2026年橡膠制品公司天然橡膠供應(yīng)商審計(jì)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司天然橡膠供應(yīng)商審計(jì)工作，篩選優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定的供應(yīng)商資源，確保采購(gòu)的天然橡膠質(zhì)量符合公司生產(chǎn)要求，降低供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司天然橡膠采購(gòu)量、產(chǎn)品質(zhì)量需求及行業(yè)特性，特制定本制度。第二條本制度適用于公司所有天然橡膠供應(yīng)商的準(zhǔn)入前審計(jì)、年度定期審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)全流程管理，涵蓋境內(nèi)外天然橡膠種植、加工、貿(mào)易類(lèi)供應(yīng)商，外協(xié)單位推薦的天然橡膠供應(yīng)商也參照本制度執(zhí)行。第三條天然橡膠供應(yīng)商審計(jì)遵循“客觀公正、全面評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的原則，審計(jì)過(guò)程符合《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》《供應(yīng)商質(zhì)量管理規(guī)范》等國(guó)家法律法規(guī)及公司采購(gòu)管理、質(zhì)量管理相關(guān)規(guī)定。第四條公司采購(gòu)部門(mén)是天然橡膠供應(yīng)商審計(jì)的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)審計(jì)計(jì)劃制定、審計(jì)組織實(shí)施、審計(jì)結(jié)果匯總；質(zhì)檢部門(mén)負(fù)責(zé)供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量體系及實(shí)物質(zhì)量審計(jì)；技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)供應(yīng)商生產(chǎn)工藝、技術(shù)能力審計(jì)；法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)供應(yīng)商資質(zhì)合規(guī)性審計(jì)；管理層組成供應(yīng)商評(píng)審組，負(fù)責(zé)審計(jì)結(jié)果審批、供應(yīng)商等級(jí)評(píng)定及合作決策，形成“采購(gòu)歸口、質(zhì)檢核質(zhì)、技術(shù)核能、法務(wù)核規(guī)、高層決策”的供應(yīng)商審計(jì)管理體系。第二章職責(zé)分工第五條采購(gòu)部門(mén)主要職責(zé)：（一）建立天然橡膠供應(yīng)商名錄，梳理供應(yīng)商基本信息，明確需審計(jì)的供應(yīng)商范圍及審計(jì)優(yōu)先級(jí)；（二）制定年度供應(yīng)商審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)時(shí)間、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)人員組成，每年至少完成一次核心供應(yīng)商的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)；（三）組織審計(jì)小組開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)或遠(yuǎn)程審計(jì)，協(xié)調(diào)供應(yīng)商配合審計(jì)工作，收集審計(jì)所需的資料和數(shù)據(jù)；（四）匯總各部門(mén)審計(jì)意見(jiàn)，編制供應(yīng)商審計(jì)報(bào)告，跟蹤供應(yīng)商整改措施落實(shí)情況，建立供應(yīng)商審計(jì)檔案，檔案保存期限不少于5年；（五）根據(jù)審計(jì)結(jié)果提出供應(yīng)商合作調(diào)整建議，如維持合作、暫停合作、終止合作、提升合作等級(jí)等。第六條質(zhì)檢部門(mén)主要職責(zé)：（一）審計(jì)供應(yīng)商質(zhì)量管控體系，核查質(zhì)量管理制度、檢驗(yàn)設(shè)備校準(zhǔn)記錄、出廠檢驗(yàn)報(bào)告、質(zhì)量追溯體系等是否完整有效；（二）現(xiàn)場(chǎng)抽樣檢測(cè)天然橡膠實(shí)物質(zhì)量，重點(diǎn)檢測(cè)門(mén)尼粘度、拉伸強(qiáng)度、灰分含量、揮發(fā)分含量等關(guān)鍵指標(biāo)，驗(yàn)證是否符合公司采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)；（三）核查供應(yīng)商近12個(gè)月內(nèi)產(chǎn)品質(zhì)量投訴及整改情況，評(píng)估質(zhì)量穩(wěn)定性；（四）出具質(zhì)量維度審計(jì)意見(jiàn)，明確供應(yīng)商質(zhì)量管控的優(yōu)勢(shì)、不足及整改要求。第七條技術(shù)部門(mén)主要職責(zé)：（一）審計(jì)供應(yīng)商生產(chǎn)工藝及技術(shù)能力，核查天然橡膠初加工、精加工工藝是否符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)設(shè)備是否滿(mǎn)足穩(wěn)定供貨的要求；（二）評(píng)估供應(yīng)商研發(fā)能力，核查是否具備天然橡膠性能優(yōu)化、質(zhì)量提升的技術(shù)儲(chǔ)備；（三）核查供應(yīng)商原材料溯源體系，確認(rèn)天然橡膠種植基地、采收標(biāo)準(zhǔn)等是否符合公司可持續(xù)采購(gòu)要求；（四）出具技術(shù)維度審計(jì)意見(jiàn)，提出工藝優(yōu)化、技術(shù)改進(jìn)的建議。第八條法務(wù)部門(mén)主要職責(zé)：（一）審計(jì)供應(yīng)商主體資質(zhì)，核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、環(huán)保備案證明、稅務(wù)登記證等資質(zhì)文件是否合法有效且在有效期內(nèi)；（二）核查供應(yīng)商合同履約記錄、法律糾紛記錄，評(píng)估商業(yè)信譽(yù)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）審計(jì)供應(yīng)商合作合同條款的合規(guī)性，確保采購(gòu)合同符合國(guó)家法律法規(guī)及公司風(fēng)控要求；（四）出具法務(wù)維度審計(jì)意見(jiàn)，提示供應(yīng)商存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及整改要求。第九條供應(yīng)商評(píng)審組主要職責(zé)：（一）審批年度供應(yīng)商審計(jì)計(jì)劃和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方案，核定審計(jì)資源配置；（二）審議供應(yīng)商審計(jì)報(bào)告，評(píng)定供應(yīng)商等級(jí)（核心供應(yīng)商、合格供應(yīng)商、觀察供應(yīng)商、淘汰供應(yīng)商）；（三）決策供應(yīng)商整改期限、合作調(diào)整等重大事項(xiàng)，督促采購(gòu)部門(mén)落實(shí)審計(jì)結(jié)果應(yīng)用；（四）每季度評(píng)估供應(yīng)商審計(jì)制度執(zhí)行效果，審核審計(jì)完成率、整改完成率等指標(biāo)。第三章審計(jì)范圍與周期第十條審計(jì)范圍：（一）準(zhǔn)入前審計(jì)：新開(kāi)發(fā)的天然橡膠供應(yīng)商在納入合格供應(yīng)商名錄前，必須完成準(zhǔn)入審計(jì)，未通過(guò)審計(jì)的不得開(kāi)展合作；（二）年度定期審計(jì)：核心供應(yīng)商每年開(kāi)展1次現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，合格供應(yīng)商每2年開(kāi)展1次現(xiàn)場(chǎng)或遠(yuǎn)程審計(jì)，觀察供應(yīng)商每半年開(kāi)展1次專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)；（三）專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)：供應(yīng)商出現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量批量不合格、供貨延遲、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題時(shí)，15個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)；天然橡膠市場(chǎng)行情重大波動(dòng)、行業(yè)政策調(diào)整時(shí)，對(duì)核心供應(yīng)商開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)。第十一條審計(jì)周期可根據(jù)供應(yīng)商合作年限、質(zhì)量穩(wěn)定性、供貨占比調(diào)整，調(diào)整需報(bào)供應(yīng)商評(píng)審組審批，并在審計(jì)檔案中注明調(diào)整原因。第四章審計(jì)內(nèi)容第十二條基礎(chǔ)資質(zhì)審計(jì)：核查供應(yīng)商注冊(cè)信息、經(jīng)營(yíng)范圍、資質(zhì)許可、信用評(píng)級(jí)等，確認(rèn)主體合法合規(guī)，無(wú)虛假注冊(cè)、超范圍經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題。第十三條生產(chǎn)能力審計(jì)：核查供應(yīng)商天然橡膠年加工能力、倉(cāng)儲(chǔ)能力、運(yùn)輸能力，評(píng)估是否匹配公司年度采購(gòu)量及應(yīng)急供貨需求；核查生產(chǎn)人員數(shù)量、技能水平、設(shè)備數(shù)量及運(yùn)行狀態(tài)，確認(rèn)具備穩(wěn)定供貨的基礎(chǔ)條件。第十四條質(zhì)量管控審計(jì)：核查供應(yīng)商質(zhì)量管理制度、檢驗(yàn)流程、檢測(cè)設(shè)備精度及校準(zhǔn)記錄；核查近12個(gè)月出廠檢驗(yàn)報(bào)告、第三方檢測(cè)報(bào)告；核查質(zhì)量追溯體系，確認(rèn)可追溯至種植基地、采收批次。第十五條供應(yīng)鏈穩(wěn)定性審計(jì)：核查供應(yīng)商天然橡膠原料采購(gòu)渠道、種植基地合作情況，評(píng)估原料供應(yīng)穩(wěn)定性；核查供貨周期、應(yīng)急供貨方案，確認(rèn)能滿(mǎn)足公司生產(chǎn)排期及緊急補(bǔ)貨需求。第十六條環(huán)保合規(guī)審計(jì)：核查供應(yīng)商環(huán)保處理設(shè)施、排污許可證、環(huán)保檢測(cè)報(bào)告，確認(rèn)生產(chǎn)過(guò)程符合國(guó)家環(huán)保法規(guī)，無(wú)環(huán)保處罰記錄。第十七條商業(yè)信譽(yù)審計(jì)：核查供應(yīng)商合同履約率、付款周期遵守情況、法律糾紛記錄，確認(rèn)無(wú)惡意違約、商業(yè)欺詐等不良記錄。第五章審計(jì)流程第十八條審計(jì)準(zhǔn)備：采購(gòu)部門(mén)提前10個(gè)工作日向供應(yīng)商發(fā)出審計(jì)通知，明確審計(jì)時(shí)間、內(nèi)容、需提供的資料；組建審計(jì)小組，明確各成員職責(zé)，制定審計(jì)細(xì)則。第十九條審計(jì)實(shí)施：審計(jì)小組按細(xì)則開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)或遠(yuǎn)程審計(jì)，通過(guò)資料核查、現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)、抽樣檢測(cè)、人員訪談等方式收集審計(jì)證據(jù)，如實(shí)記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，必要時(shí)留存影像、文字資料。第二十條報(bào)告編制：審計(jì)完成后5個(gè)工作日內(nèi)，采購(gòu)部門(mén)匯總各維度審計(jì)意見(jiàn)，編制審計(jì)報(bào)告，明確供應(yīng)商優(yōu)勢(shì)、存在問(wèn)題、整改要求及初步合作建議。第二十一條結(jié)果反饋：采購(gòu)部門(mén)向供應(yīng)商反饋審計(jì)結(jié)果，明確整改事項(xiàng)、整改期限（一般不超過(guò)30個(gè)工作日），要求供應(yīng)商提交整改方案及整改計(jì)劃。第二十二條整改跟蹤：采購(gòu)部門(mén)跟蹤供應(yīng)商整改過(guò)程，整改期限屆滿(mǎn)后5個(gè)工作日內(nèi)驗(yàn)證整改效果，未完成整改的供應(yīng)商暫停新訂單，直至整改合格。第二十三條檔案歸檔：審計(jì)完成后10個(gè)工作日內(nèi)，采購(gòu)部門(mén)將審計(jì)通知、審計(jì)記錄、審計(jì)報(bào)告、整改驗(yàn)證資料等整理歸檔，納入供應(yīng)商審計(jì)檔案。第六章審計(jì)結(jié)果應(yīng)用第二十四條核心供應(yīng)商：審計(jì)合格且無(wú)重大問(wèn)題的，維持原有合作規(guī)模，可優(yōu)先參與新品開(kāi)發(fā)、戰(zhàn)略合作；存在輕微問(wèn)題的，限期整改，整改合格后保留核心等級(jí)。第二十五條合格供應(yīng)商：審計(jì)合格的，維持合作；存在一般問(wèn)題的，限期整改，整改合格保留合格等級(jí)，整改不合格降為觀察供應(yīng)商。第二十六條觀察供應(yīng)商：審計(jì)合格的，可升級(jí)為合格供應(yīng)商；存在問(wèn)題未按期整改的，終止合作，移出合格供應(yīng)商名錄。第二十七條淘汰供應(yīng)商：準(zhǔn)入審計(jì)未通過(guò)、年度審計(jì)存在重大問(wèn)題且無(wú)法整改的，直接淘汰，終止所有合作。第七章監(jiān)督與獎(jiǎng)懲第二十八條采購(gòu)部門(mén)每月統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商審計(jì)完成率、整改完成率，每季度上報(bào)供應(yīng)商評(píng)審組；每年公示核心供應(yīng)商審計(jì)結(jié)果及合作情況。第二十九條獎(jiǎng)勵(lì)措施：（一）連續(xù)3年審計(jì)合格且無(wú)質(zhì)量、供貨問(wèn)題的核心供應(yīng)商，給予年度采購(gòu)量5%-10%的增量?jī)A斜，或優(yōu)先簽訂長(zhǎng)期采購(gòu)合同；（二）審計(jì)中發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)并推廣至公司采購(gòu)管理體系的，獎(jiǎng)勵(lì)審計(jì)小組1000-3000元；（三）及時(shí)通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商重大風(fēng)險(xiǎn)，避免公司損失的，獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)審計(jì)人員2000-5000元。第三十條追責(zé)措施：（一）未按計(jì)劃開(kāi)展供應(yīng)商審計(jì)，導(dǎo)致供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)造成損失的，扣減采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人當(dāng)月績(jī)效15%-25%；（二）審計(jì)人員虛報(bào)審計(jì)結(jié)果、隱瞞供應(yīng)商重大問(wèn)題的，扣減當(dāng)月績(jī)效30%-50%，情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離審計(jì)崗位；（三）供應(yīng)商整改跟蹤不到位，導(dǎo)致不合格供應(yīng)商繼續(xù)合作造成質(zhì)量/供貨問(wèn)題的，扣減采購(gòu)專(zhuān)員當(dāng)月績(jī)效10%-20%。第八章附則第三十一條本制度由公司采購(gòu)部門(mén)會(huì)同質(zhì)