第1篇第一章總則第一條為了加強青島啤酒股份有限公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理，提高風(fēng)險管理水平，保障公司資產(chǎn)安全，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于公司及其所有子公司的風(fēng)險管理活動。第三條公司風(fēng)險管理遵循以下原則：（一）全面性原則：全面覆蓋公司經(jīng)營活動中可能存在的各類風(fēng)險。（二）預(yù)防性原則：提前識別、評估和防范風(fēng)險，避免或減少風(fēng)險損失。（三）動態(tài)性原則：根據(jù)公司經(jīng)營狀況和外部環(huán)境變化，及時調(diào)整風(fēng)險管理制度。（四）責(zé)任性原則：明確各部門、各崗位在風(fēng)險管理中的職責(zé)。第二章風(fēng)險管理體系第四條公司建立以董事會、風(fēng)險管理委員會為核心，以總經(jīng)理及各部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任主體的風(fēng)險管理體系。第五條董事會負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理的總體決策，監(jiān)督風(fēng)險管理體系的有效運行。第六條風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)制定、審核和監(jiān)督實施公司風(fēng)險管理制度，協(xié)調(diào)各部門風(fēng)險管理活動。第七條總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實施公司風(fēng)險管理制度，確保風(fēng)險管理措施落實到位。第八條各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險管理工作，確保本部門風(fēng)險得到有效控制。第三章風(fēng)險識別與評估第九條公司建立風(fēng)險識別與評估制度，確保風(fēng)險識別全面、準(zhǔn)確。第十條風(fēng)險識別包括但不限于以下內(nèi)容：（一）市場風(fēng)險：產(chǎn)品價格波動、市場需求變化等。（二）信用風(fēng)險：客戶違約、供應(yīng)商違約等。（三）操作風(fēng)險：內(nèi)部流程、信息系統(tǒng)、員工操作等。（四）合規(guī)風(fēng)險：法律法規(guī)、政策變化等。（五）財務(wù)風(fēng)險：融資、投資、匯率等。第十一條風(fēng)險評估包括以下步驟：（一）確定風(fēng)險因素：根據(jù)風(fēng)險識別結(jié)果，確定公司面臨的主要風(fēng)險因素。（二）評估風(fēng)險程度：對風(fēng)險因素進(jìn)行定量或定性分析，評估風(fēng)險程度。（三）確定風(fēng)險等級：根據(jù)風(fēng)險程度，將風(fēng)險分為高、中、低三個等級。第四章風(fēng)險控制與應(yīng)對第十二條公司建立風(fēng)險控制與應(yīng)對制度，確保風(fēng)險得到有效控制。第十三條風(fēng)險控制措施包括但不限于以下內(nèi)容：（一）市場風(fēng)險控制：通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、拓展市場、優(yōu)化供應(yīng)鏈等措施，降低市場風(fēng)險。（二）信用風(fēng)險控制：加強客戶信用評估，嚴(yán)格合同管理，確保應(yīng)收賬款安全。（三）操作風(fēng)險控制：完善內(nèi)部流程，加強信息系統(tǒng)建設(shè)，提高員工風(fēng)險意識。（四）合規(guī)風(fēng)險控制：密切關(guān)注法律法規(guī)、政策變化，確保公司合規(guī)經(jīng)營。（五）財務(wù)風(fēng)險控制：優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，加強投資管理，降低財務(wù)風(fēng)險。第十四條風(fēng)險應(yīng)對措施包括但不限于以下內(nèi)容：（一）風(fēng)險預(yù)警：建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)問題，采取措施應(yīng)對。（二）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過保險、擔(dān)保等方式，將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。（三）風(fēng)險分散：通過多元化經(jīng)營、投資等方式，降低單一風(fēng)險的影響。（四）風(fēng)險規(guī)避：在評估風(fēng)險后，主動放棄或退出高風(fēng)險業(yè)務(wù)。第五章風(fēng)險報告與信息披露第十五條公司建立風(fēng)險報告制度，確保風(fēng)險信息及時、準(zhǔn)確、全面地報告給董事會和股東。第十六條風(fēng)險報告內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容：（一）風(fēng)險識別與評估結(jié)果。（二）風(fēng)險控制與應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險損失及應(yīng)對情況。（四）風(fēng)險管理體系運行情況。第十七條公司按照法律法規(guī)要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露風(fēng)險信息。第六章風(fēng)險管理考核與獎懲第十八條公司建立風(fēng)險管理考核制度，對各部門、各崗位的風(fēng)險管理工作進(jìn)行考核。第十九條考核內(nèi)容包括但不限于以下內(nèi)容：（一）風(fēng)險識別與評估的準(zhǔn)確性。（二）風(fēng)險控制與應(yīng)對措施的落實情況。（三）風(fēng)險損失及應(yīng)對效果。第二十條對在風(fēng)險管理工作中表現(xiàn)突出的個人和部門，給予獎勵。第二十一條對在風(fēng)險管理工作中存在失職、瀆職行為的個人和部門，依法依規(guī)進(jìn)行處罰。第七章附則第二十二條本規(guī)定由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。第二十四條本規(guī)定未盡事宜，按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十五條本規(guī)定如有與國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定不一致之處，以國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。第二十六條本規(guī)定自發(fā)布之日起，原《青島啤酒風(fēng)險管理制度》同時廢止。第2篇第一章總則第一條為加強青島啤酒股份有限公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理，提高風(fēng)險防范能力，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于公司及其子公司、分公司、分支機構(gòu)等各級單位的風(fēng)險管理工作。第三條風(fēng)險管理是指公司通過識別、評估、控制和監(jiān)控風(fēng)險，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。第四條公司風(fēng)險管理遵循以下原則：（一）全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和所有風(fēng)險類型。（二）預(yù)防性原則：風(fēng)險管理應(yīng)注重預(yù)防，將風(fēng)險控制在萌芽狀態(tài)。（三）動態(tài)性原則：風(fēng)險管理應(yīng)適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施。（四）責(zé)任性原則：風(fēng)險管理應(yīng)明確各部門、各崗位的職責(zé)，確保風(fēng)險管理工作落到實處。第二章風(fēng)險管理體系第五條公司建立風(fēng)險管理組織體系，包括風(fēng)險管理委員會、風(fēng)險管理部、業(yè)務(wù)部門等。第六條風(fēng)險管理委員會是公司風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度，審議重大風(fēng)險事項，監(jiān)督風(fēng)險管理工作。第七條風(fēng)險管理部是公司風(fēng)險管理的專業(yè)部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督公司風(fēng)險管理工作。第八條業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)控。第九條公司設(shè)立風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)以下工作：（一）制定和修訂公司風(fēng)險管理制度和流程；（二）組織風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控；（三）制定風(fēng)險應(yīng)對措施；（四）組織開展風(fēng)險培訓(xùn)和宣傳；（五）定期向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理工作情況。第十條業(yè)務(wù)部門應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理崗位，負(fù)責(zé)以下工作：（一）對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和監(jiān)控；（二）制定本部門風(fēng)險應(yīng)對措施；（三）參與公司風(fēng)險管理工作。第三章風(fēng)險識別第十一條風(fēng)險識別是指識別公司面臨的各種風(fēng)險，包括但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。第十二條風(fēng)險識別應(yīng)遵循以下程序：（一）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險進(jìn)行識別；（二）風(fēng)險管理部對業(yè)務(wù)部門識別的風(fēng)險進(jìn)行審核、匯總；（三）風(fēng)險管理委員會對識別出的風(fēng)險進(jìn)行審議。第十三條風(fēng)險識別應(yīng)采用以下方法：（一）文件審查法；（二）專家訪談法；（三）問卷調(diào)查法；（四）情景分析法；（五）其他方法。第四章風(fēng)險評估第十四條風(fēng)險評估是指對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化或定性分析，評估風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。第十五條風(fēng)險評估應(yīng)遵循以下程序：（一）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險進(jìn)行評估；（二）風(fēng)險管理部對業(yè)務(wù)部門評估的風(fēng)險進(jìn)行審核、匯總；（三）風(fēng)險管理委員會對評估出的風(fēng)險進(jìn)行審議。第十六條風(fēng)險評估應(yīng)采用以下方法：（一）概率分析法；（二）影響分析法；（三）其他方法。第五章風(fēng)險控制第十七條風(fēng)險控制是指采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。第十八條風(fēng)險控制應(yīng)遵循以下原則：（一）針對性原則；（二）有效性原則；（三）經(jīng)濟(jì)性原則。第十九條風(fēng)險控制措施包括：（一）制度控制；（二）流程控制；（三）技術(shù)控制；（四）人員控制；（五）其他控制措施。第二十條業(yè)務(wù)部門應(yīng)制定本部門風(fēng)險控制措施，并報風(fēng)險管理部備案。第六章風(fēng)險監(jiān)控第二十一條風(fēng)險監(jiān)控是指對風(fēng)險控制措施的實施情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督和評估。第二十二條風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)遵循以下程序：（一）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對本部門風(fēng)險控制措施的實施情況進(jìn)行監(jiān)控；（二）風(fēng)險管理部對業(yè)務(wù)部門監(jiān)控情況進(jìn)行審核、匯總；（三）風(fēng)險管理委員會對監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行審議。第二十三條風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)采用以下方法：（一）定期檢查法；（二）隨機抽查法；（三）其他方法。第七章風(fēng)險報告第二十四條風(fēng)險報告是指將風(fēng)險管理工作情況向公司內(nèi)部和外部相關(guān)方進(jìn)行報告。第二十五條風(fēng)險報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)控情況；（二）風(fēng)險應(yīng)對措施及實施情況；（三）風(fēng)險管理工作存在的問題及改進(jìn)措施；（四）其他需要報告的事項。第二十六條風(fēng)險報告應(yīng)定期進(jìn)行，具體周期由風(fēng)險管理委員會確定。第八章附則第二十七條本規(guī)定由青島啤酒股份有限公司風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)解釋。第二十八條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。第二十九條本規(guī)定未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第三十條本規(guī)定如與國家法律法規(guī)相抵觸，以國家法律法規(guī)為準(zhǔn)。第三十一條本規(guī)定如有修改，以最新修訂版為準(zhǔn)。第3篇第一章總則第一條為加強青島啤酒股份有限公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理，提高公司風(fēng)險管理水平，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于公司及其子公司、分公司、分支機構(gòu)及全體員工。第三條公司風(fēng)險管理遵循以下原則：（一）全面性原則：全面覆蓋公司經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險；（二）預(yù)防性原則：預(yù)防風(fēng)險發(fā)生，降低風(fēng)險損失；（三）可控性原則：確保風(fēng)險在公司可控范圍內(nèi)；（四）持續(xù)改進(jìn)原則：不斷完善風(fēng)險管理機制，提高風(fēng)險管理水平。第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)第四條公司設(shè)立風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理的決策、指導(dǎo)和監(jiān)督。第五條風(fēng)險管理委員會由以下人員組成：（一）董事長或其授權(quán)代表；（二）總經(jīng)理或其授權(quán)代表；（三）副總經(jīng)理或其授權(quán)代表；（四）財務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)代表；（五）風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人；（六）其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。第六條風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)：（一）審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和措施；（二）審批重大風(fēng)險事項；（三）監(jiān)督公司風(fēng)險管理工作的開展；（四）定期評估公司風(fēng)險管理效果；（五）其他與風(fēng)險管理相關(guān)的職責(zé)。第七條公司設(shè)立風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理的日常工作和實施。第八條風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)：（一）制定和實施公司風(fēng)險管理政策、制度和流程；（二）組織評估、識別、監(jiān)測和應(yīng)對各類風(fēng)險；（三）開展風(fēng)險培訓(xùn)和教育；（四）定期向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理情況；（五）其他與風(fēng)險管理相關(guān)的職責(zé)。第三章風(fēng)險識別與評估第九條公司應(yīng)建立健全風(fēng)險識別與評估機制，確保風(fēng)險得到及時識別、評估和應(yīng)對。第十條風(fēng)險識別：（一）公司應(yīng)定期開展全面的風(fēng)險識別工作，包括但不限于：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等；（二）各部門應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點，開展專項風(fēng)險識別工作；（三）公司應(yīng)關(guān)注行業(yè)風(fēng)險、政策風(fēng)險等外部風(fēng)險。第十一條風(fēng)險評估：（一）公司應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估；（二）風(fēng)險評估應(yīng)考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險損失程度、風(fēng)險對公司經(jīng)營的影響等因素；（三）風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)作為風(fēng)險應(yīng)對措施的依據(jù)。第四章風(fēng)險應(yīng)對與控制第十二條公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，確保風(fēng)險得到有效控制。第十三條風(fēng)險應(yīng)對措施包括：（一）風(fēng)險規(guī)避：通過調(diào)整業(yè)務(wù)策略、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等手段，避免風(fēng)險發(fā)生；（二）風(fēng)險分散：通過多元化投資、分散經(jīng)營等方式，降低風(fēng)險集中度；（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過購買保險、合同約定等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方；（四）風(fēng)險控制：通過建立健全內(nèi)部控制制度、加強監(jiān)督檢查等手段，降低風(fēng)險損失。第十四條公司應(yīng)建立健全風(fēng)險控制制度，確保風(fēng)險控制措施得到有效執(zhí)行。第五章風(fēng)險報告與溝通第十五條公司應(yīng)建立健全風(fēng)險報告制度，確保風(fēng)險信息得到及時、準(zhǔn)確、全面地報告。第十六條風(fēng)險報告內(nèi)容應(yīng)包括：（一）風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對情況；（二）風(fēng)險損失情況；（三）風(fēng)險應(yīng)對措施的實施情況；（四）其他與風(fēng)險管