2026年風(fēng)險(xiǎn)管理師職業(yè)資格認(rèn)證考試含答案一、單項(xiàng)選擇題（共10題，每題1分）1.某商業(yè)銀行在2025年第四季度財(cái)報(bào)中顯示，不良貸款率環(huán)比上升0.5個(gè)百分點(diǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，這種現(xiàn)象最可能歸因于（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大B.銀行內(nèi)部信貸審批標(biāo)準(zhǔn)放寬C.借款人集中度風(fēng)險(xiǎn)上升D.銀行流動(dòng)性管理失效2.以下哪種金融工具最常被用于對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)？（）A.股票B.期權(quán)C.遠(yuǎn)期利率協(xié)議（FRA）D.可轉(zhuǎn)換債券3.根據(jù)巴塞爾協(xié)議III，系統(tǒng)重要性銀行（SIB）的非零風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）系數(shù)通常高于普通銀行，主要原因是（）。A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)SIB的資本要求更高B.SIB的業(yè)務(wù)規(guī)模更大C.SIB的關(guān)聯(lián)交易更頻繁D.SIB的市場(chǎng)影響力更大4.某制造企業(yè)發(fā)現(xiàn)其原材料采購成本波動(dòng)劇烈，導(dǎo)致利潤(rùn)不穩(wěn)定。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類，該風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)5.在壓力測(cè)試中，分析師假設(shè)某銀行貸款組合在極端經(jīng)濟(jì)情景下（如GDP增速降至-5%）的不良率將升至15%。該測(cè)試主要評(píng)估的是（）。A.盈利能力風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)6.某保險(xiǎn)公司采用蒙特卡洛模擬法評(píng)估其投資組合在市場(chǎng)波動(dòng)下的潛在損失。該方法的局限性在于（）。A.無法考慮極端事件的影響B(tài).對(duì)計(jì)算資源要求較低C.結(jié)果高度依賴假設(shè)條件D.僅適用于短期風(fēng)險(xiǎn)分析7.根據(jù)COSO風(fēng)險(xiǎn)管理框架，組織層面的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)通常包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明B.內(nèi)部審計(jì)部門C.董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)D.業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人8.某科技公司因供應(yīng)鏈中斷導(dǎo)致產(chǎn)品無法按時(shí)交付，客戶投訴率激增。該事件暴露的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)9.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，風(fēng)險(xiǎn)限額管理的核心目的是（）。A.降低銀行整體風(fēng)險(xiǎn)水平B.限制業(yè)務(wù)部門的創(chuàng)新自由C.滿足監(jiān)管合規(guī)要求D.提高銀行資本回報(bào)率10.某銀行采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益（RAROC）模型評(píng)估信貸業(yè)務(wù)。若某筆貸款的預(yù)期損失（EL）為50萬元，預(yù)期收益為200萬元，則其RAROC為（）。A.25%B.40%C.50%D.75%二、多項(xiàng)選擇題（共5題，每題2分）1.以下哪些屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來源？（）A.內(nèi)部欺詐B.系統(tǒng)故障C.外部第三方風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)利率波動(dòng)E.自然災(zāi)害2.在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明時(shí)，企業(yè)通常需要明確（）。A.風(fēng)險(xiǎn)容忍度B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRIs）C.風(fēng)險(xiǎn)限額D.風(fēng)險(xiǎn)管理策略E.董事會(huì)審批流程3.壓力測(cè)試的常見應(yīng)用場(chǎng)景包括（）。A.評(píng)估極端市場(chǎng)波動(dòng)下的資本充足率B.測(cè)試銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）是否達(dá)標(biāo)C.驗(yàn)證內(nèi)部模型的有效性D.監(jiān)測(cè)信貸組合的信用損失變化E.評(píng)估新業(yè)務(wù)上線可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)4.根據(jù)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》（ERM），風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)減輕D.風(fēng)險(xiǎn)自留E.風(fēng)險(xiǎn)投資5.在評(píng)估供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)需要關(guān)注的主要因素包括（）。A.供應(yīng)商集中度B.物流中斷的可能性C.跨境貿(mào)易政策變化D.供應(yīng)商財(cái)務(wù)穩(wěn)定性E.本地化替代方案的可行性三、判斷題（共10題，每題1分）1.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型可以完全捕捉極端市場(chǎng)沖擊（如黑天鵝事件）帶來的損失。（×）2.巴塞爾協(xié)議III要求系統(tǒng)重要性銀行（SIB）的資本留存緩沖（CCyB）至少為1%的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）。（√）3.操作風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)部門的日常操作失誤直接相關(guān)，但與自然災(zāi)害無關(guān)。（×）4.在風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益（RAROC）模型中，預(yù)期損失（EL）通常被納入風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整項(xiàng)。（√）5.壓力測(cè)試需要定期進(jìn)行，但不需要覆蓋所有可能的極端情景。（×）6.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明應(yīng)由企業(yè)最高管理層制定，并定期更新。（√）7.信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別在于前者涉及交易對(duì)手違約，后者涉及資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)。（√）8.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理僅適用于制造業(yè)，對(duì)服務(wù)業(yè)不適用。（×）9.蒙特卡洛模擬法適用于評(píng)估單一風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，但無法處理多因素耦合。（×）10.內(nèi)部審計(jì)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中主要負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性。（√）四、簡(jiǎn)答題（共4題，每題5分）1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源及其管理措施。-流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來源：1.存款波動(dòng)（如利率上升導(dǎo)致存款外流）；2.資產(chǎn)變現(xiàn)困難（如抵押品價(jià)值下降）；3.市場(chǎng)融資能力受限（如評(píng)級(jí)下調(diào)）；4.交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)（如對(duì)手方無法履約）。-管理措施：1.建立流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）；2.保持充足的現(xiàn)金儲(chǔ)備和高流動(dòng)性資產(chǎn)；3.拓寬融資渠道（如央行再貸款、同業(yè)拆借）；4.定期開展壓力測(cè)試和應(yīng)急演練。2.解釋風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益（RAROC）模型的計(jì)算公式及其在銀行信貸業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。-計(jì)算公式：RAROC=(預(yù)期收益-預(yù)期損失)/風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本-應(yīng)用：銀行通過比較不同信貸業(yè)務(wù)的RAROC，篩選高回報(bào)、低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，優(yōu)化信貸資源配置。3.COSOERM框架中，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則有哪些？-嵌入組織流程；-基于信息與溝通；-兼顧短期與長(zhǎng)期目標(biāo)；-識(shí)別并管理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)；-持續(xù)改進(jìn)。4.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的核心步驟有哪些？-識(shí)別關(guān)鍵供應(yīng)商和潛在中斷點(diǎn)；-評(píng)估供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)（財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、政策等）；-制定應(yīng)急預(yù)案（如備用供應(yīng)商、本地化替代）；-定期監(jiān)測(cè)和演練。五、論述題（共1題，10分）論述商業(yè)銀行如何通過壓力測(cè)試和情景分析來管理信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理需結(jié)合壓力測(cè)試和情景分析，以評(píng)估極端市場(chǎng)或操作情景下的信用損失。具體方法如下：1.壓力測(cè)試：通過模擬極端情景（如GDP驟降、失業(yè)率飆升）下的貸款組合表現(xiàn)，計(jì)算不良率上升幅度和資本充足率變化。例如，某銀行可假設(shè)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)零售貸款不良率從2%升至5%，據(jù)此調(diào)整撥備。2.情景分析：構(gòu)建多元化風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景（如政策收緊導(dǎo)致小企業(yè)貸款違約增加），結(jié)合歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)趨勢(shì)進(jìn)行推演。銀行需區(qū)分“可能”與“極端”情景，確保資本緩沖充足。3.動(dòng)態(tài)調(diào)整：測(cè)試結(jié)果應(yīng)反饋至信貸政