11風險評估的起源在17世紀中期，喜歡賭博的貴族梅萊一次又一次不厭其煩地將骰子弄轉(zhuǎn)，他一邊考查結(jié)果，一邊記在本子上。這是概率的起源，帕斯卡和費馬等一些數(shù)學(xué)家介入進行研究，隨后形成了概率論。相類似，風險評估最早出現(xiàn)在美國19世紀，當時美國鐵路大發(fā)展孕育了債券的產(chǎn)生。隨著大量債券的發(fā)行，逐漸的出現(xiàn)了風險評估的技術(shù)。加上后來科學(xué)家的研究，形成了許多風險評估的方法。目前已經(jīng)有了風險評估技術(shù)的國際標準《ISO310312009》，我國也在修訂相應(yīng)的標準。風險評估的方法很多，且多數(shù)是基于一定的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來進行的。而實際使用中的風險評估，可能沒有直接數(shù)據(jù)或很難通過打分來量化，也就是說不能用純粹的計算方法來解決。下面介紹幾個經(jīng)典的風險評估方法。2專家咨詢法——德爾斐方法2.1德爾斐方法簡論德爾斐（Delphi）是一處古希臘的遺址，是傳說中可預(yù)卜未來的阿波羅神殿所在地。美國蘭德公司（RandCorporation）在20世紀50年代與道格拉斯協(xié)作時，研究如何通過有控制的反饋以更好地收集和改進專家意見的方法時，曾以“德爾斐”為代號，德爾斐方法便由此得名，以后該方法廣泛使用。德爾斐方法是專家咨詢法，是就一定的問題咨詢有關(guān)領(lǐng)域的專家。由專家提出意見，將專家的意見加以科學(xué)的綜合、整理、歸納，經(jīng)過多輪反復(fù)，得到一種比較一致、可靠性高的結(jié)論。傳統(tǒng)的德爾斐方法通常被用于預(yù)測。在缺乏歷史數(shù)據(jù)的情況下，德爾斐幾乎成了最主要的方法，應(yīng)用于各個領(lǐng)域。普遍用于各個評價指標體系的建立、確定過程。2.2德爾斐方法的基礎(chǔ)、特點2.2.1基礎(chǔ)2德爾斐本質(zhì)上是一種“群決策”的方法。建立在滿足一致性條件的專家群體意見的統(tǒng)計結(jié)果具有對決策的協(xié)助作用。2.2.2特點專家小組的成員彼此不認識。小組成員的相互交往完全是通過匿名的調(diào)查表形式進行的，專家的意見可以不公開。充分發(fā)揮各位專家的獨立思考作用。（2）重復(fù)性不斷重復(fù)的、受控的信息反饋。德爾斐方法一般要經(jīng)過多輪的反復(fù)，每一輪都要把收集到的意見經(jīng)統(tǒng)一處理后反饋給專家小組中的成員。經(jīng)過這種受控的信息反饋，使成員的意見漸趨集中。專家從第二輪開始，可以了解到其他專家的意見。（3）統(tǒng)計性對專家的集體意見進行統(tǒng)計?！吧稀⑾滤姆贮c”。（4）可空性德爾斐方法中的人員、信息、時間等都應(yīng)是受控的。（5）收斂性德爾斐方法有較強的收斂性，這是因為信息資料的反饋、傳遞以及小組成員之間的相互了解、影響而形成的。2.3德爾斐方法的構(gòu)成要素德爾斐方法有三個要素構(gòu)成：協(xié)調(diào)人、專家小組、一套特制的征詢調(diào)查表。2.3.1協(xié)調(diào)人的作用（1）確定所要征詢的問題問題明確、分類；方案的定性、定量。（2）挑選專家專家人數(shù)一般為10~50人，重要問題可增至100人左右。專家的挑選要考慮問題的覆蓋程度，不同的領(lǐng)域。3（3）發(fā)出征詢調(diào)查表向?qū)＜野l(fā)出所編制的征詢意見調(diào)查表，并向有關(guān)專家說明德爾斐方法的程序，以及保密措施等。在每一輪征詢意見后，都要進行意見的收集、歸納、綜合、整理、分析，形成簡明的文字和圖表描述。（5）反饋所征詢的意見（7）完成最終的征詢意見報告，提出決策建議。2.3.2專家小組的選擇（1）根據(jù)問題，專家具有廣泛的代表性“三三制”：企業(yè)專家、行業(yè)專家、社會專家各占1/3。（2）熟悉業(yè)務(wù)、經(jīng)驗豐富、知識深厚、富于獨立思考（3）有興趣、有時間保障（4）專家數(shù)量適當2.3.3調(diào)查表的設(shè)計要求（1）填寫調(diào)查表的說明本次調(diào)查的目的、意義、如何填寫調(diào)查表。（2）簡介德爾斐方法（與本次調(diào)查有關(guān)的）（3）問題明確、集中、數(shù)量適宜（盡量避免交叉、含糊、組合）（4）提供組織內(nèi)部、外部就習(xí)慣問題的背景資料、信息、數(shù)據(jù)等（5）向?qū)＜姨峁┓奖悖ㄔO(shè)計的合理、便捷）（6）用語要準確（可附以必要的“術(shù)語”、解釋）（7）要留有專家寫出自己意見的地方（這是專家交流的重要地方）（8）不顯露領(lǐng)導(dǎo)者的個人意見2.4德爾斐方法的實施程序2.4.1總體程序形成專家意見→統(tǒng)計反饋→意見整理經(jīng)過多輪反復(fù)的循環(huán)過程，使分散的意見逐次收斂在協(xié)調(diào)一致的意見上。強調(diào)信息反饋、信息控制的作用。2.4.2具體步驟（1）確定征詢意見的事項、問題（簡單、明了、集中）4（2）成立實施德爾斐方法的團隊（這里指“協(xié)調(diào)人”）在企業(yè)內(nèi)部有兩部分人參加：決策者——提供覺得的目的和要求，希望達到的分析結(jié)果。具體實施人員——控制方法的實施過程、進行統(tǒng)計分析、對有關(guān)事項（3）編制第一輪征詢意見調(diào)查表。（4）選擇一組專家、發(fā)放調(diào)查表。（5）對第一輪的調(diào)查進行匯總、整理、分析，寫出第一輪調(diào)查的總結(jié)報告（6）向?qū)＜野l(fā)放第一輪的調(diào)查表，反饋第一輪的調(diào)查意見。（7）專家根據(jù)第一輪的調(diào)查意見，了解意見的分歧和各種意見的理由，比較自己與其他專家意見的不同，調(diào)整、修改、補充自己的意見。（8）根據(jù)問題的主要程度、復(fù)雜性、專家意見的一致性，確定需要幾輪調(diào)（9）結(jié)束征詢意見的階段，進行最后的整理、分析，形成調(diào)查結(jié)論，完成最終的調(diào)查報告。2.5統(tǒng)計分析方法2.5.1中位數(shù)當專家的意見是一系列可以比較大小的數(shù)據(jù)時，將專家評估的數(shù)值按大小順序進行排列，選擇屬于中間位置的那個數(shù)值作為數(shù)據(jù)集中的一種特征數(shù)。中位數(shù)代表專家意見的平均值，一般以它作為調(diào)查的結(jié)果。專家的意見越集中，用中位數(shù)代表結(jié)果的可信程度越高。方法：將專家的意見從小到大的順序排列。N個專家，就有N個數(shù)據(jù)排列（包括重復(fù)的數(shù)據(jù)x1≤x2≤…≤xN。以X中表示中位數(shù)，X中由下式計算：X中=xk+1n=2k+1X中n=2k前一式N為奇數(shù)時，后一式N為偶數(shù)時。在EXCLE軟件中計算中位數(shù)：“=MEDIAN（A1:A13A1:A13）表示從A1格到A13格共輸入了13個數(shù)據(jù)。2.5.2上、下四分點5將按順序排列的數(shù)據(jù)四等分，小于中位數(shù)的四等分點稱為下四等分點（對應(yīng)下四分點數(shù)值大于中位數(shù)的四等分點稱為上四分點（對應(yīng)上四分數(shù)列上、下四分點代表了數(shù)值的置信區(qū)間，是專家意見集中程度的反應(yīng)。落在上、下四分點之內(nèi)的數(shù)值，表示該專家的意見與多數(shù)專家的意見基本一致，落在以外的數(shù)值，表示該專家的意見與多數(shù)專家的意見有較大的分歧。、X下分別表示上、下四分點，并由下式進行計算：X上=x（3k+3）/2X上=x（3k+1）/2n=2k+1，k為奇數(shù)n=2k+1，k為偶數(shù)n=2k，k為奇數(shù)n=2k，k為偶數(shù)X下=x（k+1）/2n=2k+1或n=2k，k為奇數(shù)n=2k+1或n=2k，k為偶數(shù)在EXCLE軟件中計算下、中、上位數(shù)的公式：“m參數(shù)m=1為下四分位數(shù)值、參數(shù)m=2為中位數(shù)的數(shù)值、參數(shù)m=3為上四分位數(shù)值。四分位數(shù)偏度β:四分位偏度表示落入上火下四分位中的數(shù)據(jù)對中位數(shù)的偏離程度。2.5.3總分法專家對項目（風險）的重要性進行排序。BkNjk（1）確定項目總數(shù)，規(guī)定排在第k位的得分為Bk。（如對n個項目排序：（2）對某一項目j計算其得分：其中Njk是選擇第j個項目位列第k位的專家數(shù)量。6（3）根據(jù)個項目的Sj分值高低進行排序。2.6德爾斐方法優(yōu)點、局限性、注意事項2.6.1優(yōu)點（1）具有匿名性，使人際關(guān)系沖突趨于最小，專家能做出獨立的判斷；（2）每一專家具有相同的權(quán)重，避免人名、權(quán)威占主導(dǎo)地位；（3）不存在會議時間、場所的問題；（4）可以秘密的獲得結(jié)果；（5）對結(jié)果擁有所有權(quán)。2.6.2局限性（1）征求意見的結(jié)果受主觀認識的限制；（2）專家思維的局限性會影響最終結(jié)果；（3）時間周期較長。2.6.3注意事項（1）必須征得專家的同意；（2）專家應(yīng)了解德爾斐方法及其程序；（3）協(xié)調(diào)人不可介入、導(dǎo)向?qū)＜业囊庖姡貏e應(yīng)注意反饋意見的編寫；（4）注意協(xié)調(diào)人的工作量、時間進度（不可周期過長）。2.7例舉2.7.1中位數(shù)、上、下四分位數(shù)，四分位數(shù)偏度采用德爾斐方法對某一風險發(fā)生的概率進行調(diào)查，16為專家最后一輪的預(yù)測值按從小到大排列地順序為：0.53、0.55、0.60、0.60、0.65。在EXCLE表的A1~A16中輸入以上數(shù)據(jù)，計算結(jié)果見下表：=QUARTILE（A1:A16，2）=QUARTILE（A1:A16，1）=QUARTILE（A1:A16，3）=MEDIAN（A1:A16）四分位數(shù)偏度β:72.7.2風險重要性排序某企業(yè)采用德爾斐方法進行調(diào)查，在下列6種風險中選擇三種，并按重要性排序。專家人數(shù)為n=93。六種風險一次是：1、外部環(huán)境風險2、技術(shù)風險3、產(chǎn)品質(zhì)量風險4、市場風險5、法律風險6、分包風險對排位次序規(guī)定分數(shù)：B1=3分；B2=2分，B3=1分；不選的為0分（見計算第一種風險（外部環(huán)境風險，j=1）的得分：選擇第一種風險排在第一位的有71人，第二位的有15人，第三位的代入SjBkNjk公式中，得到第一個風險的得分：對于第2至第6個風險，按以上方法也可以得到：S2=36、S3=65、S4=5、S5=31、S6=165。風險排序：以上分數(shù)的前三名是：245分：第1種風險（外部環(huán)境風險）165分：第6種風險（分包風險）65分：第3種風險（產(chǎn)品質(zhì)量風險）83風險矩陣3.1風險矩陣的概念3.1.1風險矩陣的提出Center）的采辦小組于1995年4月提出，ESC的大量項目采用風險矩陣方法對項目風險進行分析、評估。3.1.2風險矩陣的定義風險矩陣：通過測定后果和可能性進行排序并顯示風險的工具。關(guān)鍵詞：測定、后果、可能性、排序、顯示。3.1.3用途可用于風險評估的全過程（風險排序、風險篩選，直觀顯示風險等對“風險評價”是“A”?！锎_定風險后果的風險準則（C準則）和風險發(fā)生可能性的風險準則（P準則）是使用風險矩陣這一工具的基礎(chǔ)。3.2.1后果準側(cè)（C準則）◆C準則用來判定所識別風險的后果嚴重程度。注意：（2）與風險后果的各種形態(tài)相適應(yīng)；（3）后果的范圍：從最輕微的后果到最嚴重的后果；（4）應(yīng)適一種后果程度的標度：定量的、半定量的；（5）必須清晰闡述后果嚴重程度的意義、單位；（6）獲得C準則的方法。例舉：（1）戰(zhàn)略風險的后果程度（半定量）12345對戰(zhàn)略實施幾對戰(zhàn)略實施有對戰(zhàn)略實施有對戰(zhàn)略實施有導(dǎo)致戰(zhàn)略實施9（2）公司治理的風險后果（半定量）12低3中4高5影響很大，績效非常（3）年度公司級財務(wù)指標（定量、與時間有關(guān)：一年）12345下（4）其他（定量、半定量）12345無（5）歐洲航空局（ESA）對航天項目風險造成損失程度的劃分（半定量）（6）美國國防部的軍事標準（MIL—STD）882（空軍半定量）ABCDE產(chǎn)（災(zāi)難性事喪失很多對任務(wù)有影響的能力喪失部分對任務(wù)有影響的能力較小的或無影響3.2.2發(fā)生可能性準則（P準則）◆P準則用來判定所識別風險的可能發(fā)生程度。風險發(fā)生可能性的程度稱為“可能性水平”或“可能性程度”（不稱為注意：（1）在明確風險后果，確定C準則后建立P準則；（3）考慮到風險后果的各種形態(tài)（對“后果”，不是對“事件”（4）可能性程度的范圍：從最低的可能性到最高的可能性；（5）以5個可能性程度較好，覆蓋“不確定性”的范圍；（6）應(yīng)是一種可能性程度的標度：定量的、半定量的（如“概率”表（7）必須清晰闡述可能性標度的意義、單位；（8）獲得P準則的方法。舉例：（1）公司治理風險的可能性（半定量）12345（2）通用（定量、半定量，與事件有關(guān)）低高1234525%~50%（3）我國航天項目對各種風險發(fā)生可能性程度的劃分54321（4）美國國防部的軍事標準（MIL—STD）882（空軍半定量）12345舉例（圖例）依據(jù)P、C準則，對所識別出的風險確定P值、C值以后，可作如下分◆各個風險與風險發(fā)生可能性的關(guān)系，如下圖（以16個風險為例◆各個風險與風險后果的關(guān)系，如下圖（以16個風險為例分析：第11~16個風險有較嚴重的后果。3.3建立風險矩陣◆以可能性（P）為橫坐標，以后果（C）為縱坐標，建立二維的發(fā)現(xiàn)矩陣。分為兩種情況：半定量、定量。組織應(yīng)提前策劃并規(guī)定。3.3.1半定量矩陣（1）P、C坐標的標度只有整數(shù)值：0、1、2、3、4……，在一個“風險結(jié)”內(nèi)的風險具有相同的P值、C值。（2）在進行風險評估時，風險最終的P值、C值要取整數(shù)：0、1、2、3、……。在最終結(jié)果以前，有兩種情況：▲評分時允許取小數(shù)（如：3.4▲評分時不允許取小數(shù)，計算平均值是可能會出現(xiàn)小數(shù)。3.3.2定量矩陣（1）P、C坐標的標度是連續(xù)的整數(shù)（不存在“風險結(jié)”（2）在進行風險分析時，風險最終的P值、C值可以是小數(shù)。在最終結(jié)果以前，有兩種情況：▲評分時允許取小數(shù)（如：3.4故結(jié)果有小數(shù)；▲評分時不允許取小數(shù)，計算平均值是可能會出現(xiàn)小數(shù)。3.3.3形成風險圖譜已識別的風險，依據(jù)所建立的P、C準則，可得出風險的P值、C值。將P、C值代表的風險點坐標（P、C）標入以建立的風險矩陣，便得到風險圖譜。舉例：（1）半定量風險矩陣中的數(shù)字代表風險的個數(shù)，形成“風險結(jié)”。附：討論三個問題（1）不同的后果準則對風險后果分值的影響▲對某一風險，可能有不同的風險后果形態(tài)，對應(yīng)有不同的風險后果準則；▲在進行風險分析之前，應(yīng)規(guī)定一個風險與多個后果準則的對應(yīng)關(guān)▲一個風險對應(yīng)一個后果分值，組織應(yīng)確定該分值與多個后果準則的關(guān)系。一般可由多個后果準則的平均得到該風險的后果分值：Ci=Σρikhik上式中Ci是某一個風險i的后果值，hik是風險i以第k個后果準則進行判定的得分，k的大小以后果準則的數(shù)量為準。ρik是hik的權(quán)重。當ρik為常數(shù)時，Ci就是各個后果準則進行判定后得分的算術(shù)平均值。（2）風險分析時“數(shù)據(jù)分散”的問題▲組織在進行風險分析時，需要對已識別出的風險按照風險準則進平均值（加權(quán)平均也可以）在EXCLE表中，計算標準差的公式是：“=STDEN（A1:A10）”▲確定某一個值σ0，當小于該值時，認為是“集中”的，平均值可點入風險矩陣；當大于該值時，認為是“分散”的，可考慮重新評分，或以會議形式進行決策。▲對相應(yīng)的后果形態(tài)，又在一個“風險結(jié)”中的風險，是否可以進行風險組合？▲如：對第i個風險結(jié)中的n個風險，可以得到統(tǒng)一稱為組合后的“一個風險”。3.4風險等級及其對組織目標的影響在風險矩陣中的表示3.4.1風險等級的表示▲以P和C的結(jié)合表示風險等級；▲確定：風險等級R等于P與C的乘積R=P×C▲對已識別出的風險，每一風險有確定的C、P值，故有確定的風險等級。舉例（圖示▲各個風險與風險等級的關(guān)系（風險等級R=P×C）如下圖16個風險）分析：第10~13個風險具有較高的風險等級。▲風險個數(shù)與可能性、后果、風險等級的綜合分析如下圖16個風險）分析：第10~13個風險后果、可能性、風險等級均較高；第15~16個風險可能性、風險等級較低，但后果較高；第1~8個風險后果、可能性、風險等級處于中間區(qū)域。3.4.2風險等級對組織目標的影響◆可在風險矩陣中顯示風險等級對組織目標的影響程度▲建立組織的目標▲定義風險等級（R）對目標（O）的影響程度（E影響程度（E）=目標（O）×風險等級（R）舉例：風險的后果形態(tài)：經(jīng)濟型，以貨幣表示；年度利潤目標（O5000萬；風險等級：R=P×C對目標的影響：E=O×R顯示如下圖：3.5建立風險帶之一（半定量）◆風險帶用于評價風險的重要性3.5.1在“半定量”情況下建立風險結(jié)在半定量時，每一P值與C值相乘，代表一個矩形面積：形成“風險的結(jié)果。注意：（1）風險結(jié)中的數(shù)值不同，則對應(yīng)不同等級的風險；（2）風險結(jié)中的數(shù)值相同，則對應(yīng)的風險等級相同；（3）相同數(shù)值的風險結(jié)可以由兩個，其風險等級相同，但C、P值不同。區(qū)分了在相同的風險等級中，是后果占有優(yōu)勢，還是可能性占有優(yōu)勢。3.5.2確定建立風險帶的判據(jù)、形成風險帶確定風險帶的數(shù)量，劃分的依據(jù)（應(yīng)清晰闡述）。這里強調(diào)確定風險帶以風險等級的數(shù)值大小來劃分風險帶。舉例：建立三個風險帶，其判據(jù)是：下風險帶：0≤R≤4中風險帶：5≤R≤10上風險帶：12≤R≤25所建立的風險帶如下圖：紅色：上風險帶；黃色：中風險帶；淺綠色：下風險帶注意：由于是半定量，以P與C的乘積作為風險等級的數(shù)值，所以在劃分風險帶的依據(jù)時要注意。（2）半定量以管理主題的風險偏好為基礎(chǔ)，通過更看重“后果”還是“可能性”來半定量的劃分風險帶。這種半定量的方式通常不明確風險等級及其對“后果”和“可能性”的結(jié)合方式。舉例：例1：出于ISO310102009如下圖：▲后果：6個程度水平，以A、B、C、▲未明確后果與可能性的結(jié)合方式；▲將風險矩陣分為5個帶，但未明確劃分風險帶的依據(jù)；▲對具有相同風險等級的風險可能出于不同的風險帶中（以R=P×C2）風險等級也是6，但出于第Ⅳ風險帶。例2：美國國防部的軍事標準（MIL—STD空軍半定量）上圖，分為四個風險帶：低、中、高、極高。劃分風險帶的依據(jù)不是R=P×C，如2，D）級位于低帶（R=41，C）級位于中帶（R=3（1，B）級位于高帶（R=4）。后果最嚴重的程度（A）對發(fā)生概率的分布皆是“極高風險帶”。3.5.3形成風險圖譜，按風險帶實施管理不同的風險帶應(yīng)對應(yīng)不同的風險應(yīng)對措施。3.6建立風險帶之二（定量）★使用風險矩陣方法可以實現(xiàn)定量的有關(guān)風險分析。3.6.1風險等級“等位線”風險矩陣中的一條曲線，該曲線上的所有點具有相同的風險等級數(shù)值?！_定“風險等級等位數(shù)”的方法；▲確定表示風險等級中“后果”與“可能性”的結(jié)合方式，R=R（C，取不同的數(shù)值，由此式可以得到不同的C值；▲將一組組（P，C）值點入風險矩陣中，連接這些點，形成“風險等▲清晰闡述等位線的意義（通常取決于所使用的“C”準側(cè)）。舉例：▲風險等級R=P×C；▲做出PO=4的風險等級等位線；▲由C=PO/P，變化P值，得到對應(yīng)的C值；作出風險等級等位線圖★風險等級等位線的性質(zhì)：等位線上的所有風險具有相同的風險等級數(shù)值RO；等位線以上的區(qū)域中任一風險的風險等級數(shù)值均大于RO；等位線以下的區(qū)域中任一風險的風險等級數(shù)值均小于RO。3.6.2建立風險帶▲利用風險等級等位線建立風險帶；▲在風險矩陣中做出不同風險等級數(shù)值的等位線，等位線將風險矩陣分為幾個區(qū)域，這些區(qū)域就成為“風險帶”——以不同的風險等級等位線作為分界；▲風險帶的數(shù)量等于不同風險等級等位線的數(shù)量加一；▲應(yīng)清晰闡述不同等位線的意義，從而闡述風險帶的數(shù)量、意義。舉例：在風險矩陣中做出RO=2、RO=7兩條風險等級等位線，建立三個風險帶。3.6.3在風險帶的基礎(chǔ)上形成風險圖譜風險帶屬于風險準則。先有風險帶，然后將所識別的風險標入具有風險帶的風險矩陣中，形成風險帶下的風險圖譜。舉例：如下圖：不同的風險（不同的P、C值）落入不同的風險帶中。注：下圖中的兩個風險等級等位線是：RO=10、RO=6.7。3.6.4根據(jù)風險帶，對風險進行排序下表是上圖中“上風險帶”中的“高風險”清單（以風險等級分排序，區(qū)域發(fā)生重大自然災(zāi)害深圳本地土地供給不足3.6.5關(guān)注風險重要性（風險帶）與風險應(yīng)對的關(guān)系風險帶提供了風險的重要性排序，為風險應(yīng)對提供輸入。舉例：下表中針對三個風險帶，提出了可選的風險應(yīng)對方式和風險應(yīng)對原需關(guān)注的中帶（中后果及概率最小化，正面后果及概率最大3.7在風險矩陣中確定“風險接受”風險等級3.7.1確定風險接受的意義通常在考慮風險后果（C）的形態(tài)，在某一形態(tài)中，確定某一形態(tài)中的某一值。令風險接受風險等級A的數(shù)值等于該數(shù)值（意義、單位，應(yīng)清晰由此看到：風險接受實際的意義是風險的后果（某一后果形態(tài)）。但必須考慮到風險接受風險等級按“風險發(fā)生概率的發(fā)布”。風險接受風險等級（風險等級的概念）風險接受風險等級的等位線（等位線的概念）3.7.1確定風險接受的風險等級等位線定義：A=P×C（這里A具有確定的意義、數(shù)值）由C=A/P，變化P值，可得到在風險矩陣中風險接受的風險等級等位線。舉例：考慮一種“損失”的風險接受，損失以貨幣計算（一種通用情況）。對貨幣的損失必須考慮“時間”這一重要因素。沒有時間限制的“損失”（或▲企業(yè)的經(jīng)營目標如以“年”為時限，則“風險接受”的風險等級應(yīng)體現(xiàn)在這一時限內(nèi)的經(jīng)營目標的影響?！_定風險接受：累計發(fā)生的年度損失低于年度經(jīng)營目標的10%。如年度經(jīng)營目標是4000萬，則在本年度內(nèi)“風險接受”是：A=4000（萬）×10%=400（萬）▲做出A=400萬的風險等級等位線令A(yù)=400，由C=A/P，變化P就得到C值，繪出“風險接受”的風險等級等位線（見下圖）應(yīng)注意：（1）“風險接受”等位線之上的任何一個風險，其損失都將超過400（2）“風險接受”等位線之下的任何一個風險，其損失都將低于400萬元。就單一風險而言，此風險是可接受的。（3）必須注意是“累計的年度損失”，風險接受等位線之下的風險造成的損失之和（在一年之內(nèi)）可能超過400萬?！艨紤]一種單一風險的風險接受風險等級▲假設(shè)：年度每兩個月發(fā)生一次風險事件（實際假設(shè)年度風險發(fā)生的次數(shù)為6次即年度單個風險的發(fā)生概率是1/6=0.167=16.7%=P單一風險的風險接受等級=年度風險接受×P，即：A=年度經(jīng)營目標10%以內(nèi)的損失（C）×P此時“比較”C準則和P準則，可得到C和P的具體數(shù)值，從而得到單一風險的風險接受只A。如對以上的風險準則，年度經(jīng)營目標10%以內(nèi)的損失對應(yīng)的分值是“3”、發(fā)生概率是P=16.7%對應(yīng)的分值是“3”，險等級A=9。如果是半定量的：可定義單一風險的可接受風險等級等于9（參考如果是定量的：由式C=9/P，可得到單一風險的風險接受風險等級等位線曲線如上圖。注意：▲風險接受風險等級等位線上的風險等級等于9，是不可接受的風險。風險接受風險等級等位線之上區(qū)域中的任一風險的風險等級大于9，是不可接受的風險?！L險接受風險等級等位線之下區(qū)域中的任一風險的風險等級小于9，是可接受的風險?！谝荒曛畠?nèi)，風險接受風險等級等位線之下區(qū)域中的所有風險，其風險損失不會超過年度經(jīng)營目標的10%（在以上的兩個假設(shè)）。3.8在風險矩陣中確定“風險容忍”風險等級3.8.1確定風險容忍的意義通常在考慮風險后果（C）的形態(tài)，在某一形態(tài)中，確定某一形態(tài)中的某一數(shù)值。令風險容忍風險等級T的數(shù)值等于該數(shù)值（意義、單位，應(yīng)清由此看到：風險容忍的實際意義是風險的后果。但又必須考慮到其“按概率的分布”。3.8.2確定風險容忍的風險等級等位線定義：T=P×C（這里T具有確定的意義、數(shù)值）由C=P/T，變化P值，可得到在風險矩陣中險容忍的風險等級等位線。舉例：以下內(nèi)容與“風險接受”等級類似?！_定風險容忍：累積發(fā)生的年度損失不能高于年度經(jīng)營目標的20%。年度經(jīng)營目標4000萬，類似以上“風險接受”等級的計算，可得到年度累積風險損失的風險容忍等級（如上圖）。上圖中：風險容忍風險等級等位線上的任一風險，其T=800萬，是不可容忍風險容忍風險等級等位線之上區(qū)域中的任一風險，其T大于800萬，是不可容忍的。風險容忍風險等級等位線之下區(qū)域中的任一風險，其T小于800萬，是可容忍的。必須注意“累積的年度損失”，風險容忍風險等級等位線之下區(qū)域中發(fā)現(xiàn)造成的損失之和（在一年內(nèi)）可能是不可容忍的（T大于800萬）。◆類似以上“風險接受”風險等級的計算，可得到年度單一風險的課容忍等級。▲假設(shè)一：年度平均每兩個月發(fā)生一次風險事件（實際假設(shè)年度發(fā)0.167=16.7%=P?！僭O(shè)二：平均單一風險事件的風險容忍是年度風險容忍的1/6=P。T=P×C=15（按風險準則，P=3，C=5）做出T=15的單一風險的風險容忍風險等級等位線圖（如下圖）。下圖中：風險容忍風險等級等位線上的風險，其T等于15，是不可容忍的風險。風險容忍風險等級等位線之上區(qū)域中的風險，其T大于15，是不可容忍的風險。風險容忍風險等級等位線之下區(qū)域中的風險，其T小于15，是可容忍的風險。在一年之內(nèi)，風險容忍風險等級等位線之下的所有風險，其風險損失3.9由“風險容忍”和“風險接受”形成的風險帶◆在風險矩陣中，“風險接受”和“風險容忍”兩條風險等級等位線將風險矩陣劃分為三個風險帶。三個風險帶具有確定的意義。舉例：800萬）兩條風險等級等位線形成的風險帶（如下圖）。風險等級等位線形成的風險帶如下圖。3.10風險的動態(tài)特征動態(tài)特征就是研究風險隨時間t的變化情況。全面的風險評估應(yīng)至少半年進行一次。重點風險的評估至少一個季度進行一次。通過風險矩陣可以研究風險的動態(tài)特征。舉例：◆下圖是對兩個風險在6次（6個不同的時刻）進行風險分析時得到的風險矩陣（實際是在每一次進行風險評估時追蹤某一風險）?！舾鶕?jù)以上兩個風險不同時間在風險矩陣中的位置，可以得到一下兩個風險的風險等級隨時間的變化。上圖中：紅色為風險帶Ⅰ,風險容忍風險等級（T）大于1黃色為風險帶Ⅱ,是中間區(qū)域，風險等級（A）在9~15之間；綠色為風險帶Ⅲ,風險接受風險等級（A）小于9。4序數(shù)方法4.1鮑德（Borda）方法概述4.1.1問題的提出對簡單多數(shù)表決制提出質(zhì)疑。舉例：8個人對A、B、C三個對象進行投票選擇，有8個投票人選A，7個投票人選B，6個投票人選C。在簡單多數(shù)表決制下，則A入選；但是在全體投票人中（8+7+6=21贊成A的占8/21=38%。4.1.2鮑德的方法1770年6月16日，剛被選進法國科學(xué)院的不久的法國數(shù)學(xué)家JeanCharlesdeBorda宣讀了一篇題為《論選舉的形式》的論文，經(jīng)修訂和改進，于1784年Borda又宣讀了一篇同一主題的論文。這兩篇關(guān)于選擇相同的論文中，Borda對簡單多數(shù)表決制提出質(zhì)疑，認為它不能產(chǎn)生合理的決策。為了彌補簡單多數(shù)表決制的不足，Borda提出了一種計分制。對排列順序規(guī)定分數(shù)：排第一位的打3分、第二打2分、第三打1分，最后相加得總分。每個投票人按偏好順序?qū)溥x方案進行排隊，然后根據(jù)這種排隊次序打分。上例種有6中排列順序可能：（6）選擇C→B→A的有5人。注意：以上選擇中，有8人首選A、有7人首選B以上簡單多數(shù)投票的情況相同。但按計分法：A得39分（3×1+3×7+2×1+1×6+2×1+1×5=39）B得41分（2×1+1×7+3×1+3×6+1×1+2×5=41）C得46分（1×1+2×7+1×1+2×6+3×1+3×5=46）4.1.3鮑德方法用于風險評估可以將風險認為是投票、排序的對象，從而引入鮑德方法。將投票理論的鮑德方法引入風險矩陣中，是美國空軍電子系統(tǒng)中心（ESC）的研究人員為解決風險結(jié)問題而引入的。雖然兩種方法（矩陣方法、鮑德方法）要求的輸入變量相同，但鮑德方法將可能減少處于同一風險結(jié)中的風險個數(shù)。4.2建立風險準則4.2.1C準則風險準則的定義123風險的發(fā)生對目標有中等程度的影響，可能導(dǎo)致部454.2.2P準則風險發(fā)生可能性準則的定義12340%~60%454.2.3建立風險帶建立低、中、高三個風險帶。123451低2340%~60%中45高4.2.4風險矩陣的應(yīng)用舉例：如下表以7個風險舉例（風險總數(shù)為7后果和可能性是依據(jù)風險準則進行評估的結(jié)果。在下表中有兩個高風險結(jié)、四個中風險結(jié)、一個低風險結(jié)。1中2高3中4低5高6中7中4.3鮑德序數(shù)方法4.3.1計算鮑德數(shù)b計算鮑德數(shù)（b）的公式如下：說明：（1）N是風險總數(shù)（要對多少個風險進行排序（2）i是在風險總數(shù)中的第i個風險（1≤i≤N（3）bi為第i個風險的鮑德數(shù)（對每一個風險對應(yīng)有一個鮑德數(shù)（4）k指風險準則的個數(shù)，這里k只有兩個取值。k=1為風險發(fā)生可能性準則，即P準則k=2為風險后果準則，即C準則（5）R的意義N與R做減法，故R應(yīng)與N具有相同的量綱。N是風險總數(shù)，所以R一定具有風險個數(shù)的量綱；i已指定某風險，所以該風險個數(shù)與i有關(guān)；與k有關(guān)，表示該風險個數(shù)的判定與某一風險準則有關(guān)；意義：對某一風險i，在某一風險準則下（P或C準則在總數(shù)為N的風險中，較風險i更為嚴重（包括可能性、后果）的風險個數(shù)。在明確兩個風險準則（P、C）時，上式可改寫成：bi=（N-RiP）+（N-RiC）其中：RiP表示在風險準則P下，比第i個風險發(fā)生可能性更高的風險個數(shù)；RiC表示在風險準則C下，比第i個風險后果更為嚴重的風險個數(shù)。舉例：以上面七個風險（N=7）為例，計算7個風險的鮑德數(shù)。風險1，其可能性分值是1，根據(jù)風險概率準則，比風險1發(fā)生概率更大的風險個數(shù)為5（見上表即R11=5。嚴重的風險個數(shù)為0（見上表即R12=0。根據(jù)計算鮑德數(shù)的公式，i=1，可得：b1=（7-5）+（7-0）=9同理可以得到其他6個風險的鮑德數(shù)：b2=（7-2）+（7-0）=12b3=（7-1）+（7-2）=11b4=（7-5）+（7-5）=4b5=（7-0）+（7-5）=9b6=（7-2）+（7-2）=10b7=（7-4）+（7-2）=8對應(yīng)七個風險的鮑德數(shù)為：風險序數(shù)：123456494.3.2計算鮑德序數(shù)根據(jù)以上的鮑德數(shù)，可以計算鮑德序數(shù)。（1）先將鮑德數(shù)按從大到小順序排列，并標注其所對應(yīng)的風險序數(shù)：99842361574（2）計算鮑德序數(shù)風險的鮑德序數(shù)定義為：對某一風險，在風險總數(shù)N中，比該風險鮑德數(shù)數(shù)值大的風險的個數(shù)。計算：定義Bi=bj-bi（1≤j≤N，但j≠i）當Bi滿足Bi=bj-bi≥1時，定義j的個數(shù)為第i個風險的鮑德序數(shù)。如對上例：i=1時（第一個風險b1=9，B1=bj-bi=bj-9，j=2、3、4、5、6、7j=2時：B1=bj-9=12-9=3j=3時：B1=bj-9=11-9=2j=4時：B1=bj-9=4-9=-5j=5時：B1=bj-9=9-9=0j=6時：B1=bj-9=10-9=1j=7時：B1=bj-9=8-9=-1在以上計算中，只有j=2、3、6滿足B1≥1的要求，j的個數(shù)為3，故第一個風險的鮑德序數(shù)為3。i=2、3、4、5、6、7的風險鮑德序數(shù)值類似可以得到。通過上表，很容易得到某個風險的鮑德序數(shù)：第2個風險的鮑德數(shù)是12，比該數(shù)大的風險的個數(shù)是0，則第2個風險的鮑德序數(shù)為0。第1個風險的鮑德數(shù)是9，比該數(shù)大的風險的個數(shù)是3，則第1個風險的鮑德序數(shù)為3。如此計算，得到以下各風險的鮑德序數(shù)：23615740123356以上第1個、第5個風險的鮑德序數(shù)都是3。上表也可以按風險序數(shù)排列：123456730163254.3.3以鮑德序數(shù)定義的風險重要性排序（1）鮑德序數(shù)的值域按以上鮑德序數(shù)的計算，可得到鮑德序數(shù)的值域：對給定的風險總數(shù)N，鮑德序數(shù)的可能數(shù)值為0、1、……（N-1）。（2）定義風險的重要性排序◆以G表示在N個風險中某一風險重要性的排序，G=1、2……N分別表示風險的重要性排序是第1位、第2位、……。◆以鮑德序數(shù)的升序〔0、1、2、……（N-1）〕定義風險的重要性排序，即：在N個風險中，某一個風險的G=G（0則：G=1，該風險的重要性排序第一；某個風險的G=G（1則：G=2，該風險的重要性排序第二；以此類推。當某一風險的G=G（N-1則：G=N，該風險的重要性排序為最后。如對上例：第2個風險的鮑德序數(shù)是0，則該風險的G=G（0）=1，意為從風險后果和可能性的綜合排序來看，在7個風險中該風險的重要性排序為第一（序數(shù)值是0，但排序最靠前者為第一位沒有一個其它的風險從風險后果和可能性的綜合排序來說能夠超過該風險（最為重要）。第1個風險的鮑德序數(shù)是3，該風險的G=G（3）=4，意為從風險后果和可能性的綜合排序來看，在7個風險中該風險的重要性排序為第四。第4個風險的鮑德序數(shù)是6，該風險的G=G（6）=7，意為從風險后果和可能性的綜合排序來看，在7個風險中該風險的重要性排序為最后。獲得7個風險的重要性排序：123456701233562361574將所得到的鮑德序數(shù)加入到以上7個風險的分析表中，得如下表：1中32高03中14低65高36中2