2025年經濟師考試保險(中級)專業(yè)知識和實務知識點精練試題及答案一、風險與保險基本原理1.【單選】某企業(yè)采用風險矩陣法評估其海外倉庫面臨的政治風險，發(fā)生概率0.15，損失程度9000萬元，風險矩陣定義“概率≥0.1且損失≥5000萬元”為紅色區(qū)域。下列關于該風險處理方式最符合保險基本原理的是（）。A.風險回避——關閉海外倉庫B.風險抑制——加裝多重門鎖C.風險轉移——投保出口政治風險保險D.風險自留——計提9000萬元專項準備答案：C2.【單選】下列關于“風險大量性”對保險經營意義的表述，正確的是（）。A.大量性使保險人可以準確預測單個被保險人損失B.大量性通過大數法則降低保險人財務杠桿C.大量性使純保費逼近損失期望值D.大量性使附加保費比例得以提高答案：C3.【多選】根據風險因素與損失之間的關系，下列屬于心理風險因素的有（）。A.投保人明知電線老化仍不更換B.投保人投保后放松對倉庫的夜間巡邏C.投保人故意虛構保險事故D.投保人相信“買了保險就不會出事”E.投保人在投保前隱瞞既往病史答案：B、D4.【判斷】保險合同的射幸性意味著保險人對任何被保險人都可能履行賠償義務。（）答案：錯誤。射幸性僅針對單個合同而言，保險人對整體保單組合而言并不具有射幸性。5.【案例分析】2024年1月，A公司以其名下價值5000萬元的原材料倉庫投保財產綜合險，保險金額4000萬元，免賠額10萬元。2024年11月，倉庫因雷擊引發(fā)火災，全損。經評估，出險時倉庫實際價值4800萬元，殘值200萬元。（1）計算保險人應賠付金額并說明理由；（2）若A公司另行投保了營業(yè)中斷保險，保險期間12個月，毛利潤保額800萬元，賠償期6個月，實際毛利潤減少300萬元，固定費用節(jié)省50萬元，計算營業(yè)中斷險賠償金額。答案：（1）比例賠償：4000/4800×(4800200)=3833.33萬元，扣除免賠額10萬元，最終賠付3823.33萬元；（2）營業(yè)中斷賠償=30050=250萬元，未超保額，全額賠付250萬元。二、保險合同與法律規(guī)范6.【單選】2023年12月，甲以其子乙（8歲）為被保險人投保兩全保險，死亡保額50萬元，受益人指定為“法定”。2024年5月乙不幸溺水身亡。下列關于保險金給付的說法正確的是（）。A.因未明確指定受益人，保險金作為乙遺產處理B.甲作為投保人當然享有保險金請求權C.保險金由甲及其配偶等額享有D.保險金由乙的繼承人按繼承法分配答案：D7.【單選】根據《保險法》第三十七條，人身保險合同約定分期支付保費，投保人超過約定交費日60日未支付當期保費，合同效力中止。該60日期間的性質屬于（）。A.除斥期間B.寬限期C.等待期D.免責期答案：B8.【多選】下列關于保險條款“不利解釋原則”的適用條件，正確的有（）。A.條款由保險人單方擬定B.條款存在兩種以上合理解釋C.投保人已就條款內容與保險人進行個別磋商D.條款屬于免責條款E.被保險人屬于消費者答案：A、B、E9.【判斷】保險代理人超越代理權限承保，若投保人善意且無過失，保險人可以拒絕承擔保險責任。（）答案：錯誤。根據表見代理規(guī)則，保險人需先承擔保險責任，再向代理人追償。10.【簡答】簡述《保險法》第十六條關于投保人違反如實告知義務的法律后果，并指出保險人解除合同與拒賠的除斥期間。答案：投保人故意或重大過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否承?；蛱岣哔M率的，保險人有權解除合同；故意不告知的，不賠不退保費；重大過失不告知的，不賠但退保費。保險人解除權自知道解除事由之日起30日內行使，自合同成立之日起超過2年不得解除。三、保險市場與監(jiān)管11.【單選】2024年3月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則Ⅱ》，下列關于“核心償付能力充足率”的表述正確的是（）。A.核心資本/最低資本，不得低于100%B.核心資本/認可資產，不得低于50%C.實際資本/最低資本，不得低于150%D.核心資本/風險加權資產，不得低于8%答案：A12.【單選】下列關于保險經紀人法律地位的表述，正確的是（）。A.保險經紀人代表保險人利益B.保險經紀人過錯導致投保人損失，由保險人先行賠償C.保險經紀人必須取得保險代理業(yè)務許可證D.保險經紀人對其過錯給投保人造成的損失承擔獨立民事賠償責任答案：D13.【多選】下列屬于保險資金運用“負面清單”管理范疇的有（）。A.直接從事房地產開發(fā)建設B.買入信用評級AA+以下的企業(yè)債C.投資單一信托計劃超過險資余額10%D.買入ST股票E.投資政府支持機構債券答案：A、B、C、D14.【判斷】相互保險組織沒有股東，其剩余索取權歸全體會員所有，因此不受《保險法》關于股份保險公司治理結構的約束。（）答案：錯誤。相互保險組織雖無股東，但仍受《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》及《保險法》相關治理條款約束。15.【論述】結合2024年發(fā)布的《關于推進普惠保險高質量發(fā)展的指導意見》，闡述普惠保險與商業(yè)保險在風險定價、銷售渠道、監(jiān)管考核三方面的差異，并給出政策建議。答案：風險定價方面，普惠保險采用準精算定價，允許交叉補貼，商業(yè)保險采用風險定價；銷售渠道方面，普惠保險依托基層政府、郵政、涉農機構等低成本網絡，商業(yè)保險以代理人、經紀、網銷為主；監(jiān)管考核方面，普惠保險設置覆蓋率、保費增速、綜合成本率容忍度，商業(yè)保險強調償付能力與市場行為監(jiān)管。政策建議：建立普惠保險專項準備金，允許稅前列支；對承辦機構給予手續(xù)費補貼；建立中央與地方風險共擔機制；完善普惠保險統計制度，單列考核指標。四、財產保險實務16.【單選】某企業(yè)投保機器損壞險，保險金額2000萬元，年費率0.8%，免賠額5萬元。2024年6月因工人誤操作導致機器主軸斷裂，修復費用85萬元，更換舊主軸殘值3萬元。保險人應賠付（）。A.80萬元B.82萬元C.77萬元D.85萬元答案：C（8535=77）17.【多選】下列關于營業(yè)中斷保險“賠償期”與“保險期”關系的說法，正確的有（）。A.賠償期可以長于保險期B.賠償期必須在保險期內開始C.賠償期最長不超過保險期D.賠償期開始日以損失發(fā)生日為準E.賠償期一經確定不得變更答案：B、D18.【案例分析】2024年7月，臺風“?？睂е翨公司倉庫受損，該公司投保了財產一切險及營業(yè)中斷險。財產險保額5000萬元，出險時賬面原值6000萬元，損失金額3000萬元，營業(yè)中斷險毛利潤保額800萬元，賠償期4個月。經核算，標準營業(yè)額月均1000萬元，實際營業(yè)額月均700萬元，毛利潤率20%，固定費用節(jié)省80萬元。（1）計算財產險賠償金額；（2）計算營業(yè)中斷險賠償金額。答案：（1）比例賠償：5000/6000×3000=2500萬元；（2）毛利潤損失=（1000700）×4×20%=240萬元，扣除節(jié)省80萬元，賠償160萬元。19.【簡答】簡述工程保險中“試車期”風險的特點及保險人的承保策略。答案：試車期風險具有集中性、技術性、損失幅度大、出險頻率高的特點；保險人通常設定試車期單獨限額、提高費率、設置技術驗收前置條件、引入再保險、要求被保險人提供試車方案與應急預案。20.【計算】某物流公司與保險公司簽訂貨物運輸預約保險協議，年度預計營業(yè)額2億元，費率0.3%，最低保證保費50萬元。2024年度實際營業(yè)額1.6億元，發(fā)生賠款45萬元，按“賠付率調整費率”條款，當賠付率超過70%時，次年費率上浮20%。計算2025年適用費率及應補或退保費金額。答案：2024年賠付率=45/(1.6億×0.3%)=45/48=93.75%>70%，故2025年費率=0.3%×1.2=0.36%；應退保費=50萬48萬=2萬元（因預約協議最低保證50萬元已繳，實際應收48萬元，故退2萬元）。五、人身保險實務21.【單選】某終身壽險保單第10年末現金價值為120萬元，保單貸款年利率5.5%，貸款額度為現金價值的90%。若投保人貸款后第2年身故，此時現金價值增至125萬元，貸款本息合計未還，保險人應給付保險金（）。A.125萬元B.120萬元C.114.5萬元D.109.5萬元答案：D（120×90%=108萬元，2年單利108×5.5%×2=11.88萬元，本息119.88≈120萬元，保險人扣除后給付125120=109.5萬元）22.【多選】下列關于重大疾病保險“疾病定義”使用規(guī)范的表述，正確的有（）。A.2020版定義將甲狀腺癌按輕重分級賠付B.急性心梗定義增加肌鈣蛋白動態(tài)變化要求C.惡性腫瘤定義排除原位癌D.腦中風后遺癥要求功能缺失持續(xù)180天E.冠狀動脈搭橋術僅限開胸手術答案：A、B、C、D23.【案例分析】2024年4月，35歲男性投保10年期定期壽險，保額100萬元，年繳保費2000元，選擇“保費豁免”附加險。2025年2月確診甲狀腺癌（符合輕癥豁免條件），經治療后康復。（1）指出豁免條款觸發(fā)后的保費處理；（2）若被保險人在2027年10月因交通事故身故，保險人應如何給付？答案：（1）自確診日起免繳后續(xù)各期主險及附加險保費，保單繼續(xù)有效；（2）保險人按保額給付100萬元身故保險金。24.【簡答】說明分紅保險“三差分紅”中“費差”的計算邏輯及其對保單紅利的影響。答案：費差=實際營業(yè)費用預定營業(yè)費用，若實際費用低于預定費用，產生正費差，可分配紅利增加；反之減少。費差分紅通常采用現金紅利或增額紅利方式派發(fā)，受公司運營效率、渠道成本、科技投入影響顯著。25.【計算】某萬能壽險保單2024年初賬戶價值10萬元，年初死亡風險保額20萬元，全年結算利率4.5%，保障成本年初扣除1200元，保單費用年初扣除800元，年末投保人追加保費2萬元，部分領取1萬元。計算年末賬戶價值。答案：年初扣除后賬戶=1000001200800=98000元；全年利息=98000×4.5%=4410元；年末賬戶=98000+4410+2000010000=112410元。六、再保險與風險管理26.【單選】某財產保險公司對一大型石化企業(yè)承保財產一切險，保額100億元，自留額5億元，安排五線溢額再保險，每線5億元。若發(fā)生50億元損失，原保險人承擔（）。A.5億元B.10億元C.15億元D.50億元答案：A27.【多選】下列關于巨災債券（CatBond）的表述，正確的有（）。A.觸發(fā)機制可采用參數型、賠償型、指數型B.投資者本金全部用于巨災賠付C.票息通常高于同評級普通債券D.可分散保險人的系統性風險E.由SPV發(fā)行并投資于低風險資產答案：A、C、D、E28.【案例分析】2024年8月，某地區(qū)發(fā)生百年一遇洪水，C保險公司承保農房保險，預計賠款8億元。C公司此前與省再保集團簽訂“賠付率超賠”再保險合同，起賠點賠付率120%，上限賠付率200%，責任限額10億元。C公司當年農房保費收入5億元，最終實際賠款8億元。（1）計算C公司實際賠付率；（2）計算再保集團應攤回金額。答案：（1）賠付率=8/5=160%；（2）攤回區(qū)間120%160%，即40%×5億=2億元，未超上限，再保集團攤回2億元。29.【簡答】說明“側掛車”（Sidecar）再保險結構與傳統比例再保險在資本效率、期限、投資者退出機制三方面的差異。答案：側掛車通過SPV吸收第三方資本，僅對特定業(yè)務線提供支持，資本效率更高；期限通常為13年短于傳統合約；投資者通過可轉換權益或分紅機制退出，流動性優(yōu)于傳統再保險長期鎖定。30.【論述】結合2024年全球氣候風險趨