2025年度合規(guī)管理能力提升培訓(xùn)試卷及答案一、單項選擇題（每題1分，共20分。每題只有一個正確答案，請將正確選項的字母填在括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022年國資委令第42號），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會B.合規(guī)管理部門C.經(jīng)理層D.企業(yè)本身答案：D2.2025年3月1日起施行的《公司法（修訂草案三審稿）》新增“合規(guī)治理”專章，首次將合規(guī)義務(wù)上升為（）。A.道德義務(wù)B.法定義務(wù)C.自律義務(wù)D.社會責(zé)任答案：B3.某央企境外子公司因違反美國FCPA被處以2億美元罰金，根據(jù)《中央企業(yè)境外合規(guī)經(jīng)營指引》，總部應(yīng)在知悉違規(guī)后（）內(nèi)向國資委書面報告。A.12小時B.24小時C.48小時D.72小時答案：B4.下列哪一項不屬于ISO37301:2021合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)中提出的“三道防線”模型角色（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)職能C.內(nèi)部審計D.外部律師答案：D5.2024年12月，國家市場監(jiān)管總局對某平臺企業(yè)開出“數(shù)據(jù)殺熟”頂格罰單，其處罰依據(jù)主要援引（）。A.反壟斷法第22條B.個人信息保護(hù)法第24條C.價格法第14條D.電子商務(wù)法第18條答案：B6.根據(jù)《證券期貨業(yè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》，證券公司應(yīng)在（）之前完成2025年度合規(guī)管理有效性評估并向證監(jiān)局報備。A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B7.2025年5月，某銀行因未對AI催收模型進(jìn)行合規(guī)審查，被銀保監(jiān)會認(rèn)定為“模型風(fēng)險”案件，其違規(guī)性質(zhì)屬于（）。A.信用風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.合規(guī)風(fēng)險D.市場風(fēng)險答案：C8.下列關(guān)于“合規(guī)文化”描述正確的是（）。A.合規(guī)文化可通過一次培訓(xùn)快速形成B.合規(guī)文化僅對高管有約束力C.合規(guī)文化需要嵌入績效考核與激勵D.合規(guī)文化無需與企業(yè)文化融合答案：C9.2025年1月，國務(wù)院國資委發(fā)布《合規(guī)管理強(qiáng)化年工作清單》，要求央企在年內(nèi)實現(xiàn)合規(guī)管理“三張清單”覆蓋率100%，其中不包括（）。A.風(fēng)險識別清單B.崗位合規(guī)職責(zé)清單C.業(yè)務(wù)流程管控清單D.供應(yīng)商黑名單清單答案：D10.某企業(yè)在德國設(shè)立工廠，依據(jù)《德國供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》（LkSG），2025年起須建立涵蓋（）級供應(yīng)商的盡職調(diào)查程序。A.1級B.2級C.3級D.全鏈條答案：B11.2025年7月，國家網(wǎng)信辦對某生成式AI產(chǎn)品作出“暫停算法備案”決定，其直接觸發(fā)條款為（）。A.算法推薦管理規(guī)定第20條B.生成式AI管理辦法第11條C.數(shù)據(jù)安全法第36條D.網(wǎng)絡(luò)安全法第65條答案：B12.下列哪項不屬于合規(guī)審計的“五大要素”（）。A.審計目標(biāo)B.審計證據(jù)C.審計假設(shè)D.審計結(jié)論答案：C13.2025年4月，財政部發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財會監(jiān)督工作的意見》，將會計師事務(wù)所納入“國家財會監(jiān)督體系”的（）。A.第一梯隊B.第二梯隊C.第三梯隊D.觀察梯隊答案：A14.2025年6月，某上市公司獨立董事因未對ESG報告異議簽字，被上交所通報批評，其違規(guī)依據(jù)為（）。A.上市規(guī)則第3.1.4條B.上市規(guī)則第3.2.2條C.獨立董事備案辦法第5條D.ESG披露指引第8條答案：B15.2025年8月，國務(wù)院發(fā)布《公平競爭審查條例（征求意見稿）》，首次將（）納入審查對象。A.地方政府規(guī)章B.國資委文件C.行業(yè)協(xié)會章程D.企業(yè)內(nèi)部制度答案：C16.2025年9月，某央企在墨西哥中標(biāo)風(fēng)電項目，根據(jù)OECD《反賄賂公約》及墨西哥《聯(lián)邦反腐敗法》，下列禮品申報門檻為（）美元以上須備案。A.50B.100C.150D.200答案：B17.2025年10月，國家能源局對某央企未批先建海上風(fēng)電項目開出停工令，其合規(guī)風(fēng)險屬于（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.聲譽(yù)風(fēng)險D.財務(wù)風(fēng)險答案：B18.2025年11月，某券商因研報“夸大AI芯片性能”被認(rèn)定為誤導(dǎo)性陳述，其歸責(zé)原則適用（）。A.過錯推定B.無過錯責(zé)任C.過錯責(zé)任D.嚴(yán)格責(zé)任答案：A19.2025年12月，全國人大常委會通過《刑法修正案（十二）》，將“非法披露ESG重要信息”納入（）犯罪。A.欺詐發(fā)行證券罪B.違規(guī)披露重要信息罪C.操縱市場罪D.內(nèi)幕交易罪答案：B20.2025年12月，某企業(yè)首次建立合規(guī)管理體系并通過ISO37301認(rèn)證，其認(rèn)證有效期為（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）21.下列哪些情形構(gòu)成“實質(zhì)性合規(guī)風(fēng)險”（）。A.境外項目未做FCPA盡調(diào)B.高管個人行賄被刑拘C.員工未按時提交差旅發(fā)票D.環(huán)保設(shè)施未驗收即投產(chǎn)答案：A、B、D22.2025年3月，國務(wù)院國資委發(fā)布《合規(guī)管理強(qiáng)化年》指標(biāo)體系中，屬于“一票否決”項的有（）。A.重大合規(guī)事件隱瞞不報B.合規(guī)管理崗位空缺超6個月C.未建立合規(guī)舉報通道D.未按時提交年度合規(guī)報告答案：A、B23.依據(jù)《個人信息保護(hù)法》，處理敏感個人信息應(yīng)滿足的法定條件包括（）。A.取得單獨同意B.告知處理必要性C.進(jìn)行個人信息保護(hù)影響評估D.向省級以上網(wǎng)信部門備案答案：A、B、C24.2025年5月，某銀行因“AI換臉”欺詐導(dǎo)致客戶資金損失，其合規(guī)整改措施應(yīng)包括（）。A.升級人臉識別算法B.建立AI模型合規(guī)評審委員會C.向人民銀行提交風(fēng)險事件報告D.對受損客戶先行賠付答案：A、B、C、D25.下列屬于《反壟斷法（2025修訂）》新增的“軸輻協(xié)議”特征的有（）。A.縱向關(guān)系中達(dá)成橫向合意B.利用算法協(xié)調(diào)價格C.通過數(shù)據(jù)共享排除限制競爭D.行業(yè)協(xié)會組織價格聯(lián)盟答案：A、B、C26.2025年7月，某醫(yī)藥企業(yè)因“帶金銷售”被財政部處罰，其合規(guī)管理缺陷表現(xiàn)為（）。A.未建立禮品招待審批系統(tǒng)B.銷售費用列支不真實C.未對經(jīng)銷商進(jìn)行合規(guī)盡調(diào)D.內(nèi)審未覆蓋CSO公司答案：A、B、C、D27.2025年9月，某上市公司董事會審議關(guān)聯(lián)交易時，合規(guī)部門應(yīng)重點核查（）。A.定價公允性B.決策程序合規(guī)性C.信息披露完整性D.是否屬于重大資產(chǎn)重組答案：A、B、C28.2025年10月，某央企在印尼投資鎳礦，根據(jù)OECD《負(fù)責(zé)任商業(yè)行為盡責(zé)管理指南》，應(yīng)實施（）。A.環(huán)境盡責(zé)B.人權(quán)盡責(zé)C.稅務(wù)盡責(zé)D.供應(yīng)鏈盡責(zé)答案：A、B、D29.2025年11月，某券商因研報引用未公開數(shù)據(jù)被認(rèn)定為“搶跑”，其合規(guī)管控薄弱環(huán)節(jié)包括（）。A.跨墻管理失效B.研報發(fā)布審批流于形式C.合規(guī)系統(tǒng)未與Wind終端對接D.分析師未簽署靜默期承諾答案：A、B、D30.2025年12月，某企業(yè)建立“合規(guī)管理信息系統(tǒng)”，應(yīng)具備的功能有（）。A.法律法規(guī)庫動態(tài)更新B.風(fēng)險事件在線上報C.合同智能審查D.合規(guī)培訓(xùn)學(xué)時自動統(tǒng)計答案：A、B、C、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）31.2025年1月起，所有央企必須設(shè)立首席合規(guī)官，并由董事長兼任。（）答案：×32.2025年修訂的《證券法》將“合規(guī)有效性”作為券商分類評價加分項。（）答案：√33.依據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，個人信息出境1萬人以下無需評估。（）答案：×34.2025年7月，國家市場監(jiān)管總局明確“二選一”行為可適用反壟斷法第17條“限定交易”條款。（）答案：√35.2025年10月，全國人大常委會首次將“碳排放數(shù)據(jù)造假”納入刑法修正案。（）答案：√36.2025年12月，某企業(yè)通過ISO37301認(rèn)證后可免除監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查。（）答案：×37.2025年11月，國務(wù)院發(fā)布《外資準(zhǔn)入負(fù)面清單（2025版）》，取消新能源汽車整車制造外資股比限制。（）答案：√38.2025年9月，某央企因未建立合規(guī)管理“三張清單”被國資委降為B類企業(yè)。（）答案：√39.2025年8月，證監(jiān)會發(fā)布《上市公司ESG披露指引》，采取“不披露就解釋”原則。（）答案：√40.2025年12月，某企業(yè)合規(guī)審計報告無需向董事會審計委員會備案。（）答案：×四、簡答題（每題10分，共30分）41.結(jié)合2025年最新監(jiān)管動態(tài)，闡述“生成式AI合規(guī)治理”應(yīng)重點關(guān)注的三類風(fēng)險及對應(yīng)管控措施。答案：（1）數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險：訓(xùn)練數(shù)據(jù)來源需合法，建立數(shù)據(jù)溯源臺賬，對敏感數(shù)據(jù)脫敏并開展個人信息保護(hù)影響評估；（2）算法合規(guī)風(fēng)險：模型上線前須完成算法備案、安全評估及第三方倫理審查，設(shè)置關(guān)鍵詞過濾與人工復(fù)核機(jī)制；（3）輸出合規(guī)風(fēng)險：建立實時內(nèi)容審核系統(tǒng)，對金融、醫(yī)療等高風(fēng)險場景設(shè)置“雙簽字”輸出確認(rèn)，保存日志不少于三年，并建立7×24小時應(yīng)急響應(yīng)通道。42.2025年10月，某央企境外子公司因違反當(dāng)?shù)丨h(huán)保法規(guī)被勒令停產(chǎn)，請從合規(guī)管理角度提出整改路徑。答案：第一步：事件報告——24小時內(nèi)向總部和國資委雙線報告，啟動重大合規(guī)事件應(yīng)急預(yù)案；第二步：原因調(diào)查——聘請境外獨立律所、環(huán)保顧問開展盡職調(diào)查，識別違規(guī)環(huán)節(jié)與責(zé)任主體；第三步：整改措施——停產(chǎn)期間完成環(huán)保設(shè)施升級，重新取得排放許可證，對受影響社區(qū)實施補(bǔ)償；第四步：制度完善——修訂《境外項目合規(guī)指引》，將環(huán)保盡調(diào)納入投資評審一票否決項，建立境外合規(guī)巡查機(jī)制；第五步：考核問責(zé)——對項目負(fù)責(zé)人給予降職處分，將環(huán)保合規(guī)指標(biāo)納入境外機(jī)構(gòu)績效考核權(quán)重30%。43.2025年12月，國務(wù)院國資委發(fā)布《合規(guī)管理強(qiáng)化年考核細(xì)則》，設(shè)置“合規(guī)管理有效性”評價指標(biāo)，請列舉五項核心指標(biāo)并說明評分要點。答案：（1）合規(guī)風(fēng)險識別覆蓋率：要求覆蓋全部業(yè)務(wù)、全部崗位、全部流程，抽查缺失率每超1%扣2分；（2）重大合規(guī)事件數(shù)量：年度內(nèi)發(fā)生被監(jiān)管處罰或媒體負(fù)面報道的重大事件，每起扣10分；（3）合規(guī)培訓(xùn)完成率：按人均學(xué)時≥12小時、覆蓋率100%測算，未達(dá)標(biāo)每低1%扣1分；（4）合規(guī)審查介入率：重大決策、重大合同、重大項目合規(guī)審查意見書歸檔率須達(dá)100%，缺失每份扣3分；（5）問題整改閉環(huán)率：內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)在3個月內(nèi)完成整改并提交驗證材料，未閉環(huán)每項扣5分。五、案例分析題（20分）44.背景材料：2025年11月，A集團(tuán)下屬B公司（上市公司）與C公司（實際控制人系B公司董事長之侄）簽訂《技術(shù)服務(wù)協(xié)議》，合同金額2億元，占B公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)49%。協(xié)議未履行招投標(biāo)程序，價格較市場均價高25%。B公司合規(guī)部出具“無異議”意見，但未留存書面審查底稿。12月，證監(jiān)局現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)該事項未披露，擬對B公司責(zé)令改正并處以罰款。問題：（1）指出B公司至少存在的四項合規(guī)缺陷；（2）作為A集團(tuán)首席合規(guī)官，請?zhí)岢鱿到y(tǒng)性整改方案。答案：（1）合規(guī)缺陷：①關(guān)聯(lián)交易未履行董事會、股東大會審議程序，違反上市規(guī)則10.2.4條；②未執(zhí)行招投標(biāo)或比選程序，違反《招標(biāo)投標(biāo)法》及公司采購制度；③合規(guī)審查流于形式，未對定價公允性進(jìn)行市場對比，未留存底稿；④信息披露重大遺漏，違反《證券法》第80條及《上市公司信息披露管理辦法》。（2）整改方案：①交易叫停與追責(zé)：立即暫停付款，啟動獨立董事專項調(diào)查，