2025合規(guī)管理試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)字母填入括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022年國資委令第42號(hào)），下列哪一項(xiàng)不屬于“三張清單”要求的內(nèi)容？（）A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單B.崗位職責(zé)清單C.合規(guī)審查流程清單D.合規(guī)問責(zé)清單答案：C2.2025年1月1日起施行的《公司法（修訂草案三審稿）》新增“合規(guī)治理”專章，其中要求國有獨(dú)資公司必須設(shè)置的專門機(jī)構(gòu)是（）A.合規(guī)審查委員會(huì)B.合規(guī)管理部C.首席合規(guī)官辦公室D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中心答案：C3.某銀行境外分行因違反美國《反海外腐敗法》（FCPA）被處以1.8億美元罰款，該行中國總部在合規(guī)報(bào)告中應(yīng)遵循的跨境合規(guī)管轄原則是（）A.屬人管轄優(yōu)先B.長臂管轄回避C.雙重犯罪原則D.效果主義原則答案：D4.在數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)評(píng)估中，國家網(wǎng)信辦2025年發(fā)布的《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》將“敏感個(gè)人信息”界定為（）A.超過10萬人個(gè)人信息B.超過1萬人生物識(shí)別信息C.超過5萬人行蹤軌跡信息D.超過20萬人一般個(gè)人信息答案：B5.某央企開展境外EPC項(xiàng)目，在合規(guī)盡調(diào)中發(fā)現(xiàn)東道國官員索要“咨詢費(fèi)”，下列做法最符合世行廉政指南的是（）A.簽署三方協(xié)議后支付B.通過當(dāng)?shù)卮碇Ц禖.拒絕并啟動(dòng)內(nèi)部報(bào)告D.以“加速費(fèi)”名義支付答案：C6.2025年財(cái)政部《企業(yè)可持續(xù)披露準(zhǔn)則》要求上市公司強(qiáng)制披露的合規(guī)信息不包括（）A.反商業(yè)賄賂政策B.供應(yīng)鏈人權(quán)盡調(diào)C.碳排放交易合規(guī)D.稅務(wù)籌劃方案答案：D7.根據(jù)《反壟斷法（2025修訂）》，平臺(tái)企業(yè)“二選一”行為被認(rèn)定為濫用市場支配地位，其合規(guī)整改報(bào)告應(yīng)在行政處罰決定書送達(dá)后（）內(nèi)提交。A.15日B.30日C.45日D.60日答案：B8.某保險(xiǎn)公司使用AI核保系統(tǒng)，因算法歧視被監(jiān)管約談，其應(yīng)建立的算法合規(guī)審計(jì)制度屬于（）A.技術(shù)合規(guī)B.產(chǎn)品合規(guī)C.行為合規(guī)D.倫理合規(guī)答案：D9.2025年《刑法修正案（十二）》將“合規(guī)不起訴”擴(kuò)大至所有民營企業(yè)，適用的前置條件是（）A.完成第三方合規(guī)評(píng)估B.繳納50%以上罰金C.取得被害人諒解D.認(rèn)罪認(rèn)罰并建立有效合規(guī)計(jì)劃答案：D10.在出口管制合規(guī)中，EAR744.21條“實(shí)體清單”移除申請(qǐng)應(yīng)首先向（）提交。A.美國商務(wù)部產(chǎn)業(yè)與安全局B.美國海關(guān)邊境保護(hù)局C.美國國務(wù)院國防貿(mào)易局D.美國財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室答案：A11.某科創(chuàng)板擬上市企業(yè)因早期股權(quán)激勵(lì)未辦理37號(hào)文登記，其補(bǔ)登記合規(guī)路徑應(yīng)遵循（）A.國家外匯管理局一次性窗口指導(dǎo)B.地方外匯局個(gè)案集體審議C.證監(jiān)會(huì)上市部豁免披露D.稅務(wù)局核定征收答案：B12.2025年《個(gè)人信息保護(hù)法實(shí)施條例》將“守門人”平臺(tái)年度合規(guī)審計(jì)報(bào)告公開時(shí)限縮短為（）A.1個(gè)月B.2個(gè)月C.3個(gè)月D.6個(gè)月答案：A13.在ESG合規(guī)評(píng)級(jí)中，MSCI將“爭議事件”定義為過去兩年內(nèi)涉及罰款超過（）美元的環(huán)境事件。A.10萬B.50萬C.100萬D.500萬答案：C14.某央企德國子公司依據(jù)《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》（LkSG）應(yīng)建立申訴機(jī)制，其強(qiáng)制受理時(shí)限為（）A.7個(gè)工作日B.15個(gè)工作日C.1個(gè)月D.3個(gè)月答案：B15.2025年證監(jiān)會(huì)《上市公司自律監(jiān)管指引第10號(hào)——合規(guī)管理》要求內(nèi)部合規(guī)審計(jì)頻率至少為（）A.每季度B.每半年C.每年D.每兩年答案：C16.根據(jù)《反洗錢法（修訂草案）》，義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)受益所有人信息核實(shí)義務(wù)應(yīng)達(dá)到（）A.合理核實(shí)B.實(shí)質(zhì)審查C.形式審查D.穿透至最終自然人答案：D17.在競爭合規(guī)承諾制度中，國家市場監(jiān)督管理總局2025年試點(diǎn)“合規(guī)觀察期”最長不超過（）A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年答案：C18.某企業(yè)適用《行政處罰法》“首違不罰”清單，其合規(guī)整改驗(yàn)收機(jī)關(guān)為（）A.行業(yè)主管部門B.司法行政機(jī)關(guān)C.作出處罰的行政機(jī)關(guān)D.同級(jí)人民檢察院答案：C19.2025年《關(guān)稅法》新增“合規(guī)經(jīng)營者”認(rèn)證，其海關(guān)查驗(yàn)率可降至（）A.0.5%B.1%C.2%D.5%答案：A20.在跨境破產(chǎn)合規(guī)中，我國法院承認(rèn)境外破產(chǎn)程序的核心標(biāo)準(zhǔn)是（）A.主要利益中心所在地B.注冊(cè)地C.財(cái)產(chǎn)所在地D.債權(quán)人多數(shù)同意答案：A21.某車企在墨西哥建廠，依據(jù)USMCA原產(chǎn)地規(guī)則，其合規(guī)關(guān)鍵點(diǎn)是（）A.區(qū)域價(jià)值含量≥75%B.區(qū)域價(jià)值含量≥60%C.關(guān)稅稅目變更D.完全獲得答案：A22.2025年《證券法》將“合規(guī)負(fù)責(zé)人”納入高管范圍，其離職審查主體為（）A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.交易所D.證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)答案：D23.在個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估（PIA）中，觸發(fā)“高風(fēng)險(xiǎn)”處理活動(dòng)的情形不包括（）A.公開披露B.跨境傳輸C.去標(biāo)識(shí)化D.自動(dòng)化決策答案：C24.某醫(yī)藥企業(yè)開展基因編輯臨床試驗(yàn)，其倫理合規(guī)審查最終裁決機(jī)構(gòu)是（）A.國家衛(wèi)健委科教司B.國家藥監(jiān)局藥審中心C.機(jī)構(gòu)倫理委員會(huì)D.科技部生物中心答案：C25.2025年《礦產(chǎn)資源法》新增“負(fù)責(zé)任采礦”合規(guī)條款，要求礦業(yè)公司每（）年發(fā)布一次盡責(zé)管理報(bào)告。A.1B.2C.3D.5答案：B26.在碳排放合規(guī)中，全國碳市場2025年覆蓋行業(yè)新增（）A.鋼鐵、有色B.水泥、電解鋁C.化工、造紙D.航空、石化答案：B27.某互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)被認(rèn)定“算法推薦服務(wù)提供者”，其算法備案應(yīng)在提供服務(wù)之日起（）個(gè)工作日內(nèi)完成。A.10B.15C.20D.30答案：C28.2025年《外匯管理?xiàng)l例》修訂后，跨境資金池合規(guī)集中額度統(tǒng)一為（）A.5億美元B.10億美元C.50億美元D.不設(shè)上限答案：D29.在刑事合規(guī)不起訴聽證中，檢察機(jī)關(guān)要求企業(yè)提交的“合規(guī)整改方案”應(yīng)包括（）A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、制度設(shè)計(jì)、運(yùn)行保障、文化培育B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、財(cái)務(wù)審計(jì)、內(nèi)部舉報(bào)、文化培育C.制度設(shè)計(jì)、運(yùn)行保障、紀(jì)律處分、文化培育D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、制度設(shè)計(jì)、運(yùn)行保障、紀(jì)律處分答案：A30.2025年《企業(yè)破產(chǎn)法》新增“合規(guī)免責(zé)”條款，破產(chǎn)管理人因合規(guī)失誤承擔(dān)賠償責(zé)任的限額為（）A.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)1%B.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)2%C.管理人報(bào)酬50%D.管理人報(bào)酬100%答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列哪些情形觸發(fā)《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》的強(qiáng)制申報(bào)義務(wù)？（）A.關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營者收集的個(gè)人信息出境B.處理100萬人以上個(gè)人信息的數(shù)據(jù)處理者向境外提供個(gè)人信息C.累計(jì)向境外提供10萬人敏感個(gè)人信息D.數(shù)據(jù)出境后再傳輸至第三國答案：A、B、C32.2025年世行新版《采購與合同指南》將以下哪些行為列為“欺詐性實(shí)踐”？（）A.虛構(gòu)業(yè)績B.隱瞞利益沖突C.分包商行賄D.逾期交付答案：A、B、C33.根據(jù)《反壟斷合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單（2025版）》，平臺(tái)企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的“軸輻合謀”因素包括（）A.算法一致性B.數(shù)據(jù)共享C.最惠國條款D.交叉持股答案：A、B、C、D34.在ESG合規(guī)披露中，下列哪些指標(biāo)屬于“社會(huì)”維度強(qiáng)制披露項(xiàng)？（）A.員工流失率B.供應(yīng)鏈童工事件C.社區(qū)投訴數(shù)量D.董事會(huì)獨(dú)立性答案：A、B、C35.2025年《反海外腐敗法》域外適用的新變化包括（）A.擴(kuò)大“國內(nèi)利益”定義B.降低“加速費(fèi)”豁免門檻C.引入“合規(guī)信用”量刑折扣D.延長追訴時(shí)效至12年答案：A、C、D36.下列哪些文件屬于央企合規(guī)管理“1+N”制度體系中的“N”？（）A.反商業(yè)賄賂合規(guī)指引B.出口管制合規(guī)指引C.數(shù)據(jù)合規(guī)指引D.合規(guī)管理辦法答案：A、B、C37.2025年《關(guān)稅法》賦予海關(guān)的合規(guī)激勵(lì)措施包括（）A.延遲繳稅B.減免滯報(bào)金C.降低查驗(yàn)率D.優(yōu)先通關(guān)答案：A、B、C、D38.在個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)中，第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的資質(zhì)有（）A.國家網(wǎng)信辦認(rèn)定B.通過CISP認(rèn)證C.具備法人資格D.投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)答案：A、C、D39.2025年《刑法修正案（十二）》擴(kuò)大“單位行賄罪”主體范圍，新增主體包括（）A.民辦非企業(yè)單位B.基金會(huì)C.合伙企業(yè)D.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)答案：A、B、C、D40.下列哪些行為構(gòu)成《證券法》“未公開信息交易”的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？（）A.基金經(jīng)理利用建倉信息交易可轉(zhuǎn)債B.研究員將調(diào)研紀(jì)要發(fā)至微信群C.上市公司高管配偶短線交易D.保薦代表人泄露發(fā)行價(jià)格區(qū)間答案：A、B、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.2025年起，所有赴港上市企業(yè)必須按照香港聯(lián)交所《ESG守則》進(jìn)行雙重合規(guī)披露。（√）42.《數(shù)據(jù)安全法》規(guī)定，非個(gè)人信息不適用出境安全評(píng)估。（×）43.根據(jù)《反壟斷法》，經(jīng)營者集中申報(bào)的“營業(yè)額”包括全球營業(yè)額。（√）44.央企合規(guī)管理第一責(zé)任人由總法律顧問擔(dān)任。（×）45.2025年世行黑名單期限最長可達(dá)15年。（√）46.我國《反洗錢法》將虛擬貨幣交易平臺(tái)納入義務(wù)機(jī)構(gòu)范圍。（√）47.在刑事合規(guī)不起訴中，第三方監(jiān)控費(fèi)用由檢察機(jī)關(guān)承擔(dān)。（×）48.2025年《關(guān)稅法》首次引入“合規(guī)經(jīng)營者”概念。（√）49.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法，14周歲以下未成年人信息屬于敏感個(gè)人信息。（√）50.2025年《公司法》允許公司章程自行約定合規(guī)負(fù)責(zé)人職責(zé)，無需參照法律強(qiáng)制規(guī)定。（×）四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》對(duì)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫”動(dòng)態(tài)更新的具體要求。答案：（1）建立“1+N”風(fēng)險(xiǎn)分類框架，覆蓋戰(zhàn)略、市場、財(cái)務(wù)、運(yùn)營、法律五大領(lǐng)域；（2）每季度開展一次風(fēng)險(xiǎn)掃描，利用大數(shù)據(jù)抓取監(jiān)管處罰、輿情、訴訟信息；（3）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置“紅、橙、黃、藍(lán)”四色預(yù)警，紅色風(fēng)險(xiǎn)24小時(shí)內(nèi)報(bào)首席合規(guī)官；（4）建立風(fēng)險(xiǎn)銷號(hào)機(jī)制，整改完成需經(jīng)業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部、審計(jì)部三方聯(lián)審；（5）年度向國資委報(bào)送《風(fēng)險(xiǎn)庫更新報(bào)告》，包括新增風(fēng)險(xiǎn)、降級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、典型案例、改進(jìn)建議四項(xiàng)內(nèi)容；（6）引入第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽樣驗(yàn)證，比例不低于風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)總量的20%。52.結(jié)合2025年《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》，說明企業(yè)如何構(gòu)建“跨境數(shù)據(jù)合規(guī)通道”。答案：（1）前置評(píng)估：開展PIA，識(shí)別數(shù)據(jù)類型、規(guī)模、接收方所在國法律環(huán)境；（2）分級(jí)申報(bào)：觸發(fā)強(qiáng)制評(píng)估的，30日內(nèi)向省級(jí)網(wǎng)信辦線上提交材料；（3）合同約束：采用國標(biāo)《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同》模板，約定數(shù)據(jù)最小化、用途限定、再傳輸審批、數(shù)據(jù)刪除返還義務(wù)；（4）技術(shù)控制：部署數(shù)據(jù)出境網(wǎng)關(guān)，實(shí)現(xiàn)字段級(jí)脫敏、加密、水印、審計(jì)日志留存三年；（5）境外接收方盡調(diào)：通過問卷、現(xiàn)場核查、穿透股權(quán)，確認(rèn)無外國政府?dāng)?shù)據(jù)調(diào)取風(fēng)險(xiǎn)；（6）持續(xù)監(jiān)測：每半年復(fù)評(píng)接收方合規(guī)水平，出現(xiàn)重大變化48小時(shí)內(nèi)向監(jiān)管部門報(bào)告；（7）應(yīng)急演練：建立數(shù)據(jù)泄露跨境響應(yīng)小組，72小時(shí)內(nèi)完成事件報(bào)告、影響評(píng)估、補(bǔ)救措施、客戶通知；（8）合規(guī)認(rèn)證：取得ISO/IEC27701、BS10012雙認(rèn)證，降低抽查概率；（9）文化培育：將數(shù)據(jù)跨境合規(guī)納入新員工必修課，年度培訓(xùn)覆蓋率100%，關(guān)鍵崗位簽署保密及合規(guī)承諾書；（10）文檔留痕：保存評(píng)估報(bào)告、合同、審計(jì)記錄不少于五年，以備監(jiān)管飛行檢查。五、案例分析題（共20分）53.案例：A集團(tuán)為科創(chuàng)板上市的大型生物醫(yī)藥企業(yè)，2025年3月擬以5億美元收購美國B公司細(xì)胞治療資產(chǎn)。交易披露后，美國外國投資委員會(huì)（CFIUS）以“涉及敏感個(gè)人健康數(shù)據(jù)”為由啟動(dòng)審查；同時(shí)，國家藥監(jiān)局通報(bào)A集團(tuán)某款CART產(chǎn)品存在臨床試驗(yàn)數(shù)據(jù)造假嫌疑；此外，媒體曝光A集團(tuán)曾向某國公立醫(yī)院院長支付“學(xué)術(shù)贊助費(fèi)”200萬美元，涉嫌商業(yè)賄賂。問題：（1）請(qǐng)從跨境合規(guī)、行業(yè)合規(guī)、反賄賂合規(guī)三個(gè)維度，識(shí)別A集團(tuán)面臨的核心風(fēng)險(xiǎn)；（2）為A集團(tuán)設(shè)計(jì)一套整合合規(guī)整改方案，確保交易完成并滿足中美兩國監(jiān)管要求。答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別跨境維度：CFIUS審查重點(diǎn)為數(shù)據(jù)安全與基因技術(shù)出口管制，若B公司數(shù)據(jù)庫含美國人基因信息，可能被強(qiáng)制剝離；中國境外投資核準(zhǔn)需符合發(fā)改委“敏感行業(yè)”目錄，細(xì)胞治療屬“生物技術(shù)”敏感領(lǐng)域，需申請(qǐng)預(yù)審批。行業(yè)維度：臨床數(shù)據(jù)造假觸發(fā)《藥品注冊(cè)管理辦法》第88條，可能導(dǎo)致藥品注冊(cè)撤銷、納入失信名單；若造假行為發(fā)生在美方試驗(yàn)環(huán)節(jié)，還將面臨FDAdisqualification，影響未來中美雙報(bào)。反賄賂維度：200萬美元“學(xué)術(shù)贊助費(fèi)”無真實(shí)科研活動(dòng)支撐，構(gòu)成《反海外腐敗法》與我國《反不正當(dāng)競爭法》雙重違法，可能被美國SEC/DOJ處以高額罰款，亦觸發(fā)中國《刑法》第163條單位行賄罪。（2）整合整改