2025年保險(xiǎn)行業(yè)職級(jí)考試題庫(kù)及答案一、保險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)實(shí)務(wù)1.（單選）2024年7月1日起施行的《保險(xiǎn)銷售行為管理辦法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司向自然人銷售保險(xiǎn)期間超過(guò)一年的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)在投保環(huán)節(jié)對(duì)投保人進(jìn)行需求分析與風(fēng)險(xiǎn)承受能力測(cè)評(píng)，保存期限不得少于：A.5年?B.7年?C.10年?D.15年答案：C2.（單選）根據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百三十六條，保險(xiǎn)公司未按照規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員可處以：A.1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下罰款?B.5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下罰款?C.10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款?D.50萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下罰款答案：B3.（多選）下列情形中，銀保監(jiān)會(huì)可依法撤銷保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的任職資格：A.被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾三年?B.因違法行為被金融監(jiān)管部門(mén)行政處罰兩次以上?C.對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件負(fù)有個(gè)人責(zé)任，造成公司損失超過(guò)凈資產(chǎn)10%?D.擅自將公司資金借貸給他人，數(shù)額巨大且逾期未還?E.連續(xù)兩次行業(yè)考試不合格答案：A、B、C、D4.（判斷）相互保險(xiǎn)組織可以在沒(méi)有保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證的情況下，先以“試點(diǎn)”名義開(kāi)展一年期以上人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)。答案：錯(cuò)誤5.（簡(jiǎn)答）簡(jiǎn)述《保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定》對(duì)保險(xiǎn)資金投資單一上市公司股票的集中度要求。答案：保險(xiǎn)資金投資單一上市公司股票的賬面余額，不得超過(guò)該上市公司總股本的10%，且不得超過(guò)保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司上季末總資產(chǎn)的4%；同時(shí)，保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司及其保險(xiǎn)子公司對(duì)單一上市公司股票的合計(jì)持股比例不得超過(guò)該上市公司總股本的30%。6.（案例）甲壽險(xiǎn)公司2024年末凈資產(chǎn)120億元，核心償付能力充足率155%，綜合償付能力充足率220%。公司擬向關(guān)聯(lián)方乙地產(chǎn)公司發(fā)起設(shè)立50億元規(guī)模的“康養(yǎng)不動(dòng)產(chǎn)基金”，投資期限7年，預(yù)期IRR8.5%。請(qǐng)結(jié)合《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》回答：（1）該交易是否構(gòu)成重大關(guān)聯(lián)交易？（2）應(yīng)當(dāng)履行何種內(nèi)部程序？（3）信息披露時(shí)間與渠道要求？答案：（1）構(gòu)成重大關(guān)聯(lián)交易，因單筆交易金額超過(guò)甲公司上一年度末凈資產(chǎn)的1%，且超過(guò)3000萬(wàn)元。（2）應(yīng)提交董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審查，經(jīng)獨(dú)立董事三分之二以上同意，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)，并向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告。（3）在簽訂交易協(xié)議后15個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)公司官網(wǎng)、中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站和銀保監(jiān)會(huì)指定平臺(tái)披露，并持續(xù)披露后續(xù)進(jìn)展。二、人身保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)及精算原理7.（單選）2025版生命表（CL2025）男性非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表顯示35歲qx=0.000832，若某終身壽險(xiǎn)保單對(duì)35歲男性采用CL2025的120%定價(jià)，并加載0.15%逆選擇因子，則定價(jià)死亡率應(yīng)為：A.0.000832?B.0.000948?C.0.000998?D.0.001048答案：C8.（單選）某分紅型終身壽險(xiǎn)采用3.5%預(yù)定利率，2024年實(shí)際投資收益率5.2%，紅利分配比例不低于70%，則當(dāng)年可分配盈余中最有可能向保單持有人分配的利率部分為：A.1.19%?B.1.70%?C.1.89%?D.2.10%答案：A9.（多選）下列關(guān)于《精算實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中“利潤(rùn)測(cè)試”要求的描述，正確的有：A.必須采用稅后利潤(rùn)指標(biāo)?B.必須考慮資本占用成本?C.必須對(duì)死亡、退保、費(fèi)用、投資收益率進(jìn)行敏感性測(cè)試?D.必須披露新業(yè)務(wù)價(jià)值（VNB）與新業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（NBMargin）?E.必須采用風(fēng)險(xiǎn)貼現(xiàn)率等于10年期國(guó)債收益率+350bp答案：A、B、C、D10.（計(jì)算）某30歲男性購(gòu)買20年期定期壽險(xiǎn)，保額100萬(wàn)元，均衡繳費(fèi)，預(yù)定利率3%，費(fèi)用率首年50%、續(xù)年5%，采用CL2020非養(yǎng)老表，求年繳純保費(fèi)（單位：元，保留整數(shù)）。答案：年繳純保費(fèi)=1000000×A^1_{30:20|}/?_{30:20|}=1000000×0.06613/14.877≈4446元11.（簡(jiǎn)答）說(shuō)明萬(wàn)能險(xiǎn)“B型死亡給付”與“A型死亡給付”在準(zhǔn)備金評(píng)估上的差異。答案：A型給付=max（保額，賬戶價(jià)值），準(zhǔn)備金以未來(lái)死亡給付與賬戶價(jià)值之差貼現(xiàn)計(jì)算，通常較低；B型給付=保額+賬戶價(jià)值，準(zhǔn)備金需對(duì)保額部分單獨(dú)評(píng)估，且賬戶價(jià)值全部計(jì)入準(zhǔn)備金基礎(chǔ)，導(dǎo)致準(zhǔn)備金規(guī)模更高，對(duì)資本占用更敏感。12.（案例）某保險(xiǎn)公司推出“增額終身壽險(xiǎn)”，保額每年按3.5%復(fù)利遞增，現(xiàn)金價(jià)值按2.8%復(fù)利累積。監(jiān)管部門(mén)提示該產(chǎn)品存在“長(zhǎng)險(xiǎn)短做”風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)給出兩條精算層面的整改建議。答案：（1）將前5年退保價(jià)值下調(diào)至不低于準(zhǔn)備金90%，降低套利空間；（2）引入動(dòng)態(tài)費(fèi)用扣罰機(jī)制，使第1—3年退保費(fèi)用率不低于10%、8%、6%，抑制短期退保。三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保與理賠實(shí)務(wù)13.（單選）某企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額1億元，出險(xiǎn)時(shí)賬面原值1.2億元，重置價(jià)值1.5億元，損失金額3000萬(wàn)元，投保比例80%，則賠償金額為：A.2000萬(wàn)元?B.2400萬(wàn)元?C.2500萬(wàn)元?D.3000萬(wàn)元答案：A14.（單選）車險(xiǎn)綜合改革后，商業(yè)三者險(xiǎn)責(zé)任限額最高檔為：A.100萬(wàn)元?B.300萬(wàn)元?C.500萬(wàn)元?D.1000萬(wàn)元答案：D15.（多選）下列損失中，屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)“管道破裂及水漬”附加險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任的有：A.樓上鄰居暖氣管爆裂造成本戶天花板浸濕?B.自家水龍頭老化漏水造成地板翹起?C.公共下水道反涌造成室內(nèi)家具浸泡?D.臺(tái)風(fēng)導(dǎo)致窗框進(jìn)水?E.室內(nèi)裝修施工失誤打穿水管答案：A、B、C16.（判斷）根據(jù)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保理賠管理辦法》，種植險(xiǎn)查勘必須在接到報(bào)案后48小時(shí)內(nèi)完成，否則視為默認(rèn)立案。答案：錯(cuò)誤（應(yīng)為72小時(shí)）17.（計(jì)算）某倉(cāng)庫(kù)投?；馂?zāi)險(xiǎn)，約定保額2000萬(wàn)元，免賠額10萬(wàn)元或損失金額的5%，以高者為準(zhǔn)。發(fā)生火災(zāi)造成貨物損失180萬(wàn)元，施救費(fèi)用20萬(wàn)元，請(qǐng)計(jì)算最終賠款。答案：免賠額=max（10萬(wàn)，180×5%=9萬(wàn)）=10萬(wàn)；賠款=（180+2010）=190萬(wàn)元18.（案例）2025年5月，臺(tái)風(fēng)“海珀”登陸，A公司碼頭堆場(chǎng)集裝箱受損，被保險(xiǎn)人主張“暴風(fēng)”責(zé)任，保險(xiǎn)公司以“未達(dá)17級(jí)”拒賠。請(qǐng)說(shuō)明：（1）條款對(duì)“暴風(fēng)”的定義通常如何約定？（2）若氣象部門(mén)出具最大風(fēng)力16級(jí)（51.3m/s）證明，是否構(gòu)成保險(xiǎn)責(zé)任？（3）被保險(xiǎn)人可采取何種舉證策略？答案：（1）國(guó)內(nèi)貨運(yùn)險(xiǎn)通常約定“暴風(fēng)指風(fēng)速≥17.2m/s（8級(jí)）”，部分港口專用條款放寬至15m/s；（2）若條款采用8級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，16級(jí)已遠(yuǎn)超，構(gòu)成保險(xiǎn)責(zé)任；（3）可申請(qǐng)港口氣象站出具實(shí)測(cè)陣風(fēng)數(shù)據(jù)，并委托第三方公估機(jī)構(gòu)對(duì)集裝箱綁扎是否符合港口規(guī)范進(jìn)行評(píng)估，以排除除外責(zé)任。四、保險(xiǎn)資金運(yùn)用與資產(chǎn)負(fù)債管理19.（單選）根據(jù)《保險(xiǎn)資金投資債券暫行辦法》，保險(xiǎn)公司投資AA+級(jí)企業(yè)（公司）債券的賬面余額，不得超過(guò)該債券發(fā)行規(guī)模的：A.10%?B.20%?C.30%?D.40%答案：B20.（單選）壽險(xiǎn)公司采用“修正久期缺口”管理利率風(fēng)險(xiǎn)，若資產(chǎn)修正久期DA=8.5，負(fù)債修正久期DL=12，資產(chǎn)現(xiàn)值VA=1000億元，負(fù)債現(xiàn)值VL=900億元，則久期缺口為：A.2.17?B.1.83?C.1.83?D.2.17答案：A21.（多選）下列投資品種中，屬于保險(xiǎn)資金“另類資產(chǎn)”范圍的有：A.基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)計(jì)劃?B.股權(quán)投資計(jì)劃?C.公募REITs?D.商業(yè)銀行二級(jí)資本債?E.保單質(zhì)押貸款答案：A、B、C22.（簡(jiǎn)答）說(shuō)明“OCI賬戶”在IFRS9下對(duì)保險(xiǎn)公司利潤(rùn)表波動(dòng)的影響機(jī)制。答案：權(quán)益工具分類為FVOCI后，其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，不影響當(dāng)期損益；處置時(shí)累計(jì)OCI不轉(zhuǎn)回?fù)p益，僅將股息計(jì)入損益，從而抑制股價(jià)波動(dòng)對(duì)凈利潤(rùn)的沖擊，降低利潤(rùn)表波動(dòng)性。23.（計(jì)算）某壽險(xiǎn)公司負(fù)債現(xiàn)金流現(xiàn)值為800億元，資產(chǎn)現(xiàn)金流現(xiàn)值為780億元，利率下降100bp導(dǎo)致負(fù)債現(xiàn)值增加60億元，資產(chǎn)現(xiàn)值增加45億元，求有效久期缺口（單位：年）。答案：有效久期缺口=（ΔL/LΔA/A）/Δy=[（60/800）（45/780）]/0.01=（0.0750.0577）/0.01=1.73年24.（案例）2025年6月，銀保監(jiān)會(huì)通報(bào)某財(cái)險(xiǎn)公司“銀行存款占比過(guò)高、收益率持續(xù)低于行業(yè)均值2個(gè)百分點(diǎn)”。公司計(jì)劃將200億元存款逐步置換為AAA級(jí)高速公路REITs，預(yù)期分紅率5.0%，剩余期限18年。請(qǐng)?jiān)u估：（1）該置換對(duì)風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)（IRR）的潛在影響；（2）是否觸發(fā)重大投資授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)；（3）需要補(bǔ)充哪類風(fēng)險(xiǎn)管理工具。答案：（1）REITs風(fēng)險(xiǎn)因子高于存款，最低資本要求上升，可能使IRR從AA降至A，需補(bǔ)充資本；（2）單筆200億元超過(guò)公司上季末總資產(chǎn)10%，觸發(fā)股東大會(huì)特別決議；（3）應(yīng)補(bǔ)充利率互換對(duì)沖久期缺口，并設(shè)置REITs價(jià)格止損線，引入流動(dòng)性覆蓋比率（LCR）監(jiān)控。五、再保險(xiǎn)與巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移25.（單選）某財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司就臺(tái)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)簽訂賠付率超賠合約，起賠點(diǎn)100%，上限140%，分層比例80%，2025年臺(tái)風(fēng)“海珀”導(dǎo)致業(yè)務(wù)線賠付率135%，則再保險(xiǎn)人攤回比例為：A.28%?B.35%?C.80%?D.100%答案：A26.（單選）壽險(xiǎn)公司使用“修正共?！痹俦ｋU(xiǎn)安排，對(duì)每張保單轉(zhuǎn)移凈風(fēng)險(xiǎn)保額30%，再保險(xiǎn)公司承擔(dān)死亡風(fēng)險(xiǎn)，若原保單保額100萬(wàn)元，死亡給付120萬(wàn)元（含紅利），則再保險(xiǎn)人攤付：A.30萬(wàn)元?B.36萬(wàn)元?C.死亡給付30%?D.死亡給付70%答案：B27.（多選）下列關(guān)于巨災(zāi)債券（CatBond）的敘述，正確的有：A.特殊目的機(jī)構(gòu)（SPV）承擔(dān)再保險(xiǎn)責(zé)任?B.觸發(fā)機(jī)制可采用行業(yè)損失指數(shù)?C.投資者可能損失全部本金?D.票息通常高于同等級(jí)公司債?E.必須經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)才能在境內(nèi)發(fā)行答案：A、B、C、D28.（簡(jiǎn)答）說(shuō)明“聚合停止損失”再保險(xiǎn)與“險(xiǎn)位超賠”再保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)分散效果上的差異。答案：聚合停止損失以整個(gè)公司年度累計(jì)損失率為標(biāo)的，平滑整體承保業(yè)績(jī)，適用于頻率高、損失波動(dòng)小的業(yè)務(wù)；險(xiǎn)位超賠以單筆保單或事故損失為標(biāo)的，針對(duì)大額個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)，分散效果集中，適用于巨災(zāi)或高額保單，但無(wú)法緩解年度累計(jì)波動(dòng)。29.（計(jì)算）某財(cái)險(xiǎn)公司2025年承保業(yè)務(wù)凈保費(fèi)收入50億元，綜合成本率98%，安排聚合停止損失再保險(xiǎn)，起賠點(diǎn)綜合成本率105%，上限120%，再保費(fèi)1.2億元，預(yù)計(jì)年末綜合成本率110%，求再保險(xiǎn)攤回金額。答案：攤回=（110%105%）×50億=2.5億元，但上限120%對(duì)應(yīng)攤回上限（120%105%）×50億=7.5億元，2.5億元未超上限，故攤回2.5億元。30.（案例）國(guó)內(nèi)某再保險(xiǎn)聯(lián)合體擬推出“粵港澳大灣區(qū)臺(tái)風(fēng)風(fēng)暴潮巨災(zāi)模型”，需整合氣象局、銀保信、海事局?jǐn)?shù)據(jù)。請(qǐng)回答：（1）模型需重點(diǎn)解決哪兩類基差風(fēng)險(xiǎn)？（2）如何設(shè)計(jì)參數(shù)觸發(fā)機(jī)制以降低道德風(fēng)險(xiǎn)？（3）再保險(xiǎn)聯(lián)合體成員間如何分?jǐn)偦厥湛睿看鸢福海?）空間基差（模型網(wǎng)格與實(shí)際受災(zāi)位置差異）與強(qiáng)度基差（實(shí)測(cè)風(fēng)速與模型風(fēng)速差異）；（2）采用多點(diǎn)觀測(cè)站風(fēng)速中位數(shù)+潮位站實(shí)測(cè)風(fēng)暴增水雙觸發(fā)，且設(shè)置區(qū)域平均損失率≥5%作為二次驗(yàn)證；（3）按各成員市場(chǎng)份額與自留比例加權(quán)分?jǐn)?，且設(shè)置5%免賠層，剩余按95%比例共攤，每年清算。六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與稅務(wù)處理31.（單選）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第25號(hào)——保險(xiǎn)合同》，保險(xiǎn)公司持有的保險(xiǎn)合同資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)應(yīng)當(dāng)：A.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益?B.以攤余成本計(jì)量?C.以履約現(xiàn)金流量現(xiàn)值計(jì)量?D.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益答案：C32.（單選）壽險(xiǎn)公司收到保單持有人投資賬戶的初始費(fèi)用，在IFRS17下應(yīng)：A.立即確認(rèn)收入?B.作為合同服務(wù)邊際（CSM）組成部分?C.沖減保險(xiǎn)獲取成本?D.計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入答案：B33.（多選）下列支出中，可以在企業(yè)所得稅前據(jù)實(shí)扣除的有：A.保險(xiǎn)保障基金繳納額?B.超過(guò)稅法標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)?C.再保險(xiǎn)攤回手續(xù)費(fèi)?D.合理的保險(xiǎn)賠償支出?E.稅收滯納金答案：A、C、D34.（判斷）保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)生的廣告費(fèi)支出，不超過(guò)當(dāng)年?duì)I業(yè)收入15%的部分準(zhǔn)予扣除，超過(guò)部分不得結(jié)轉(zhuǎn)以后年度。答案：錯(cuò)誤（可結(jié)轉(zhuǎn)以后3個(gè)納稅年度）35.（計(jì)算）某財(cái)險(xiǎn)公司2025年?duì)I業(yè)收入300億元，發(fā)生廣告費(fèi)25億元，業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)5億元，計(jì)算當(dāng)年可在企業(yè)所得稅前扣除的金額。答案：扣除限額=300×15%=45億元，實(shí)際發(fā)生30億元＜45億元，可全額扣除30億元。36.（綜合）甲壽險(xiǎn)公司2025年1月1日簽發(fā)一組分紅險(xiǎn)，保費(fèi)收入10億元，獲取成本0.8億元，預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流出現(xiàn)值9.2億元，折現(xiàn)率3%，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整0.3億元，請(qǐng)按IFRS17計(jì)算初始CSM。答案：履約現(xiàn)金流量=9.2+0.3=9.5億元；CSM=保費(fèi)10獲取成本0.8履約現(xiàn)金流量9.5=0.3億元，為虧損合同，虧損0.3億元立即計(jì)入損益，CSM初始為0。七、科技賦能與數(shù)字化風(fēng)控37.（單選）保險(xiǎn)公司在使用聯(lián)邦學(xué)習(xí)技術(shù)訓(xùn)練車險(xiǎn)圖像定損模型時(shí)，采用的安全加密算法通?；冢篈.RSA?B.SM2?C.同態(tài)加密?D.DES答案：C38.（單選）根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，保險(xiǎn)公司處理生物識(shí)別信息應(yīng)當(dāng)：A.取得個(gè)人單獨(dú)同意?B.告知即可?C.無(wú)需告知?D.僅需內(nèi)部審批答案：A39.（多選）下列場(chǎng)景屬于保險(xiǎn)科技中的“可解釋AI”（XAI）重點(diǎn)監(jiān)管要求：A.重疾險(xiǎn)智能核保拒賠?B.車險(xiǎn)UBI定價(jià)?C.壽險(xiǎn)人臉識(shí)別身份驗(yàn)證?D.農(nóng)險(xiǎn)遙感測(cè)產(chǎn)理賠?E.客服語(yǔ)音機(jī)器人回訪答案：A、B、D40.（簡(jiǎn)答）說(shuō)明區(qū)塊鏈智能合約在再保險(xiǎn)賬務(wù)結(jié)算中的優(yōu)勢(shì)。答案：實(shí)現(xiàn)觸發(fā)條件自動(dòng)執(zhí)行，減少人為干預(yù)；鏈上數(shù)據(jù)不可篡改，降低對(duì)手方信用風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)時(shí)清算，縮短結(jié)算周期至T+1；支持多方對(duì)賬，減少30%運(yùn)營(yíng)成本。41.（案例）2025年，某互聯(lián)網(wǎng)健康險(xiǎn)平臺(tái)使用大模型生成“智能健康告知摘要”，將用戶復(fù)雜病歷壓縮為200字摘要供核保員參考。請(qǐng)?jiān)u估：（1）可能引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（2）如何設(shè)計(jì)“人機(jī)回圈”機(jī)制；（3）如何驗(yàn)證模型準(zhǔn)確性。答案：（1）存在誤導(dǎo)性摘要導(dǎo)致未如實(shí)告知，違反《保險(xiǎn)法》第十六條；（2）設(shè)置高風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵詞強(qiáng)制人工復(fù)核，對(duì)拒保、加費(fèi)案件實(shí)行“雙簽”制度；（3）與三甲醫(yī)院建立標(biāo)注數(shù)據(jù)集，采用ROUGEL、BERTScore與人工評(píng)分結(jié)合，每季度更新模