2026年電氣制造公司資金集中管理調(diào)度管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司資金集中管理調(diào)度行為，提高資金使用效率，降低資金成本，防范資金風(fēng)險，保障公司資金安全和正常運(yùn)營，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)財務(wù)通則》等國家相關(guān)法律法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。第二條本制度適用于公司及所屬各單位的資金集中管理調(diào)度工作，包括資金賬戶管理、資金歸集、資金撥付、資金計劃管理、資金調(diào)度、資金監(jiān)控等。第三條資金集中管理調(diào)度工作遵循"統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌規(guī)劃、安全高效、風(fēng)險可控"的原則，確保公司資金在集中管理的前提下，能夠合理調(diào)度和有效使用，為公司生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展戰(zhàn)略提供有力支持。第四條公司各部門及所屬各單位應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，積極配合資金集中管理調(diào)度工作，共同維護(hù)公司資金管理秩序。第二章管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司設(shè)立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為資金集中管理調(diào)度工作的決策機(jī)構(gòu)。資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長，財務(wù)負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、戰(zhàn)略投資部、生產(chǎn)運(yùn)營部、銷售部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。第六條資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)包括：（一）審議公司資金集中管理調(diào)度的重大政策和制度；（二）審批公司年度資金預(yù)算方案和重大資金調(diào)度計劃；（三）協(xié)調(diào)解決資金集中管理調(diào)度工作中的重大問題；（四）監(jiān)督檢查資金集中管理調(diào)度制度的執(zhí)行情況。第七條公司財務(wù)部是資金集中管理調(diào)度工作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)日常資金管理和調(diào)度工作。第八條財務(wù)部的主要職責(zé)包括：（一）制定和完善資金集中管理調(diào)度的具體操作規(guī)程和實施細(xì)則；（二）負(fù)責(zé)公司資金賬戶的開立、變更、撤銷等管理工作；（三）組織編制公司年度、季度、月度資金預(yù)算方案，并根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行資金調(diào)度；（四）負(fù)責(zé)公司資金的歸集和撥付工作，確保資金及時到賬和支付；（五）建立健全資金監(jiān)控體系，對公司資金流動情況進(jìn)行實時監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警；（六）定期向資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報資金集中管理調(diào)度工作情況；（七）協(xié)調(diào)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系，維護(hù)公司良好的信用形象。第九條公司所屬各單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本單位的資金管理工作，配合財務(wù)部做好資金集中管理調(diào)度相關(guān)工作。第十條所屬各單位的主要職責(zé)包括：（一）嚴(yán)格執(zhí)行公司資金集中管理調(diào)度制度和相關(guān)規(guī)定；（二）按時編制本單位的資金收支計劃，并報財務(wù)部審核；（三）負(fù)責(zé)本單位資金的日常收付和管理工作，確保資金使用合規(guī)；（四）及時向財務(wù)部報送資金收支情況和相關(guān)報表；（五）配合財務(wù)部進(jìn)行資金監(jiān)控和檢查工作。第三章資金賬戶管理第十一條公司實行資金賬戶集中管理，所有資金賬戶的開立、變更、撤銷等均由財務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)辦理。第十二條資金賬戶的開立應(yīng)遵循"統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、精簡高效"的原則，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資金管理要求，選擇合適的銀行開立賬戶。第十三條公司開立的資金賬戶主要包括：（一）基本存款賬戶：用于辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；（二）一般存款賬戶：用于辦理借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算業(yè)務(wù)；（三）專用存款賬戶：用于辦理特定用途的資金收付業(yè)務(wù)，如專項資金、保證金等；（四）臨時存款賬戶：用于辦理臨時機(jī)構(gòu)以及臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付業(yè)務(wù)。第十四條資金賬戶的開立程序如下：（一）所屬各單位根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向財務(wù)部提出賬戶開立申請，并提供相關(guān)證明材料；（二）財務(wù)部對申請材料進(jìn)行審核，符合條件的，報資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（三）財務(wù)部根據(jù)審批意見，到指定銀行辦理賬戶開立手續(xù)，并將賬戶信息及時通知相關(guān)單位。第十五條資金賬戶的變更和撤銷程序參照開立程序執(zhí)行。第十六條公司嚴(yán)禁所屬各單位未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開立、變更、撤銷資金賬戶。對于違反規(guī)定的單位和個人，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第十七條資金賬戶的管理應(yīng)符合以下要求：（一）嚴(yán)格按照賬戶性質(zhì)和用途使用資金，不得出租、出借賬戶；（二）加強(qiáng)賬戶密碼和印鑒管理，定期更換密碼，確保賬戶安全；（三）及時核對銀行對賬單，發(fā)現(xiàn)異常情況及時處理；（四）定期對資金賬戶進(jìn)行清理和檢查，對長期閑置或無使用必要的賬戶及時辦理撤銷手續(xù)。第四章資金歸集與撥付第十八條公司實行資金集中歸集制度，所屬各單位的資金收入應(yīng)及時歸集到公司指定的資金賬戶。第十九條資金歸集的方式主要包括：（一）實時歸集：所屬各單位收到資金后，實時將資金劃轉(zhuǎn)至公司指定賬戶；（二）定時歸集：根據(jù)公司規(guī)定的時間，所屬各單位將資金劃轉(zhuǎn)至公司指定賬戶；（三）定額歸集：所屬各單位在賬戶余額達(dá)到規(guī)定額度后，將超出部分資金劃轉(zhuǎn)至公司指定賬戶。第二十條資金歸集的程序如下：（一）所屬各單位在收到資金后，按照規(guī)定的歸集方式和時間，將資金劃轉(zhuǎn)至公司指定賬戶；（二）財務(wù)部收到資金后，及時進(jìn)行賬務(wù)處理，并通知相關(guān)單位；（三）對于未按時歸集資金的單位，財務(wù)部應(yīng)及時進(jìn)行催繳，并將情況上報資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組。第二十一條公司實行資金統(tǒng)一撥付制度，所屬各單位的資金支出應(yīng)通過公司指定的資金賬戶統(tǒng)一撥付。第二十二條資金撥付的范圍主要包括：（一）生產(chǎn)經(jīng)營所需的原材料采購、設(shè)備購置、工資發(fā)放等支出；（二）投資項目所需的資金支出；（三）償還銀行借款、支付利息等融資支出；（四）其他經(jīng)批準(zhǔn)的資金支出。第二十三條資金撥付的程序如下：（一）所屬各單位根據(jù)資金預(yù)算和實際需求，向財務(wù)部提交資金撥付申請，并提供相關(guān)證明材料；（二）財務(wù)部對申請材料進(jìn)行審核，符合條件的，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序進(jìn)行審批；（三）財務(wù)部根據(jù)審批意見，及時將資金撥付至指定賬戶，并通知相關(guān)單位；（四）對于不符合規(guī)定的資金撥付申請，財務(wù)部應(yīng)予以退回，并說明理由。第二十四條資金撥付應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限和程序進(jìn)行，嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)擅自撥付資金。對于違反規(guī)定的單位和個人，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第五章資金計劃管理第二十五條公司實行資金計劃管理，通過編制資金預(yù)算方案，對公司資金收支進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和控制。第二十六條資金預(yù)算方案包括年度資金預(yù)算方案、季度資金預(yù)算方案和月度資金預(yù)算方案。第二十七條年度資金預(yù)算方案的編制程序如下：（一）每年第四季度，財務(wù)部根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃和投資計劃，組織所屬各單位編制下一年度資金收支計劃；（二）所屬各單位按照要求編制本單位的年度資金收支計劃，并報財務(wù)部審核；（三）財務(wù)部對各單位的資金收支計劃進(jìn)行匯總、審核和平衡，編制公司年度資金預(yù)算方案草案；（四）年度資金預(yù)算方案草案經(jīng)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，報公司董事會審批；（五）董事會審批通過后，財務(wù)部將年度資金預(yù)算方案下達(dá)各單位執(zhí)行。第二十八條季度和月度資金預(yù)算方案的編制程序參照年度資金預(yù)算方案執(zhí)行。第二十九條資金預(yù)算方案的調(diào)整應(yīng)遵循以下程序：（一）因特殊情況需要調(diào)整資金預(yù)算方案的，所屬各單位應(yīng)向財務(wù)部提交預(yù)算調(diào)整申請，并說明調(diào)整原因和調(diào)整內(nèi)容；（二）財務(wù)部對預(yù)算調(diào)整申請進(jìn)行審核，符合條件的，報資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（三）資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后，財務(wù)部對資金預(yù)算方案進(jìn)行調(diào)整，并通知相關(guān)單位。第三十條公司建立資金預(yù)算執(zhí)行情況考核制度，對所屬各單位的資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行定期考核和評價。第三十一條財務(wù)部應(yīng)定期對資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決，確保資金預(yù)算方案的順利實施。第六章資金調(diào)度管理第三十二條公司實行資金統(tǒng)一調(diào)度制度，根據(jù)資金預(yù)算方案和實際資金需求，合理安排資金調(diào)度。第三十三條資金調(diào)度的原則包括：（一）優(yōu)先保障生產(chǎn)經(jīng)營所需資金；（二）合理安排投資項目資金；（三）嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出；（四）確保資金安全和流動性。第三十四條資金調(diào)度的程序如下：（一）財務(wù)部根據(jù)資金預(yù)算方案和實際資金需求，提出資金調(diào)度計劃；（二）資金調(diào)度計劃經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，報總經(jīng)理審批；（三）財務(wù)部根據(jù)審批意見，及時進(jìn)行資金調(diào)度，并將調(diào)度情況通知相關(guān)單位；（四）對于重大資金調(diào)度事項，應(yīng)報資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后再行調(diào)度。第三十五條公司建立資金調(diào)度風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對資金調(diào)度過程中的風(fēng)險進(jìn)行實時監(jiān)控和預(yù)警。第三十六條財務(wù)部應(yīng)定期對資金調(diào)度情況進(jìn)行分析和總結(jié)，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決，確保資金調(diào)度的安全和高效。第七章資金監(jiān)控與風(fēng)險防范第三十七條公司建立健全資金監(jiān)控體系，對公司資金流動情況進(jìn)行實時監(jiān)控和管理。第三十八條資金監(jiān)控的內(nèi)容主要包括：（一）資金賬戶的收支情況；（二）資金歸集和撥付的執(zhí)行情況；（三）資金預(yù)算的執(zhí)行情況；（四）資金調(diào)度的合規(guī)性和安全性；（五）關(guān)聯(lián)交易資金的流動情況。第三十九條公司通過建立資金管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資金監(jiān)控的信息化和自動化。第四十條資金管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備以下功能：（一）實時監(jiān)控資金賬戶的收支情況；（二）自動生成資金歸集和撥付指令；（三）實時跟蹤資金預(yù)算的執(zhí)行情況；（四）及時預(yù)警資金風(fēng)險；（五）提供資金分析和決策支持。第四十一條公司建立資金風(fēng)險防范機(jī)制，制定資金風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，確保在發(fā)生資金風(fēng)險時能夠及時有效地進(jìn)行處置。第四十二條資金風(fēng)險防范的措施主要包括：（一）加強(qiáng)資金賬戶管理，確保賬戶安全；（二）嚴(yán)格執(zhí)行資金預(yù)算和調(diào)度制度，控制資金支出；（三）建立健全資金內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對資金流動的監(jiān)督和制約；（四）加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作，拓寬融資渠道，降低融資成本；（五）定期對資金管理情況進(jìn)行審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。第四十三條公司嚴(yán)禁任何單位和個人挪用、侵占、截留公司資金。對于違反規(guī)定的單位和個人，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八章監(jiān)督與檢查第四十四條公司建立健全資金集中管理調(diào)度監(jiān)督檢查機(jī)制，對制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查。第四十五條監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：（一）資金賬戶管理的合規(guī)性；（二）資金歸集和撥付的執(zhí)行情況；（三）資金預(yù)算的編制和執(zhí)行情況；（四）資金調(diào)度的合規(guī)性和安全性；（五）資金監(jiān)控和風(fēng)險防范措施的落實情況；（六）相關(guān)制度和規(guī)定的執(zhí)行情況。第四十六條監(jiān)督檢查的方式主要包括：（一）定期檢查：每季度對資金集中管理調(diào)度工作進(jìn)行一次全面檢查；（二）不定期檢查：根據(jù)工作需要，對重點單位和重點環(huán)節(jié)進(jìn)行抽查；（三）專項檢查：針對特定問題或事項進(jìn)行專項檢查。第四