銷售合同審核流程表（風(fēng)險評估與合同合規(guī)保障）適用場景與核心目標本流程表適用于各類企業(yè)銷售合同簽訂前的全流程審核管理，涵蓋產(chǎn)品銷售、服務(wù)銷售、定制化合同等多種類型。通過標準化審核環(huán)節(jié)，整合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)等多部門協(xié)同，實現(xiàn)風(fēng)險前置識別、合規(guī)條款全覆蓋、權(quán)責(zé)邊界清晰化，最大限度降低合同履行中的法律糾紛、財務(wù)損失及履約風(fēng)險，保障企業(yè)合法權(quán)益。審核流程分步詳解步驟一：合同發(fā)起與前置資料準備責(zé)任主體：銷售負責(zé)人（銷售代表）操作內(nèi)容：收集客戶基礎(chǔ)資料：客戶營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（需加蓋公章）、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書（如簽約非法定代表人）、客戶征信報告（近6個月）、歷史合作記錄（如有）。擬定合同草案：根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《銷售合同模板》核心條款，包括但不限于合同主體、標的物名稱/規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額、交付時間/方式、付款條件、違約責(zé)任、爭議解決方式等。編制《業(yè)務(wù)背景說明》：明確合作背景、客戶需求、特殊條款協(xié)商依據(jù)（如定制化產(chǎn)品、價格優(yōu)惠等）及潛在風(fēng)險提示。輸出成果：《合同草案》《客戶資料包》《業(yè)務(wù)背景說明》步驟二：業(yè)務(wù)部門風(fēng)險評估初審責(zé)任主體：銷售部門負責(zé)人（銷售經(jīng)理）、業(yè)務(wù)風(fēng)控專員（風(fēng)控專員）審核要點：客戶信用風(fēng)險：核查客戶征信報告、歷史付款記錄，評估是否存在逾期、失信等情況，判斷客戶履約能力。業(yè)務(wù)邏輯風(fēng)險：核對合同標的物與客戶需求一致性，確認數(shù)量、價格、交付時間是否符合業(yè)務(wù)政策（如促銷規(guī)則、價格體系授權(quán)）。履約可行性風(fēng)險：評估企業(yè)生產(chǎn)能力/庫存情況、物流運輸條件、售后服務(wù)響應(yīng)能力，保證交付條款可執(zhí)行。特殊條款風(fēng)險：對合同中“試用條款”“退貨條款”“獨家代理”等特殊約定，評估是否符合企業(yè)戰(zhàn)略及利益。輸出成果：《業(yè)務(wù)風(fēng)險評估表》（含“通過/需修改/不通過”初審意見及修改建議）步驟三：法務(wù)部門合規(guī)性審核責(zé)任主體：法務(wù)專員（法務(wù)專員）、法務(wù)負責(zé)人（法務(wù)經(jīng)理）審核要點：主體資格合規(guī)性：核查客戶營業(yè)執(zhí)照是否有效、經(jīng)營范圍是否包含合同標的物、簽約人是否具備合法授權(quán)（核對授權(quán)委托書與原件一致性）。條款合法性：核對違約責(zé)任是否對等（如我方違約責(zé)任與客戶違約責(zé)任不對等時需補充調(diào)整）；確認爭議解決方式（仲裁/訴訟）是否符合企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，管轄地是否對企業(yè)有利；檢查知識產(chǎn)權(quán)條款（如涉及技術(shù)輸出、商標使用）是否明確歸屬及使用權(quán)限；審核不可抗力條款、保密條款是否完整、可操作。法律風(fēng)險提示：識別潛在法律漏洞（如合同解釋權(quán)歸屬不明、管轄約定模糊），提出修改意見。輸出成果：《法務(wù)合規(guī)審核意見書》（含條款修改清單及法律依據(jù)）步驟四：財務(wù)部門條款復(fù)核責(zé)任主體：財務(wù)專員（財務(wù)專員）、財務(wù)負責(zé)人（財務(wù)經(jīng)理）審核要點：價格與稅費條款：核對單價、總金額是否與報價單一致，稅率是否符合稅務(wù)規(guī)定（如增值稅專用發(fā)票開具要求）。付款方式與賬期：評估付款條件（預(yù)付款、進度款、尾款比例）對企業(yè)現(xiàn)金流的影響，確認賬期是否超出財務(wù)政策允許范圍（如客戶賬期一般不超過60天）。財務(wù)數(shù)據(jù)一致性：保證合同金額與財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)收賬款科目匹配，避免賬實不符。擔(dān)保與保險條款：如合同約定客戶需提供付款擔(dān)保（保證金、保函）或財產(chǎn)保險，核查擔(dān)保/保險文件的有效性及覆蓋范圍。輸出成果：《財務(wù)條款復(fù)核表》（含財務(wù)風(fēng)險提示及修改建議）步驟五：管理層終審與簽署決策責(zé)任主體：業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)（副總）、總經(jīng)理（總經(jīng)理）審核要點：綜合評估業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)三部門審核意見，重點關(guān)注重大風(fēng)險點（如大額合同、客戶信用風(fēng)險高、特殊條款爭議）。判斷合同是否符合企業(yè)戰(zhàn)略目標（如新市場開拓、重點客戶合作），審批特殊條款（如超出常規(guī)價格優(yōu)惠的讓步）。確認合同簽署權(quán)限（根據(jù)《合同授權(quán)管理制度》，判斷是否需總經(jīng)理及以上級別審批）。輸出成果：《管理層終審審批表》（含“批準/有條件批準/否決”決策意見及簽署授權(quán)）步驟六：合同歸檔與執(zhí)行跟蹤責(zé)任主體：銷售助理（銷售助理）、檔案管理員（檔案管理員）操作內(nèi)容：歸檔管理：簽署后的合同原件（含附件、審批文件）掃描存檔至企業(yè)合同管理系統(tǒng)，同時備份紙質(zhì)版（按“客戶名稱+合同編號”分類歸檔），保證“一份合同、一檔一冊”。執(zhí)行跟蹤：銷售部門按合同約定跟蹤交付進度、客戶驗收情況，財務(wù)部門監(jiān)控回款節(jié)點，法務(wù)部門定期檢查合同履行中的合規(guī)問題（如客戶違約行為）。異常處理：如遇客戶違約（如逾期付款、拒收貨物），及時啟動《合同糾紛處理流程》，由法務(wù)部門牽頭處理，銷售部門配合收集證據(jù)。輸出成果：《合同歸檔登記表》《合同執(zhí)行跟蹤表》《異常情況處理報告》銷售合同審核流程表模板合同編號合同名稱客戶方名稱銷售負責(zé)人銷售代表合同金額（元）簽訂日期審核環(huán)節(jié)審核部門/人審核內(nèi)容要點審核意見處理結(jié)果完成時間業(yè)務(wù)初審銷售經(jīng)理、風(fēng)控專員客戶信用、業(yè)務(wù)邏輯、履約可行性、特殊條款□通過□需修改□不通過同意修改/駁回重審YYYY-MM-DD法務(wù)審核法務(wù)專員、法務(wù)經(jīng)理主體資格、條款合法性、法律風(fēng)險提示□通過□需修改□不通過同意修改/駁回重審YYYY-MM-DD財務(wù)復(fù)核財務(wù)專員、財務(wù)經(jīng)理價格稅費、付款賬期、財務(wù)數(shù)據(jù)一致性、擔(dān)保條款□通過□需修改□不通過同意修改/駁回重審YYYY-MM-DD管理層終審業(yè)務(wù)副總、總經(jīng)理綜合風(fēng)險評估、戰(zhàn)略符合性、簽署權(quán)限□批準□有條件批準□否決同意簽署/補充材料/終止流程YYYY-MM-DD合同歸檔銷售助理、檔案管理員原件歸檔、系統(tǒng)錄入、執(zhí)行跟蹤□歸檔完成□跟蹤中歸檔編號：______YYYY-MM-DD關(guān)鍵操作要點與風(fēng)險提示風(fēng)險識別全覆蓋：審核需覆蓋“客戶-條款-履約-財務(wù)”四大維度，避免因單一環(huán)節(jié)疏漏導(dǎo)致風(fēng)險（如僅關(guān)注價格條款而忽略客戶信用風(fēng)險）。審核時限管理：明確各環(huán)節(jié)審核時限（如業(yè)務(wù)初審1個工作日、法務(wù)審核2個工作日），避免流程拖延影響合同簽訂效率?？绮块T協(xié)作機制：建立“審核意見同步抄送”制度，法務(wù)、財務(wù)審核中發(fā)覺的問題需同步告知銷售部門，保證修改意見落地。合同變更管理：合同簽訂后如需變更（如交付時間調(diào)整、價格修改），需重新