海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：海富通基金管理有限公司

基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司

二零零六年九月

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人........................................

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...........................

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..................

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.........................

五、基金財產(chǎn)的保管............................................

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行...................................

七、交易及清算交收安排........................................

八、基金資產(chǎn)凈值計箕和會計核算...............................

九、基金收益分配..............................................

十、基金信息披露..............................................

十一、基金費用................................................

十二、基金份額持有人名冊的保管...............................

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.................................

十四、基金管理人和基金托管人的更換...........................

十五、禁止行為................................................

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..................

十七、違約責(zé)任................................................

十八、爭議解決方式............................................

十九、托管協(xié)議的效力..........................................

二十、其他事項................................................

二十一、托管協(xié)議的簽訂........................................

鑒于海富通基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責(zé)任公司，擬募集發(fā)行海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資基金；

鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的

銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于海富通基金管理有限公司擬擔(dān)任海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資基金的

基金管理人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資

基金的基金托管人；

為明確海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間

的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；

除非另有約定，《海富通風(fēng)格優(yōu)勢股票型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基

金合同”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金

合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：海富通基金管理有限公司

住所：上海浦東新區(qū)世紀(jì)大道88號金茂大廈37樓

辦公地址：上海浦東新區(qū)世紀(jì)大道88號金茂大廈37樓

郵政編碼:200121

法定代表人：邵國有

成立時間：2003年4月18日

批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)：中國證監(jiān)會

批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[20（）3]48號

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊資本：1.5億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

（二）基金托管人

名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司（簡稱：中國建設(shè)銀行）

注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街25號

辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓

郵政編碼：100032

法定代表人：郭樹清

成立日期：2004年09月17日

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字U998J12號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：壹仟玖佰肆拾貳億叁仟零貳拾伍萬元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買

賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù);

提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中

國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）等有

關(guān)法律法規(guī)（以下簡稱“法律法規(guī)，'）、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資

運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職

責(zé)，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資人合

法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

(一)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資

范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否

符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。

根據(jù)本基金的基金合同的規(guī)定，本基金的投資范圍限于具有良好流動性的金

融工具，包括國內(nèi)依法公開發(fā)行上市的股票、國債、金融債、企業(yè)債、回購、央

行票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券、權(quán)證以及經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)允許基金投資的其它金融工具。

(二)基金托管人眼據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、

融資比例進行監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一

投資類別比例限制、融資限制、股票申購限制、基金投資比例符合法律法規(guī)規(guī)定

及基金合同約定的時間要求、法律法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限等。

基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：

(1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的百分之十;

(2)進入全國銀行間同業(yè)市場的債券回購的資金余額不得超過基金凈資產(chǎn)的百

分之四十；

(3)基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn),

本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

(4)本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的百分之三；

(5)保持不低于基金資產(chǎn)凈值百分之五的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債

券；

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，本基金不受上述限制。

因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權(quán)分置改革中支付對價

等基金管理人之外的因素致使基金不符合上述(1).(2)、(4)項投資組合限制的，

基金管理人應(yīng)當(dāng)在1()個交易日內(nèi)進行調(diào)整。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關(guān)約定。

(三)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第

十五條第九項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。基金托管人通過事后監(jiān)督方式對基金

管理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事

關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、

與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理

人參與餛行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管

人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單?；鹜泄苋?/p>

監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；?/p>

管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)

市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由,

在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣素?fù)責(zé)

對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則

根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，交易對手不履行相關(guān)合同

造成的損失，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。

（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)

凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金

收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)

督和核查。

（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中

違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ?/p>

應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人

的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改

正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理

人改正。

（七）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項,

基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

（A）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會,

同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正

當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段

妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托

管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會，

四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核查事項包括

基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金

管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、

相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分

賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等

違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基

金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書面

形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及

時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金

托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提

交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)

基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會,

同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正

當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段

妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管

理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會，

五、基金財產(chǎn)的保管

（一）基金財產(chǎn)保管的原則

1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。

2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。

3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。

4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與

獨立。

5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金

財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。

6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定

到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人

應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人

應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任。

7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金

財產(chǎn)。

（二）基金募集期間及募集資金的驗資

1.基金募集期間所募集的資金應(yīng)存于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的基金

募集專戶。

2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基

金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將

屬于基金財產(chǎn)的全部資金從基金管理人的清算戶劃入基金托管人開立的基金銀行

賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行

驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會

計師簽字方為有效。

3.若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定

辦理退款等事宜。

（三）基金資金賬戶的開立和管理

1.基金托管人可以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的資金賬戶，并根據(jù)基金

管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管

和使用。

2.基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?/p>

和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

3.基金資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦

理基金資產(chǎn)的支付。

（四）基金證券賬戶的開立和管理

1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基

金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。

2.基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?/p>

和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使

用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。

3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管

理和運用由基金管理人負(fù)責(zé)。

（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理

基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)

任公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，

并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋送瑫r代表基金

簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。

（六）其他賬戶的開立和管理

1.因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，

由基金托管人負(fù)責(zé)開立，新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管

基金財產(chǎn)投資的銀行間市場憑證等的保管按照實物證券相關(guān)規(guī)定辦理。

（A）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

基金合同和托管協(xié)議由基金管理人和基金托管人各自保管原件。在基金運作

中簽訂的重大合同，包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金

投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同由基金管理人保管。上述重大合同的保管期限應(yīng)不低

于法律法規(guī)及行業(yè)的有關(guān)規(guī)定。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行

基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付指

令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。

（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。

2.基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)

留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。

3.基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。

4.基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人

及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏。

（二）指令的內(nèi)容

1.指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令）、回購到期付款指令、實物債券

出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。

2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、

金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序

1.指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式。

基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易

權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約

定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或

更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對于此

后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承

擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未通知基金托管人的情況除外。

指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認(rèn)。

基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時傳真

給基金托管人，并電話確認(rèn)。

基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。指

令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失

由基金管理人承擔(dān)。

2.指令的確認(rèn)

基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單,

并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人

應(yīng)指定專人立即審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，并在驗證后以電話形式向基金

管理人確認(rèn)。如有疑問必須及時通知基金管理人。

3.指令的時間和執(zhí)行

基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及

時書面通知基金管理人，

基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金余

額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、贖回、

分紅資金的劃撥指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基

金管理人審核、查明原因，確認(rèn)此交易指令無效?；鹜泄苋瞬怀袚?dān)因未執(zhí)行該

指令造成損失的責(zé)任。

（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，

或者違反基金合同約定妁，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人糾正。

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政

法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人糾正,

由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金或

投資人造成損失的，由基金托管人負(fù)責(zé)。

（七）更換被授權(quán)人員的程序

基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)提前通知基金

托管人，同時基金管理人向基金托管人提供新的被授權(quán)人的姓名、權(quán)限、預(yù)留印

鑒和簽字樣本?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)文件原件并經(jīng)電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生

效。被授權(quán)人變更通知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行指令，基金管理人

不得否認(rèn)其效力。

基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前書面通知基金管理人。

（八）其他事項

L基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否

與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理人，

2.除因故意或重大過失致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人

對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)

基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸?/p>

理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其席位作為基金的專用

交易席位?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提

前通知基金托管人。席位保證金由被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)交付?；鸸芾砣藨?yīng)根

據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、

基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披

露，并將該等情況及基金專用席位號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及

時以書面形式通知基金托管人。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1.清算與交割

基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金

管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。

如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管

人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、

超賣等原因造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金

管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)，

基金管理人應(yīng)采取合理措施，確保在T+1日上午9:00前有足夠的資金頭寸用

于中國證券登記結(jié)算公司上海分公司和深圳分公司的資金結(jié)算。

基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀

行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有

權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基

金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管

理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。

2.資金和證券賬目核對的時間和方式

（1）交易記錄的核對

基金管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當(dāng)

天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄

與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由

基金管理人承擔(dān)。

（2）資金賬目的核對

資金賬目按日核實，賬實相符。

（3）證券賬目的核對

基金托管人應(yīng)按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量。

（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定

1.基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的注冊登記機構(gòu)負(fù)責(zé)。

2.基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基

金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負(fù)

責(zé)。基金托管人應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付

贖回款項。

3.基金管理人應(yīng)保證于每個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放E上述

有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。

4.基金管理人應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)

據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可

協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定

保存。

5.如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事

宜按時進行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理

為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專

用賬戶，該賬戶由注冊登記機構(gòu)管理。

7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確

定到賬H期并通知基金托管人，到賬FI基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管

人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理

人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。

8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定

撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人

應(yīng)按時撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，

如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義

務(wù)。

9.資金指令

除申購款項到達基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，全額劃出、贖回和

分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。

資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其

他部分另行規(guī)定。

（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換資金

1.T日，投資人提交基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分

別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認(rèn)的基金份額凈值

進行公告；當(dāng)雙方無法就凈值計算達成一致的情近下，以基金管理人計算的基金

份額凈值為準(zhǔn)進行公告，

2.T+1日，注冊登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)

換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認(rèn)的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金

管理人傳送?；鸸芾砣诉M行匯總處理后傳送給基金托管人，基金托管人根據(jù)匯

總確認(rèn)數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。

3.基金托管賬戶與“基金TA清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額

交收”的原則，即按照托管銀行賬戶應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）

與托管銀行賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費中歸基金資產(chǎn)以外的部分、基金轉(zhuǎn)

換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費中歸基金資產(chǎn)以外的部分）的差額來確定托管賬戶每日的凈應(yīng)

收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。

4.申購資金交收日為T+2日，贖回資金交收日為T+4日，轉(zhuǎn)換資金交收日為

T+2日。

當(dāng)T日存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人將托管賬戶凈應(yīng)收額在T日

16:00前從基金管理人的TA清算專用賬戶劃到基金的托管賬戶，托管人在資金到

賬后應(yīng)立即通知基金管理人，并將有關(guān)收款憑證傳真給基金管理人進行賬務(wù)管理。

如凈應(yīng)收款項不能按時到賬，由基金管理人負(fù)責(zé)處理。

當(dāng)T日存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，在管理人于T—1日發(fā)送劃款指令且托管帳

戶資金充足的條件下，托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在T日

12:00前劃往基金管理人的TA清算專用賬戶，托管人在資金劃出后通知基金管理

人。

（五）基金現(xiàn)金分紅

1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后報中國證監(jiān)會備案并

公告。

2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向

基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。

3.基金管理人在下達指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。

八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序

1.基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的金額。

基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)，基金份額凈值的計算，

精確到0.001元，小數(shù)點后第四位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2.復(fù)核程序

基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金

托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。

3.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理

人承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的

會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按

照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1.估值對象

基金所擁有的股票、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)，

2.估值方法

a.股票估值方法：

（1）上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易

的，以最近交易日的收盤價估值。

（2）未上市股票的估值。

a）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)等方式發(fā)行的股票，按估值日在交易所掛牌的同

一股票的收盤價估值；

b）首次發(fā)行的股票，按成本價估值。

（3）配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若收盤價高于配股價，則

按收盤價和配股價的差額進行估值；若收盤價等于或低于配股價，則估值為零。

（4）在任何情況下，基金管理人如采用本項第（1）-（3）小項規(guī)定的方法

對基金資產(chǎn)進行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管?/p>

人認(rèn)為按本項第（1）一（3）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映

其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反

映公允價值的價格估值，

（5）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值，

b.債券估值辦法：

（1）證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值E沒有

交易的，按最近交易日的收盤價估值。

（2）證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價

中所含的債券應(yīng)收利息、（自債券計息起始日或上一起息日至估值當(dāng)日的利息）得到

的凈價進行估值，估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤凈價估值。

（3）未上市債券按其成本價估值。

（4）在銀行間債券市場交易的債券按其成本價估值。

（5）在任何情況下，基金管理人如采用本項第（1）-（4）小項規(guī)定的方法

對基金資產(chǎn)進行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒ā５?，如果基金管?/p>

人認(rèn)為按本項第（1）-（4）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映

其公允價值的，基金管理人在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率

曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估值，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管

人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

（6）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值，

c.如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知

對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

3.特殊情形的處理

基金管理人、基金托管人按股票估值方法的第（4）項或債券估值方法的第（5）

項進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。

（三）基金份額凈值錯誤的處理方式

（1）當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后3位以內(nèi)（含第3位）發(fā)生差錯時，視為基金份

額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基

金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到基金份額凈值

的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)發(fā)生

凈值計算錯誤時，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人和基金造成損

失的，應(yīng)由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追

償。

（2）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金吩額持有人造成損失需要進行賠

償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后

按以下條款進行賠償：

①本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，

如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金會計責(zé)任方的建

議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付，

②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且

基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，份額凈值出錯且

造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資人或基金支付賠償金,

就實際向投資人或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管理費和

托管費的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計

算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基

金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基

金管理人負(fù)責(zé)賠付。

④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），

進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金的損失，由基金

管理人負(fù)責(zé)賠付。

（3）由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化或

由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合

理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金份額凈值計算錯誤，基金

管理人、基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取

必要的措施消除由此造成的影響。

（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾

差，以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。

（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)有

通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，本著平等和保護基金份額持

有人利益的原則進行協(xié)商。

（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形

（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金

資產(chǎn)價值時；

（3）占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障

基金份額持有人的利益，已決定延遲估值時；

（4）如果出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，導(dǎo)致基金管理人不

能出售或評估基金資產(chǎn)時；

（5）中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形，

（五）基金會計制度

按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊的建立

基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?/p>

設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。

（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核

1.財務(wù)報表的編制

基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2.報表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復(fù)核。核

對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全

一致。

3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排

（1）報表的編制

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在每個季

度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起60

日內(nèi)完成基金半年度報告的編制；在每年結(jié)束之E起9（）日內(nèi)完成基金年度報告的

編制?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，

基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、半年報或者年度報告。

（2）報表的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托

管人應(yīng)及時復(fù)核，在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基

金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。

（A）基金管理人應(yīng)每周向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和

編制結(jié)果。

九、基金收益分配

基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收款按基金份額進行比例分配，

（一）基金收益分配的原則

基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：

1.本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；

2.基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值；

3.在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若基

金合同生效不滿3個月則可不進行收益分配；本基金收益每年最多分配6次，單

次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%；

4.本基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)金

紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按權(quán)益登記日經(jīng)除息后的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進行

再投資；若投資人事先未做出選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式為現(xiàn)金分紅，

5.基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補上一年度虧損后，方可進行當(dāng)年收益分配；

6.基金投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進行收益分配；

7.法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（二）基金收益分配方案的制定及實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人復(fù)核?；鹗找娣峙浞?/p>

案公告后（依據(jù)具體方案的規(guī)定），基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送

劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露,

擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息

披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運

作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。

（二）信息披露的內(nèi)容

基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額

發(fā)售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金份額上市交易公告書、基金

資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告、包括基金

年度報告、基金半年度報告和基金季度報告、臨時報告、澄清報告、基金份額持

有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嫘杞?jīng)具有從事證券相

關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

1.職責(zé)

基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為

宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，

對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無

誤后，由基金管理人予以公布。

對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金托管

人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。

基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式

和限時披露的義務(wù)。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中

國證監(jiān)會指定的全國性報刊和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法

規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的

互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：

（1）不可抗力；

（2）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。

2.程序

按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)

基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，

按基金合同規(guī)定公布。

3.信息文本的存放

予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資人可以免費查

閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣?/p>

和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

十一、基金費用

（一）基金管理費的計提比例和計提方法

在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值1.50%年費率計提。計算

方法如下:

H=Ex年管理費率，當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金管理費

E為前一日的基金麥產(chǎn)凈值

（二）基金托管費的計提比例和計提方法

在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。計

算方法如下：

H=Ex年托管費率-當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計提的基金托管費

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

（三）證券交易費用、基金信息披露費用、基金份額持有人大會費用、會計

師費、律師費等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入當(dāng)期基金

費用。

（四）不列入基金費用的項目

基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產(chǎn)中列支。

基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金資產(chǎn)

的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。

（五）基金管理費和基金托管費的調(diào)整

基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費和基金托管費，此項調(diào)

整不需要基金份額持有人大會決議通過?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費率實施日

前3個工作日在至少一種指定媒體上刊登公告。

（六）基金管理費和基金托管費的復(fù)核程序、支付方式和時間

1.復(fù)核程序

基金托管人對基金管理人計提的基金管理費和基金托管費等，根據(jù)本托管協(xié)

議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。

2.支付方式和時間

基金管理費、基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人

發(fā)送基金管理費、基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起3個工

作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人和基金托管人。

若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支

付F1支付。

（七）違規(guī)處理方式

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他

有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋,

如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。

十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基

金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于15年。如

不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在編制半年報和年報前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，并保證

其真實性、準(zhǔn)確性和完整性，由基金托管人按相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)保管。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

（一）檔案保存

基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資

料。基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。

基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。

（二）合同檔案的建立

1.基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人

處。

2.基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真

基金托管人。

（三）變更與協(xié)助

若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任

人接收相應(yīng)文件。

（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、

基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存至少十五年以上。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人的更換

1.基金管理人的更換條件

有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，基金管理人職責(zé)終止：

(1)基金管理人被依法取消其基金管理資格的；

(2)基金管理人解散、依法撤銷或依法宣告破產(chǎn)；

(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任；

(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。

2.基金管理人的更換程序

更換基金管理人必須依照如下程序進行：

(1)提名：新任基金管理人由基金托管人提名；

(2)決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的

新任基金管理人形成決議，新任基金管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會

規(guī)定的資格條件；

(3)核準(zhǔn)：更換基金管理人的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效

后方可執(zhí)行，新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；

(4)交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦

理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收；

(5)審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所

對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費

用在基金財產(chǎn)中列支；

(6)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日內(nèi)

公告；

(7)基金名稱變更：基金管理人退任后，應(yīng)原任基金管理人要求，本基金應(yīng)替

換或刪除基金名稱中“海富通''的字樣。

(二)基金托管人的更換和基金管理人與基金托管人同時更換

1.基金托管人的更換條件

有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，基金托管人職責(zé)終止：

(1)基金托管人被依法取消其基金托管資格的；

(2)基金托管人解散、依法撤銷或依法宣布破產(chǎn)；

(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任；

(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。

2.基金托管人的更換程序

(1)提名：新任基金托管人由基金管理人提名；

(2)決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的

新任基金托管人形成決議；

(3)核準(zhǔn)：更換基金托管人的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效

后方可執(zhí)行，新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國正監(jiān)會指定臨時基金托管人；

(4)交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資

料，及時與新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和托管叱務(wù)移交手續(xù)，新任基金托管人

應(yīng)當(dāng)及時接收；

(5)審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財

產(chǎn)進行審計，并予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計費用從基金財產(chǎn)中列支;

(6)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日內(nèi)

公告。

3.基金管理人與基金托管人同時更換

(1)提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金

總份額10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

(2)基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；

(3)公告：新任基金管理人和新任基金托管人在獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日

內(nèi)在指定媒體上聯(lián)合公告。

(三)新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或者新任基金托

管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管叱務(wù)前，原基金管理人或原基金

托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。

十五、禁止行為

托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)

從事證券投資。

（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三

人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損

失。

（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律

法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖

回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員和

其他從業(yè)人員相互兼職，

（A）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、

基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。

（九）將基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）向他人貸款

或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是國

務(wù)院另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管

理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；（6）買賣與其基金管理人、基金托管人

有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司

發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券：（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及

其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；（8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券

監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。

（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，

由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

(一)托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其

內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)

后生效。

(二)基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形

1.本基金合同終止；

2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；

3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

4.發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。

(三)基金財產(chǎn)的清算

1.基金財產(chǎn)清算小組

(1)基金合同終止時，成立基金清算小組，基金清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督

下進行基金清算。

(2)基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資

格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹎逅阈〗M可以聘用

必要的工作人員。