：合作年限、訂單頻次、合作金額波動(dòng)情況；（四）風(fēng)險(xiǎn)記錄：客戶是否有法律糾紛、行政處罰、行業(yè)負(fù)面信息等；（五）合作意愿：客戶溝通配合度、對(duì)合作條款的執(zhí)行態(tài)度等。第四章信用評(píng)級(jí)實(shí)施流程第十一條信息收集與初審。（一）銷售部門在評(píng)級(jí)啟動(dòng)后2個(gè)工作日內(nèi)，收集客戶基本信息、經(jīng)營(yíng)證明、合作記錄等資料，提交至銷售管理部門；（二）財(cái)務(wù)管理部門同步提供客戶近12個(gè)月付款臺(tái)賬、應(yīng)收賬款明細(xì)；（三）銷售管理部門在收到資料后3個(gè)工作日內(nèi)完成初審，結(jié)合各維度信息初步判定客戶信用等級(jí)。第十二條復(fù)核與確認(rèn)。（一）銷售管理部門組織評(píng)級(jí)復(fù)核小組（含銷售、財(cái)務(wù)、法務(wù)部門人員）對(duì)初審結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核工作在2個(gè)工作日內(nèi)完成；（二）復(fù)核存在異議的，重新核查客戶信息并調(diào)整評(píng)級(jí)結(jié)論；復(fù)核無異議的，將評(píng)級(jí)結(jié)果公示3個(gè)工作日，接受各部門異議反饋；（三）公示期結(jié)束無異議的，由銷售管理部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)評(píng)級(jí)結(jié)果，納入客戶信用臺(tái)賬。第十三條結(jié)果應(yīng)用與告知。（一）銷售管理部門將最終評(píng)級(jí)結(jié)果告知對(duì)應(yīng)銷售團(tuán)隊(duì)及財(cái)務(wù)管理部門，財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果設(shè)置客戶付款結(jié)算權(quán)限；（二）銷售部門根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果與客戶溝通合作條款，不得擅自突破評(píng)級(jí)對(duì)應(yīng)的合作政策；（三）對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果有異議的客戶，可在收到結(jié)果后3個(gè)工作日內(nèi)向銷售管理部門提出申訴，銷售管理部門在2個(gè)工作日內(nèi)完成核查并反饋結(jié)果。第五章評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用與動(dòng)態(tài)調(diào)整第十四條評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用。不同信用等級(jí)客戶適用差異化合作政策：（一）AAA級(jí)：授信額度不超過年合作額的30%，付款周期可延長(zhǎng)至合同約定基礎(chǔ)上額外15天，優(yōu)先匹配優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品資源；（二）AA級(jí)：授信額度不超過年合作額的20%，付款周期按合同約定執(zhí)行，可享受常規(guī)產(chǎn)品優(yōu)先供貨；（三）A級(jí)：授信額度不超過年合作額的10%，付款周期嚴(yán)格按合同約定執(zhí)行，無額外優(yōu)惠；（四）B級(jí)：無授信額度，采用“先款后貨”或“貨到付款”模式，付款周期縮短至合同約定的50%，每月核查付款進(jìn)度；（五）C級(jí)：無授信額度，僅限現(xiàn)款現(xiàn)貨合作，暫停新增訂單合作，優(yōu)先催收已有應(yīng)收賬款。第十五條動(dòng)態(tài)調(diào)整。（一）常規(guī)調(diào)整：每季度對(duì)客戶信用等級(jí)進(jìn)行一次復(fù)核，根據(jù)最新合作數(shù)據(jù)調(diào)整等級(jí)；（二）緊急調(diào)整：客戶出現(xiàn)重大逾期付款、經(jīng)營(yíng)狀況惡化、法律糾紛等情況時(shí)，銷售管理部門可立即啟動(dòng)緊急評(píng)級(jí)調(diào)整，下調(diào)信用等級(jí)并調(diào)整合作政策；（三）升級(jí)調(diào)整：客戶連續(xù)6個(gè)月付款履約率提升、經(jīng)營(yíng)狀況改善的，可申請(qǐng)信用等級(jí)升級(jí)，銷售管理部門在3個(gè)工作日內(nèi)完成審核。第六章監(jiān)督與問責(zé)第十六條監(jiān)督檢查。銷售管理部門每半年對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)執(zhí)行情況進(jìn)行一次全面檢查，重點(diǎn)核查評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行、合作政策落地、風(fēng)險(xiǎn)客戶管控等情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。第十七條違規(guī)處理。（一）銷售員工隱瞞客戶逾期付款、經(jīng)營(yíng)異常等信息，導(dǎo)致評(píng)級(jí)結(jié)果失真的，視情節(jié)給予警告、績(jī)效扣分、取消銷售提成等處理，造成壞賬損失的追究賠償責(zé)任；（二）財(cái)務(wù)管理部門未如實(shí)提供客戶付款數(shù)據(jù)，影響評(píng)級(jí)準(zhǔn)確性的，約談部門負(fù)責(zé)人，扣減部門年度績(jī)效考核分?jǐn)?shù)；（三）銷售管理部門未按規(guī)定開展評(píng)級(jí)復(fù)核、動(dòng)態(tài)調(diào)整，導(dǎo)致公司回款風(fēng)險(xiǎn)增加的，追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任；（四）在信用評(píng)級(jí)工作中表現(xiàn)突出，有效識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)客戶、避免壞賬損失的，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。第七章附則第十八條制度解釋權(quán)。本制度由公司銷售管理部門負(fù)責(zé)解