合規(guī)師初級考試題庫及答案2025一、單選題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請將正確選項(xiàng)字母填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會B.合規(guī)管理委員會C.經(jīng)理層D.法定代表人答案：D2.下列文件中，首次以部門規(guī)章形式明確“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”定義的是（）。A.《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》B.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》C.《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》D.《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》答案：C3.某央企境外子公司收到美國OFAC要求提供交易記錄的行政傳票，企業(yè)應(yīng)在傳票規(guī)定時(shí)限屆滿前至少提前（）個(gè)工作日向集團(tuán)總部合規(guī)部報(bào)告。A.3B.5C.7D.10答案：B4.關(guān)于反壟斷合規(guī)，下列行為屬于“軸輻合謀”的是（）。A.兩家具有競爭關(guān)系的平臺公司約定共同提價(jià)B.行業(yè)協(xié)會組織會員企業(yè)達(dá)成價(jià)格聯(lián)盟C.上游供應(yīng)商組織下游經(jīng)銷商統(tǒng)一線上最低售價(jià)D.具有競爭關(guān)系的生產(chǎn)商聯(lián)合拒絕向某電商供貨答案：C5.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，處理敏感個(gè)人信息未取得個(gè)人單獨(dú)同意，最高可被處以（）罰款。A.100萬元B.500萬元C.上一年度營業(yè)額5%D.上一年度營業(yè)額10%答案：C6.在出口管制合規(guī)中，下列物項(xiàng)最可能被列入《中國禁止出口限制出口技術(shù)目錄》的是（）。A.稀土分離工藝B.5G基站天線C.高鐵輪對鋼材D.無人機(jī)飛控算法答案：A7.某上市公司擬收購一家境外軍工企業(yè)，觸發(fā)美國CFIUS審查，企業(yè)應(yīng)首先完成的合規(guī)動作是（）。A.向商務(wù)部提交反壟斷申報(bào)B.向國家外匯局申請資金出境C.開展CFIUS預(yù)評估并準(zhǔn)備緩解協(xié)議草案D.向發(fā)改委申請境外投資項(xiàng)目備案答案：C8.下列關(guān)于ISO37301:2021的說法正確的是（）。A.僅適用于上市公司B.屬于強(qiáng)制性國家標(biāo)準(zhǔn)C.可用于認(rèn)證企業(yè)合規(guī)管理體系D.取代了GB/T357702017答案：C9.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，數(shù)據(jù)處理者累計(jì)向境外提供（）萬人以上個(gè)人信息，必須申報(bào)安全評估。A.1B.5C.10D.50答案：C10.在合規(guī)審計(jì)中，采用“穿行測試”的主要目的是（）。A.驗(yàn)證控制是否執(zhí)行B.評估控制設(shè)計(jì)有效性C.識別剩余風(fēng)險(xiǎn)D.計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口金額答案：B11.某企業(yè)合規(guī)舉報(bào)郵箱收到匿名郵件，附10MB加密附件，合規(guī)官最恰當(dāng)?shù)牡谝徊絼幼魇牵ǎ.立即解密附件查看內(nèi)容B.將郵件轉(zhuǎn)發(fā)給審計(jì)部C.記錄并封存原始郵件，啟動初步評估D.直接報(bào)警答案：C12.關(guān)于FCPA，下列表述錯誤的是（）。A.適用于在美國上市的中國企業(yè)B.行賄對象包括外國政黨官員C.facilitationpayment屬于合法例外D.商業(yè)賄賂與政治獻(xiàn)金均構(gòu)成違法答案：D13.根據(jù)《環(huán)境保護(hù)法》按日計(jì)罰制度，違法排放污染物被責(zé)令改正但拒不改正的，罰款金額按原處罰數(shù)額（）。A.1倍B.2倍C.按日連續(xù)D.3倍答案：C14.在合規(guī)有效性評價(jià)中，常用的“3E”模型不包括（）。A.EfficiencyB.EffectivenessC.EngagementD.Exposure答案：D15.某央企境外項(xiàng)目因當(dāng)?shù)夭柯渥韫?dǎo)致停工，合規(guī)官應(yīng)首先建議（）。A.立即撤離中方人員B.啟動社區(qū)磋商與利益相關(guān)方分析C.向我國駐外使館報(bào)告D.終止合同答案：B16.根據(jù)《證券法》，上市公司未按照規(guī)定披露信息，對直接負(fù)責(zé)的主管人員可處以（）罰款。A.10萬元以上100萬元以下B.20萬元以上200萬元以下C.50萬元以上500萬元以下D.100萬元以上1000萬元以下答案：C17.下列屬于強(qiáng)制性國家標(biāo)準(zhǔn)代號的是（）。A.GB/TB.GBC.GB/ZD.ISO答案：B18.在合規(guī)培訓(xùn)效果評估中，最能夠衡量行為改變的指標(biāo)是（）。A.培訓(xùn)滿意度B.考試平均分C.三個(gè)月后高風(fēng)險(xiǎn)崗位違規(guī)率下降幅度D.培訓(xùn)覆蓋率答案：C19.關(guān)于“受益所有人”識別，下列表述正確的是（）。A.僅適用于金融機(jī)構(gòu)B.指直接或間接擁有25%以上股權(quán)的自然人C.指公司法定代表人D.指最終控制公司的政府答案：B20.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》，關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營者采購網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品或服務(wù)，可能影響國家安全的，應(yīng)通過（）。A.網(wǎng)絡(luò)安全審查B.等保測評C.密碼檢測D.數(shù)據(jù)出境評估答案：A21.下列不屬于ESG合規(guī)“G”維度常見指標(biāo)的是（）。A.董事會獨(dú)立性B.反腐敗政策C.碳排放強(qiáng)度D.舉報(bào)保護(hù)機(jī)制答案：C22.某企業(yè)收到世界銀行廉政局的制裁通知，首次違規(guī)通常面臨（）年禁止參與世行項(xiàng)目資格。A.1B.2C.3D.5答案：C23.在合規(guī)調(diào)查訪談中，使用“漏斗式提問”主要是為了（）。A.建立信任B.降低被訪談?wù)叻烙睦鞢.逐步聚焦關(guān)鍵事實(shí)D.快速結(jié)束訪談答案：C24.根據(jù)《公司法》，國有獨(dú)資公司合規(guī)管理牽頭部門應(yīng)當(dāng)由（）決定。A.董事會B.監(jiān)事會C.履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)D.經(jīng)理層答案：C25.關(guān)于德國《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》，年?duì)I業(yè)額超過（）萬歐元的德國公司需建立人權(quán)盡職調(diào)查體系。A.2000B.4000C.8000D.10000答案：B26.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，風(fēng)險(xiǎn)值=可能性×影響程度，其中“影響程度”通常不包括（）。A.財(cái)務(wù)損失B.聲譽(yù)損失C.剩余風(fēng)險(xiǎn)D.監(jiān)管處罰答案：C27.某企業(yè)擬使用AI客服進(jìn)行外呼營銷，合規(guī)官應(yīng)首先審查其（）。A.語音識別準(zhǔn)確率B.是否取得用戶同意C.服務(wù)器所在地D.通話錄音保存時(shí)長答案：B28.根據(jù)《海關(guān)法》，進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人對海關(guān)歸類有異議，可提起（）。A.行政復(fù)議B.行政訴訟C.仲裁D.申訴答案：A29.在反洗錢合規(guī)中，可疑交易報(bào)告應(yīng)當(dāng)通過（）系統(tǒng)提交。A.RCPMISB.CIPSC.CNAPSD.STR答案：A30.關(guān)于合規(guī)文化評估，下列工具最適合量化員工道德認(rèn)知的是（）。A.員工敬業(yè)度調(diào)查B.道德困境情境測試C.360度反饋D.離職訪談答案：B二、多選題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定的“三張清單”的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識別清單B.崗位合規(guī)職責(zé)清單C.流程管控清單D.合規(guī)考核清單答案：A、B、C32.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，數(shù)據(jù)處理者應(yīng)當(dāng)履行的安全保護(hù)義務(wù)包括（）。A.建立健全全流程數(shù)據(jù)安全管理制度B.組織開展數(shù)據(jù)安全教育培訓(xùn)C.采取備份和加密措施D.向網(wǎng)信部門備案所有數(shù)據(jù)答案：A、B、C33.關(guān)于美國EAR，下列行為可能觸發(fā)“視同出口”的有（）。A.在美國境內(nèi)向中方員工展示受控技術(shù)B.通過云端服務(wù)器將技術(shù)圖紙上傳至美國服務(wù)器C.在中國境內(nèi)使用美國原產(chǎn)芯片制造無人機(jī)D.將含美國技術(shù)25%以上的設(shè)備出口到伊朗答案：A、B、D34.下列屬于合規(guī)舉報(bào)機(jī)制有效性評價(jià)指標(biāo)的有（）。A.舉報(bào)渠道知曉率B.實(shí)名舉報(bào)占比C.平均結(jié)案時(shí)長D.報(bào)復(fù)事件零發(fā)生答案：A、B、C、D35.根據(jù)《勞動合同法》，用人單位制定涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過的程序包括（）。A.職工代表大會討論B.與工會平等協(xié)商C.公示或告知勞動者D.報(bào)勞動行政部門批準(zhǔn)答案：A、B、C36.在環(huán)境合規(guī)中，屬于“三同時(shí)”制度范圍的有（）。A.同時(shí)設(shè)計(jì)B.同時(shí)施工C.同時(shí)投產(chǎn)使用D.同時(shí)驗(yàn)收答案：A、B、C37.關(guān)于跨境支付合規(guī)，下列屬于我國外匯監(jiān)管“展業(yè)三原則”的有（）。A.了解客戶B.了解業(yè)務(wù)C.盡職審查D.風(fēng)險(xiǎn)為本答案：A、B、C38.根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，下列行為構(gòu)成商業(yè)賄賂的有（）。A.贈送購物卡給交易相對方員工B.明示并如實(shí)入賬的折扣C.贊助交易相對方子女留學(xué)費(fèi)用D.提供免費(fèi)旅游安排答案：A、C、D39.在合規(guī)管理體系認(rèn)證審核中，第一階段審核的主要任務(wù)包括（）。A.文件評審B.現(xiàn)場測試C.確定審核范圍D.評估體系設(shè)計(jì)充分性答案：A、C、D40.下列屬于聯(lián)合國全球契約十項(xiàng)原則范疇的有（）。A.人權(quán)B.勞工標(biāo)準(zhǔn)C.環(huán)境D.反腐敗答案：A、B、C、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.根據(jù)《行政處罰法》，行政機(jī)關(guān)作出較大數(shù)額罰款決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有聽證權(quán)利，較大數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)由國務(wù)院規(guī)定。（）答案：√42.我國《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，企業(yè)為履行合規(guī)義務(wù)發(fā)生的罰款支出可以計(jì)入“預(yù)計(jì)負(fù)債”科目。（）答案：√43.世界銀行制裁體系中的“附條件免予制裁”意味著企業(yè)無需做任何整改即可繼續(xù)投標(biāo)。（）答案：×44.根據(jù)《保險(xiǎn)法》，保險(xiǎn)公司合規(guī)負(fù)責(zé)人必須為公司董事。（）答案：×45.德國《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》要求企業(yè)建立投訴機(jī)制，接受來自全球供應(yīng)鏈?zhǔn)苡绊懙牡谌酵对V。（）答案：√46.我國《監(jiān)察法》規(guī)定，監(jiān)察機(jī)關(guān)對涉嫌行賄人員可依法采取留置措施。（）答案：√47.根據(jù)《專利法》，職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造申請專利的權(quán)利屬于發(fā)明人個(gè)人。（）答案：×48.在合規(guī)調(diào)查中，調(diào)查組成員與涉事員工存在近親屬關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)主動回避。（）答案：√49.根據(jù)《稅收征管法》，納稅人因計(jì)算錯誤未繳稅款，稅務(wù)機(jī)關(guān)可在三年內(nèi)追征，但不得加收滯納金。（）答案：×50.國際標(biāo)準(zhǔn)化組織發(fā)布的ISO37001標(biāo)準(zhǔn)可用于反賄賂管理體系認(rèn)證。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共30分）51.簡述“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)三道防線”模型中各部門的職責(zé)劃分，并舉例說明第二道防線在反商業(yè)賄賂中的具體工作。答案：第一道防線由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)，職責(zé)包括識別、評估并直接管理業(yè)務(wù)活動中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如銷售部在渠道招商時(shí)進(jìn)行經(jīng)銷商背景調(diào)查；第二道防線由合規(guī)、法務(wù)、財(cái)務(wù)等職能部門組成，負(fù)責(zé)制定政策、監(jiān)控和測試，如合規(guī)部每季度對營銷費(fèi)用進(jìn)行抽樣審計(jì)，發(fā)現(xiàn)異常禮品卡支出立即啟動調(diào)查；第三道防線為內(nèi)部審計(jì)，獨(dú)立對一二道防線有效性進(jìn)行評價(jià)，如審計(jì)部年度開展反賄賂專項(xiàng)審計(jì)，出具報(bào)告并跟蹤整改。三道防線相互獨(dú)立、相互制約，形成閉環(huán)。52.某央企計(jì)劃赴緬甸投資水電站項(xiàng)目，請列出至少五項(xiàng)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的合規(guī)領(lǐng)域，并給出每項(xiàng)領(lǐng)域的具體控制措施。答案：1.制裁合規(guī)：篩查緬甸合作方是否列入SDN名單，簽署合同前使用道瓊斯、OFAC數(shù)據(jù)庫進(jìn)行最終用戶審查；2.反洗錢：要求緬方股東提供受益所有人證明，資金來源通過SWIFT報(bào)文追溯；3.環(huán)境社會：依據(jù)IFCPerformanceStandard1開展ESIA，建立grievancemechanism，每季度發(fā)布社區(qū)溝通報(bào)告；4.土地人權(quán)：開展FPIC（自由、事先、知情同意）流程，聘請獨(dú)立第三方進(jìn)行社會影響評估；5.出口管制：對擬出口的大壩閘門液壓系統(tǒng)計(jì)算美國原產(chǎn)技術(shù)占比，若超過25%需申請EAR許可；6.稅務(wù)：利用中緬稅收協(xié)定，提前獲得緬甸投資委員會稅收優(yōu)惠批復(fù)，設(shè)置轉(zhuǎn)讓定價(jià)文檔；7.反腐：與緬方簽署反賄賂條款，約定如發(fā)生FCPA違規(guī)可單方終止并索賠；8.外匯：通過人民幣跨境支付系統(tǒng)(CIPS)結(jié)算，減少美元路徑，降低二級制裁風(fēng)險(xiǎn)。53.結(jié)合《個(gè)人信息保護(hù)法》，說明企業(yè)在進(jìn)行員工人臉識別考勤時(shí)應(yīng)當(dāng)履行的合規(guī)義務(wù)，并設(shè)計(jì)一份最小必要數(shù)據(jù)采集方案。答案：義務(wù)包括：1.合法性基礎(chǔ)：取得員工單獨(dú)同意，不得以不同意為由拒絕錄用；2.目的限定：僅用于考勤，不得用于行蹤分析；3.最小必要：不采集五官以外生物特征，不保存原始照片，僅保存不可逆模板；4.敏感個(gè)人信息告知：在《員工隱私政策》中突出式告知存儲期限、保存地點(diǎn)、保護(hù)措施；5.安全措施：采用國密算法加密，模板與員工編號分離存儲，設(shè)置AES256加密；6.權(quán)利響應(yīng)：建立15日內(nèi)響應(yīng)刪除、復(fù)制、更正請求機(jī)制；7.跨境限制：服務(wù)器位于境內(nèi)，云服務(wù)商通過云計(jì)算服務(wù)安全評估；8.影響評估：記錄PIA報(bào)告，保存三年。最小必要方案：采集設(shè)備僅提取128維特征向量，當(dāng)日考勤結(jié)束后24小時(shí)內(nèi)刪除臨時(shí)圖片，模板數(shù)據(jù)保存90天后自動覆蓋，設(shè)置雙人授權(quán)方可訪問數(shù)據(jù)庫，每月由合規(guī)部進(jìn)行滲透測試并出具報(bào)告。五、案例分析題（共10分）54.背景：A公司為我國科創(chuàng)板上市公司，主營工業(yè)無人機(jī)。2025年3月，A公司與美國B公司簽訂2000萬美元出口合同，約定向B公司銷售搭載高清攝像頭的警用無人機(jī)。B公司注冊地在美國德克薩斯州，最終用戶為美國邊境巡邏隊(duì)。合同履行前，A公司合規(guī)部發(fā)現(xiàn)該無人機(jī)內(nèi)置的圖像處理芯片由美國C公司設(shè)計(jì)，該芯片在EAR分類為ECCN3A991，且該批無人機(jī)將用于邊境監(jiān)控，可能涉及墨西哥移民遣返項(xiàng)目。問題：（1）列出A公司應(yīng)當(dāng)立即開展的三項(xiàng)合規(guī)核查；（2）若發(fā)現(xiàn)該交易需申請美國出口許可，A公司可采取哪些替代方案以降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（3）若A公司未獲許可即發(fā)貨，可能面臨哪些法律后果。答案：（1）核查：