2025年合規(guī)管理考試試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請將正確選項(xiàng)填寫在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022年國資委令第42號(hào)），下列哪一項(xiàng)不屬于合規(guī)管理“三道防線”中的第二道防線？（）A.法律合規(guī)部門B.內(nèi)部審計(jì)部門C.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門D.合規(guī)管理委員會(huì)秘書處答案：B2.某央企境外子公司因違反美國《反海外腐敗法》（FCPA）被處以2億美元罰金，根據(jù)《中央企業(yè)境外合規(guī)管理指引》，總部應(yīng)在收到處罰決定書后多少個(gè)工作日內(nèi)向國資委書面報(bào)告？（）A.3個(gè)B.5個(gè)C.7個(gè)D.10個(gè)答案：C3.2025年1月1日起施行的《公司法（修訂草案三審稿）》新增“合規(guī)治理”條款，要求國有獨(dú)資公司設(shè)置專職合規(guī)負(fù)責(zé)人，該負(fù)責(zé)人任免應(yīng)履行下列哪一程序？（）A.董事會(huì)決定即可B.履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)C.職工代表大會(huì)表決D.監(jiān)事會(huì)提名、董事會(huì)聘任答案：B4.在反壟斷合規(guī)審查中，下列哪一行為構(gòu)成“軸輻合謀”？（）A.兩家競爭者直接固定價(jià)格B.行業(yè)協(xié)會(huì)組織會(huì)員達(dá)成產(chǎn)量限制協(xié)議C.上游供應(yīng)商組織下游經(jīng)銷商統(tǒng)一零售價(jià)D.具有競爭關(guān)系的平臺(tái)企業(yè)交換敏感信息答案：C5.某銀行在開展算法推薦貸款產(chǎn)品時(shí)，未對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行額外提示，被銀保監(jiān)會(huì)處以罰款，其違反的核心合規(guī)義務(wù)是（）A.適當(dāng)性義務(wù)B.反洗錢義務(wù)C.算法透明義務(wù)D.金融消費(fèi)者信息安全義務(wù)答案：A6.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》，處理個(gè)人信息達(dá)到多少條即需申報(bào)出境安全評(píng)估？（）A.10萬條B.50萬條C.100萬條D.500萬條答案：C7.在ESG合規(guī)體系中，下列哪項(xiàng)屬于“社會(huì)（S）”維度的強(qiáng)制性披露要求？（）A.溫室氣體排放總量B.員工職業(yè)健康安全事故數(shù)C.董事會(huì)多元化結(jié)構(gòu)D.供應(yīng)鏈反舞弊培訓(xùn)覆蓋率答案：B8.某上市公司高管在窗口期減持股票，違反《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》，其減持收益應(yīng)歸誰所有？（）A.高管本人B.公司C.證監(jiān)會(huì)D.證券交易所答案：B9.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，境外項(xiàng)目投標(biāo)階段合規(guī)盡職調(diào)查應(yīng)至少覆蓋（）A.代理費(fèi)支付對(duì)象B.當(dāng)?shù)毓?huì)組織C.競爭對(duì)手報(bào)價(jià)策略D.項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)答案：A10.在出口管制合規(guī)中，下列哪一項(xiàng)屬于“EAR99”物項(xiàng)？（）A.民用加密軟件B.商用筆記本電腦C.軍用紅外傳感器D.核級(jí)碳纖維答案：B11.某央企建立“合規(guī)一票否決”制度，下列哪一情形應(yīng)觸發(fā)否決？（）A.項(xiàng)目IRR低于8%B.合作方曾被列入世行黑名單且未屆滿5年C.項(xiàng)目所在地政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為“中高”D.項(xiàng)目環(huán)評(píng)公示收到3起群眾投訴答案：B12.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，處理敏感個(gè)人信息未取得個(gè)人單獨(dú)同意，最高可被處以（）A.100萬元罰款B.上一年度營業(yè)額5%罰款C.5000萬元罰款D.吊銷營業(yè)執(zhí)照答案：B13.在合規(guī)審計(jì)中，采用“穿透測試”主要目的是驗(yàn)證（）A.制度完整性B.流程設(shè)計(jì)有效性C.關(guān)鍵控制運(yùn)行有效性D.員工合規(guī)意識(shí)答案：C14.某企業(yè)建立“合規(guī)信用分”制度，員工合規(guī)信用分低于80分將被限制晉升，該制度最早應(yīng)在哪一環(huán)節(jié)嵌入？（）A.招聘發(fā)放offer前B.勞動(dòng)合同簽訂時(shí)C.績效考核周期初D.晉升評(píng)審啟動(dòng)前答案：C15.世界銀行制裁體系中，被處以“附條件解禁”的企業(yè)在解禁前必須完成（）A.內(nèi)部合規(guī)整改并聘請獨(dú)立合規(guī)監(jiān)督人B.繳納營業(yè)額10%的罰金C.公開道歉并承諾不再違規(guī)D.退出所有公共采購項(xiàng)目答案：A16.根據(jù)《反壟斷法（2022修正）》，經(jīng)營者集中達(dá)到申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)但未申報(bào)，國務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可處以上一年度銷售額（）的罰款。A.1%—10%B.2%—10%C.3%—10%D.5%—10%答案：A17.在反商業(yè)賄賂合規(guī)中，下列哪一項(xiàng)屬于“facilitationpayment”的合法抗辯事由？（）A.支付金額低于100美元B.支付行為發(fā)生在高風(fēng)險(xiǎn)國家C.支付目的僅為加速政府例行公務(wù)D.支付已納入公司賬簿并注明用途答案：C18.某保險(xiǎn)公司未對(duì)代理人進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，導(dǎo)致代理人協(xié)助客戶拆分保費(fèi)，公司被央行處罰，其違反的核心義務(wù)是（）A.客戶身份識(shí)別義務(wù)B.大額交易報(bào)告義務(wù)C.內(nèi)部控制義務(wù)D.可疑交易報(bào)告義務(wù)答案：C19.根據(jù)《證券期貨業(yè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)部門考核權(quán)重應(yīng)不低于（）A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B20.在跨境數(shù)據(jù)傳輸合規(guī)中，使用“標(biāo)準(zhǔn)合同”路徑出境，企業(yè)應(yīng)在合同生效后多少個(gè)工作日內(nèi)向省級(jí)網(wǎng)信部門備案？（）A.5個(gè)B.7個(gè)C.10個(gè)D.15個(gè)答案：C21.某央企境外子公司聘請的第三方代理協(xié)議中包含“成功費(fèi)按合同金額2%支付”，該條款最可能觸發(fā)哪類風(fēng)險(xiǎn)？（）A.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B.反商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)C.反壟斷風(fēng)險(xiǎn)D.出口管制風(fēng)險(xiǎn)答案：B22.根據(jù)《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》，下列哪類企業(yè)必須披露碳排放數(shù)據(jù)？（）A.年能耗1萬噸標(biāo)煤的物業(yè)公司B.年排放2.6萬噸二氧化碳當(dāng)量的發(fā)電企業(yè)C.年?duì)I收50億元的互聯(lián)網(wǎng)電商平臺(tái)D.年用水量10萬立方米的飲料企業(yè)答案：B23.在合規(guī)管理體系認(rèn)證中，ISO37300:2021取代的舊標(biāo)準(zhǔn)是（）A.ISO19600:2014B.ISO37001:2016C.ISO9001:2015D.ISO31000:2018答案：A24.某企業(yè)建立“合規(guī)紅名單”，對(duì)連續(xù)三年零違規(guī)的供應(yīng)商給予加分，該做法需重點(diǎn)防范（）A.逆向選擇B.道德風(fēng)險(xiǎn)C.壟斷協(xié)議D.歧視性待遇答案：D25.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品安全漏洞管理規(guī)定》，企業(yè)應(yīng)在漏洞發(fā)現(xiàn)后多少小時(shí)內(nèi)向工信部報(bào)送？（）A.24小時(shí)B.48小時(shí)C.72小時(shí)D.96小時(shí)答案：B26.在合規(guī)文化評(píng)估中，采用“RotterdamCQ量表”主要測量（）A.員工合規(guī)知識(shí)B.員工合規(guī)態(tài)度C.員工合規(guī)行為D.員工合規(guī)敏感度答案：B27.某上市公司董事會(huì)下設(shè)合規(guī)委員會(huì)，其召集人必須由誰擔(dān)任？（）A.董事長B.獨(dú)立董事C.監(jiān)事會(huì)主席D.合規(guī)總監(jiān)答案：B28.根據(jù)《行政處罰法（2021修訂）》，企業(yè)主動(dòng)消除違法行為危害后果的，處罰幅度可（）A.免予處罰B.減輕或從輕C.折半處罰D.延期繳納罰款答案：B29.在合規(guī)信息化建設(shè)中，RPA機(jī)器人最適用于哪類場景？（）A.實(shí)時(shí)監(jiān)測員工聊天記錄B.自動(dòng)篩查供應(yīng)商黑名單C.生成合規(guī)文化培訓(xùn)動(dòng)畫D.模擬反壟斷申報(bào)測算答案：B30.某央企將合規(guī)指標(biāo)納入EVA考核，權(quán)重占5%，該做法依據(jù)的政策文件是（）A.《國企改革三年行動(dòng)方案》B.《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見》C.《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》D.《中央企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展考核實(shí)施細(xì)則》答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列哪些情形構(gòu)成《刑法》第165條“非法經(jīng)營同類營業(yè)罪”？（）A.國有公司經(jīng)理未經(jīng)批準(zhǔn)兼任同類私企法人B.國有控股企業(yè)董事配偶注冊公司與其任職企業(yè)交易C.國有公司高管將商業(yè)機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)移至本人控股企業(yè)D.國有事業(yè)單位工作人員違規(guī)從事有償中介答案：A、C32.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，處理個(gè)人信息應(yīng)當(dāng)具備下列哪些合法性基礎(chǔ)？（）A.取得個(gè)人同意B.履行法定職責(zé)C.應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件D.為履行合同必需答案：A、B、C、D33.世界銀行制裁程序中，可觸發(fā)“加速制裁”的情形包括（）A.存在多次類似違規(guī)B.拒絕配合調(diào)查C.威脅證人D.主動(dòng)自我披露答案：A、B、C34.在反壟斷合規(guī)審查中，下列哪些信息屬于“敏感信息”？（）A.未來定價(jià)策略B.客戶名單及折扣政策C.產(chǎn)能利用率D.歷史公開年報(bào)數(shù)據(jù)答案：A、B、C35.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，數(shù)據(jù)處理活動(dòng)應(yīng)建立下列哪些制度？（）A.數(shù)據(jù)分類分級(jí)B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.應(yīng)急處置D.出境審批答案：A、B、C36.下列哪些行為構(gòu)成“虛報(bào)冒領(lǐng)”財(cái)政專項(xiàng)資金？（）A.偽造項(xiàng)目合同B.重復(fù)申報(bào)同一項(xiàng)目C.夸大實(shí)際支出D.提前墊資建設(shè)答案：A、B、C37.在ESG合規(guī)披露中，下列哪些指標(biāo)屬于GRI305強(qiáng)制披露？（）A.直接溫室氣體排放（Scope1）B.外購能源間接排放（Scope2）C.價(jià)值鏈間接排放（Scope3）D.碳排放強(qiáng)度比率答案：A、B、D38.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)管理報(bào)告應(yīng)包括（）A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布B.重大違規(guī)事件C.合規(guī)培訓(xùn)人次D.合規(guī)考核結(jié)果答案：A、B、C、D39.在跨境并購中，觸發(fā)CFIUS審查的因素包括（）A.收購美國軍工企業(yè)B.收購涉及個(gè)人敏感數(shù)據(jù)C.收購位于軍事基地附近不動(dòng)產(chǎn)D.收購美國科技公司10%股權(quán)答案：A、B、C、D40.下列哪些屬于ISO37301合規(guī)管理體系“PDCA”循環(huán)中的“C”階段活動(dòng)？（）A.合規(guī)績效監(jiān)測B.內(nèi)部審核C.管理評(píng)審D.合規(guī)培訓(xùn)答案：A、B、C三、判斷改錯(cuò)題（每題2分，共10分。先判斷對(duì)錯(cuò)，如錯(cuò)誤請劃線改正）41.根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，抽獎(jiǎng)式有獎(jiǎng)銷售最高獎(jiǎng)金額不得超過5萬元。（）答案：錯(cuò)誤，應(yīng)改為“不得超過5萬元”劃線刪除，改為“不得超過10萬元”。42.企業(yè)境外上市適用《數(shù)據(jù)安全法》時(shí)，如注冊地在境外，則無需遵守中國數(shù)據(jù)出境規(guī)則。（）答案：錯(cuò)誤，劃線“無需遵守”，改為“仍需遵守”。43.合規(guī)審計(jì)報(bào)告必須抄送公司紀(jì)委，否則不產(chǎn)生法律效力。（）答案：錯(cuò)誤，劃線“必須抄送公司紀(jì)委，否則不產(chǎn)生法律效力”，改為“根據(jù)公司章程或監(jiān)管要求決定是否抄送”。44.世界銀行制裁解禁后，企業(yè)可立即參與所有國際招標(biāo)項(xiàng)目。（）答案：錯(cuò)誤，劃線“可立即參與”，改為“需視解禁條件及招標(biāo)人要求而定”。45.根據(jù)《反壟斷法》，經(jīng)營者集中未達(dá)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)但具有排除限制競爭效果的，執(zhí)法機(jī)構(gòu)無權(quán)干預(yù)。（）答案：錯(cuò)誤，劃線“無權(quán)干預(yù)”，改為“有權(quán)依法調(diào)查并采取措施”。四、簡答題（每題10分，共20分）46.簡述“合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)”與“內(nèi)部控制評(píng)價(jià)”在評(píng)價(jià)目標(biāo)、依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)果運(yùn)用三方面的區(qū)別。答案：（1）評(píng)價(jià)目標(biāo)：合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)旨在驗(yàn)證合規(guī)體系對(duì)法律法規(guī)及內(nèi)部制度遵循程度，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)旨在合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性、運(yùn)營效率、資產(chǎn)安全。（2）依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)：前者以ISO37301、國資委合規(guī)指引、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定為核心；后者以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引、COSO框架為核心。（3）結(jié)果運(yùn)用：前者結(jié)果納入國資委法治央企考核、高管績效、評(píng)優(yōu)評(píng)先；后者結(jié)果納入財(cái)報(bào)審計(jì)意見、證監(jiān)會(huì)信息披露、再融資審核。兩者可共享部分測試底稿，但合規(guī)評(píng)價(jià)更關(guān)注“行為是否合法”，內(nèi)控評(píng)價(jià)更關(guān)注“控制是否有效”。47.結(jié)合2025年最新監(jiān)管趨勢，說明央企如何利用“數(shù)據(jù)合規(guī)沙盒”機(jī)制實(shí)現(xiàn)跨境數(shù)據(jù)流動(dòng)創(chuàng)新。答案：（1）申請路徑：向所在地省級(jí)網(wǎng)信辦提交《數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)沙盒申請書》，含場景描述、數(shù)據(jù)類型、出境規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)防控措施、擬采用技術(shù)模板（如多方安全計(jì)算、聯(lián)邦學(xué)習(xí)）。（2）監(jiān)管豁免：在沙盒期內(nèi)，可暫緩《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》部分條款適用，但需接受網(wǎng)信部門實(shí)時(shí)穿透式監(jiān)管。（3）技術(shù)驗(yàn)證：采用同態(tài)加密、差分隱私技術(shù)確?！皵?shù)據(jù)可用不可見”，通過第三方測評(píng)機(jī)構(gòu)出具“零知識(shí)證明”報(bào)告。（4）動(dòng)態(tài)調(diào)整：每季度向監(jiān)管提交風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)泄露或?yàn)E用，立即觸發(fā)退出機(jī)制。（5）成果轉(zhuǎn)化：沙盒期滿且驗(yàn)收合格后，獲得“數(shù)據(jù)跨境綠色通道”資格，后續(xù)同類場景可簡化評(píng)估程序，直接采用標(biāo)準(zhǔn)合同+備案模式，節(jié)約時(shí)間成本60%以上。央企可將境外油氣田、遠(yuǎn)程醫(yī)療、跨境供應(yīng)鏈金融作為首批場景，形成可復(fù)制的“中國方案”。五、案例分析題（20分）48.案例背景：A央企所屬B公司計(jì)劃以3億美元收購歐洲C公司100%股權(quán)。C公司主營風(fēng)力渦輪機(jī)葉片制造，在烏克蘭設(shè)有工廠。盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)：（1）C公司2023年曾向D國政府官員支付“expeditingfee”共計(jì)35萬美元，以加快港口清關(guān)；（2）C公司烏克蘭工廠2024年因未更新排污許可被當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門罰款50萬歐元；（3）C公司使用的一項(xiàng)復(fù)合材料專利涉嫌侵犯中國E公司同族專利，目前訴訟在審；（4）C公司2024年?duì)I業(yè)收入中，有20%來自向俄羅斯客戶銷售葉片，相關(guān)合同以歐元結(jié)算，尚未受到歐盟制裁。請回答：（1）識(shí)別上述四類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的合規(guī)領(lǐng)域；（2）提出可操作的緩釋措施，并說明依據(jù)；（3）設(shè)計(jì)一項(xiàng)交易文件條款，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為賣方陳述保證與indemnity機(jī)制；（4）說明如交割后觸發(fā)違規(guī)，A央企如何依據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》進(jìn)行報(bào)告與問責(zé)。答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：①反海外腐敗風(fēng)險(xiǎn)（FCPA、英國反賄賂法、D國本地法）；②環(huán)境合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（烏克蘭環(huán)境法、歐盟REACH法規(guī)）；③知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)（中國《專利法》、歐洲專利公約）；④制裁與出口管制風(fēng)險(xiǎn)（EURegulation833/2014、美國EAR）。（2）緩釋措施：①反賄賂：要求C公司披露所有政府接觸記錄，簽署“反賄賂合規(guī)證書”，設(shè)置“成功費(fèi)”托管賬戶，如后續(xù)被調(diào)查，直接從尾款扣減；依據(jù)《中央企業(yè)境外合規(guī)管