2026年有色金屬公司銷售合同風險管控管理制度第一章總則第一條目的為規(guī)范公司銷售合同的簽訂、履行與管理流程，有效識別、評估和控制銷售合同在客戶資質、條款約定、履約執(zhí)行、款項回收等環(huán)節(jié)的風險，防范合同糾紛與經(jīng)濟損失，保障公司合法權益與經(jīng)營穩(wěn)定，依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》等相關法律法規(guī)及公司經(jīng)營管理制度，結合有色金屬行業(yè)產(chǎn)品價格波動大、交貨周期長、交易金額高的特點，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有銷售業(yè)務相關的合同管理，包括有色金屬主產(chǎn)品（如電解銅、電解鋁、鋅錠等）、副產(chǎn)品（如陽極泥、廢渣提煉品等）及相關服務（如產(chǎn)品運輸、技術支持等）的銷售合同，涵蓋合同前期客戶調研、合同起草、審核、簽訂、履行、變更、終止及糾紛處理的全流程風險管控。公司銷售部門、法務部門、財務部門、生產(chǎn)部門、物流部門及參與銷售合同管理的相關部門與人員，均須嚴格遵守本制度規(guī)定。第三條核心定義銷售合同風險，指公司在銷售合同簽訂與履行過程中，因客戶資質不符、條款約定不明確、市場環(huán)境變化、履約能力不足等因素，導致公司面臨經(jīng)濟損失、法律糾紛或聲譽損害的可能性。風險管控，指通過建立規(guī)范的管理流程，對銷售合同全流程風險進行識別、評估、應對與監(jiān)控，降低風險發(fā)生概率與影響程度的管理活動。第二章職責分工第四條銷售部門職責負責本制度在銷售業(yè)務中的落地執(zhí)行，牽頭開展銷售合同全流程風險管控工作；開展客戶前期調研，核實客戶資質（如營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可、信用狀況等），評估客戶履約能力，識別客戶層面風險；依據(jù)公司定價政策與市場情況，與客戶協(xié)商合同核心條款（如產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、付款方式等），起草銷售合同初稿；負責合同簽訂前的內部流轉審核，收集各部門審核意見并修改完善合同；跟蹤合同履行進度，及時反饋履約過程中的異常情況（如客戶延期付款、要求變更交貨期等），配合開展風險應對；負責客戶款項回收跟蹤，協(xié)調解決款項回收過程中的問題，降低壞賬風險；建立客戶檔案與合同臺賬，記錄客戶信息、合同履行情況及風險處理結果。第五條法務部門職責負責銷售合同的法律風險審核，包括合同條款的合法性、完整性、嚴謹性，防范法律漏洞；提供合同法律支持，制定公司標準銷售合同模板，明確風險防控關鍵條款（如違約責任、爭議解決方式等）；參與客戶重大風險評估，對高風險客戶（如信用記錄不良、經(jīng)營異?？蛻簦┑暮献骺尚行蕴岢龇梢庖?；協(xié)助處理銷售合同糾紛，制定糾紛解決方案，代表公司參與協(xié)商、調解、仲裁或訴訟；定期開展銷售合同法律風險培訓，提升銷售部門及相關人員的風險防范意識與法律素養(yǎng)。第六條財務部門職責參與銷售合同財務風險審核，重點審核付款方式、付款期限、結算貨幣、發(fā)票開具等條款的合理性，評估款項回收風險；核實客戶信用額度，根據(jù)客戶歷史合作記錄與財務狀況，提出信用政策建議（如是否給予賒銷、賒銷額度等）；跟蹤合同款項收支情況，及時反饋客戶延期付款、拖欠款項等風險信息；配合銷售部門開展客戶財務狀況調研，提供客戶歷史付款數(shù)據(jù)，協(xié)助評估客戶履約能力；對合同履行過程中的財務異常情況（如客戶資金鏈緊張、大額欠款逾期等），提出風險應對建議。第七條生產(chǎn)部門職責參與銷售合同生產(chǎn)履約風險審核，根據(jù)公司生產(chǎn)能力、原材料庫存情況，評估能否按合同約定的交貨期、產(chǎn)品規(guī)格完成生產(chǎn)；若合同約定的產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量超出公司常規(guī)生產(chǎn)范圍，需提前評估生產(chǎn)工藝調整的可行性與成本，提示生產(chǎn)風險；跟蹤生產(chǎn)進度，及時向銷售部門反饋生產(chǎn)延誤（如設備故障、原材料短缺等）可能導致的交貨延期風險；配合制定生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風險應對措施，如調整生產(chǎn)計劃、協(xié)調原材料供應等，保障合同履約。第八條物流部門職責參與銷售合同物流履約風險審核，根據(jù)產(chǎn)品運輸需求（如運輸方式、運輸時間、倉儲要求等），評估物流資源能否滿足合同約定；識別物流環(huán)節(jié)風險（如運輸途中貨物損耗、延期交貨、倉儲保管不當?shù)龋?，提出風險防控措施（如選擇合規(guī)物流公司、購買貨運保險等）；跟蹤貨物運輸與交付進度，及時反饋物流異常情況（如交通延誤、物流公司違約等）；協(xié)助處理物流相關的合同糾紛（如貨物損壞賠償、交付延誤追責等）。第三章合同簽訂前風險管控第九條客戶調研與資質審核銷售部門在與新客戶開展合作前，必須開展客戶調研，收集客戶基本信息（包括營業(yè)執(zhí)照、法定代表人信息、經(jīng)營地址、聯(lián)系方式等），核實客戶經(jīng)營資質（如涉及特殊行業(yè)需提供相關經(jīng)營許可證）；通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、信用中國等平臺，查詢客戶信用狀況，重點核查是否存在經(jīng)營異常、失信被執(zhí)行人記錄、重大訴訟糾紛等情況；對年合作金額超過500萬元的大客戶，或首次合作且采用賒銷方式的客戶，需要求客戶提供近一年財務報表（如資產(chǎn)負債表、利潤表），評估客戶償債能力；必要時可委托第三方機構開展信用調查；銷售部門根據(jù)調研結果，填寫《客戶資質評估表》，對客戶風險等級進行劃分（如低風險、中風險、高風險），低風險客戶可正常開展合作，中風險客戶需附加風險防控條款（如提高預付款比例），高風險客戶原則上不予合作，特殊情況需經(jīng)公司管理層審批。第十條合同條款風險管控公司采用標準銷售合同模板，模板由法務部門制定并定期更新，涵蓋產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、質量標準、價格、交貨期、交貨地點、付款方式、驗收標準、違約責任、爭議解決方式等核心條款，減少條款缺失風險；若客戶要求對標準模板條款進行修改，銷售部門需記錄修改內容，重點關注價格條款（如是否約定價格調整機制，應對有色金屬價格波動）、付款條款（如是否存在過長賒銷期）、違約責任條款（如是否明確客戶違約賠償標準）的修改風險，修改內容需經(jīng)法務部門審核；合同條款需明確以下風險防控要點：（1）產(chǎn)品質量標準：需引用國家或行業(yè)標準，明確質量檢驗方式與異議提出期限（如到貨后7日內提出質量異議）；（2）價格約定：若產(chǎn)品價格受市場波動影響大，需約定價格調整機制（如按交貨前3個工作日市場均價結算），或采用“固定價+浮動價”模式，避免價格風險；（3）付款方式：優(yōu)先選擇預付款+貨到付款模式，對賒銷客戶需明確賒銷期限（原則上不超過90天）與逾期付款違約金（如按日萬分之五計算）；（4）交貨與驗收：明確交貨期計算起點（如自預付款到賬后起算）、交貨地點（如客戶指定倉庫或公司倉庫）、驗收方式（如當場驗收或抽樣驗收）及驗收合格確認方式（如簽署驗收單）；（5）違約責任：明確雙方違約情形及賠償標準（如客戶逾期付款的違約金計算方式、公司逾期交貨的賠償上限），避免違約金約定過高或過低導致的風險；（6）爭議解決：優(yōu)先選擇公司所在地人民法院或仲裁機構，降低異地訴訟成本與風險。第十一條合同內部審核流程銷售部門完成合同初稿后，填寫《銷售合同審核單》，依次提交法務部門、財務部門、生產(chǎn)部門、物流部門審核；各部門在收到審核單后3個工作日內完成審核，出具審核意見：（1）法務部門審核合同條款的合法性、嚴謹性，提示法律風險；（2）財務部門審核付款條款、信用政策的合理性，提示財務風險；（3）生產(chǎn)部門審核生產(chǎn)履約可行性，提示生產(chǎn)風險；（4）物流部門審核物流履約可行性，提示物流風險；銷售部門根據(jù)各部門審核意見修改合同，若對審核意見有異議，需與相關部門溝通協(xié)商；修改完成后，重新提交審核，直至所有部門審核通過；合同審核通過后，按公司授權權限提交審批：年合作金額100萬元（含）以下的，由銷售部門負責人審批；100萬元至500萬元（含）的，由分管領導審批；500萬元以上的，由總經(jīng)理或董事會審批。第四章合同履行過程風險管控第十二條生產(chǎn)與物流履約監(jiān)控合同簽訂后，銷售部門及時將合同信息同步至生產(chǎn)部門與物流部門，明確生產(chǎn)與交貨要求；生產(chǎn)部門按合同約定制定生產(chǎn)計劃，每周向銷售部門反饋生產(chǎn)進度；若出現(xiàn)生產(chǎn)延誤風險（如設備故障、原材料短缺），需在24小時內通知銷售部門，共同制定應對措施（如調整生產(chǎn)計劃、協(xié)調替代原材料）；物流部門在生產(chǎn)完成前，確定運輸方案，選擇合規(guī)物流公司，簽訂運輸合同（明確貨物損耗責任與賠償標準）；若需長途運輸或特殊貨物（如易損耗、易受潮產(chǎn)品），需購買貨運保險，降低運輸風險；貨物發(fā)出后，物流部門實時跟蹤運輸進度，及時向銷售部門與客戶反饋貨物位置；貨物到達交貨地點后，協(xié)助客戶完成驗收，督促客戶簽署驗收單，并將驗收單反饋至銷售部門與財務部門。第十三條款項回收風險監(jiān)控財務部門建立合同款項跟蹤臺賬，記錄預付款、進度款、尾款的約定付款時間與實際到賬時間；銷售部門在約定付款日前5個工作日，提醒客戶準備付款；若客戶逾期未付款，需在逾期當日聯(lián)系客戶，了解逾期原因，記錄溝通結果；對逾期超過7天的款項，銷售部門需向客戶發(fā)送《催款函》，明確逾期金額、違約金計算方式及付款期限；催款函需通過書面或電子郵件方式發(fā)送，并留存送達憑證；若客戶逾期超過30天，或明確表示無法付款，銷售部門需立即將情況反饋至財務部門與法務部門，共同評估風險等級：（1）低風險（如客戶短期資金周轉困難，承諾近期付款）：繼續(xù)跟進催款，定期更新客戶付款承諾；（2）中風險（如客戶資金鏈緊張，付款意愿模糊）：暫停后續(xù)合作，要求客戶提供付款擔保（如保證金、抵押物）；（3）高風險（如客戶經(jīng)營異常、失聯(lián)）：法務部門介入，啟動糾紛處理流程（如發(fā)律師函、提起訴訟）。第十四條合同變更與解除風險管控合同履行過程中，若需變更條款（如調整產(chǎn)品數(shù)量、交貨期、付款方式），銷售部門需與客戶協(xié)商一致，簽訂《合同變更協(xié)議》，變更協(xié)議需按原合同審核流程進行審核與審批，嚴禁口頭變更；若客戶提出解除合同，銷售部門需核實解除原因，評估解除對公司的影響（如已生產(chǎn)產(chǎn)品的庫存損失、原材料采購損失等），并與客戶協(xié)商解除后的賠償事宜，簽訂《合同解除協(xié)議》，明確雙方權利義務終止時間與賠償金額；若因客戶違約導致公司無法繼續(xù)履行合同（如長期拖欠款項、明確拒絕收貨），銷售部門需在法務部門指導下，向客戶發(fā)送《解除合同通知書》，說明解除理由與依據(jù)，要求客戶承擔違約責任；合同變更協(xié)議與解除協(xié)議簽訂后，銷售部門需及時將信息同步至相關部門（如生產(chǎn)部門停止生產(chǎn)、財務部門調整款項跟蹤），避免后續(xù)風險。第五章合同糾紛與檔案管理第十五條合同糾紛處理發(fā)生合同糾紛后，銷售部門需在24小時內收集相關證據(jù)（如合同原件、溝通記錄、驗收單、催款函等），提交至法務部門；法務部門根據(jù)糾紛情況與證據(jù)，評估糾紛解決方式（協(xié)商、調解、仲裁、訴訟），制定糾紛處理方案，報公司管理層審批；優(yōu)先采用協(xié)商或調解方式解決糾紛，由銷售部門與法務部門共同與客戶溝通，爭取達成和解協(xié)議，降低糾紛處理成本；若協(xié)商或調解無果，需通過仲裁或訴訟解決的，法務部門負責準備仲裁申請書或起訴狀，收集整理證據(jù)材料，代表公司參與仲裁或訴訟程序；糾紛處理過程中，各相關部門需配合提供必要資料（如生產(chǎn)記錄、物流憑證等）；糾紛解決后，法務部門需總結糾紛原因與教訓，形成《合同糾紛處理報告》，提交公司管理層，并作為風險防控改進依據(jù)。第十六條合同檔案管理銷售部門建立銷售合同檔案，歸檔資料包括客戶資質評估表、合同原件及附件、審核單、審批文件、變更協(xié)議、解除協(xié)議、驗收單、付款憑證、催款函、糾紛處理材料等；合同檔案采用紙質與電子雙重歸檔方式：紙質檔案存放在公司指定檔案柜，由專人負責保管；電子檔案掃描后存儲在專用服務器，設置訪問權限（如銷售部門負責人、法務部門可查閱，其他部門需審批）；合同檔案保存期限為合同履行完畢后至少5年，涉及糾紛的合同檔案保存期限延長至糾紛處理完畢后5年；檔案查閱需履行審批手續(xù)：公司內部人員查閱需填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)銷售部門負責人批準；外部單位（如律師事務所、法院）查閱需經(jīng)公司管理層批準，并留存查閱記錄。第六章監(jiān)督檢查與責任追究第十七條監(jiān)督檢查機制公司每季度開展銷售合同風險管控專項檢查，由法務部門牽頭，聯(lián)合銷售部門、財務部門等，檢查內容包括：（1）客戶資質審核是否完整、客戶風險等級評估是否準確；（2）合同條款是否符合標準模板要求、審核流程是否合規(guī)；（3）合同履行跟蹤是否及時、風險預警是否到位；（4）款項回收是否按約定推進、糾紛處理是否及時；（5）合同檔案是否完整、歸檔是否規(guī)范；檢查結束后，形成《銷售合同風險管控檢查報告》，指出存在的問題與風險隱患，下達整改通知書，明確整改責任部門與期限；整改完成后，檢查部門對整改效果進行驗收，確保問題整改到位；對整改不力的部門，予以通報批評。第十八條責任追究對違反本制度規(guī)定，存在以下行為之一的，公司將根據(jù)情節(jié)輕重給予警告、通報批評、經(jīng)濟處罰、崗位調整等處分；造成公司經(jīng)濟損失的，承擔賠償責任；涉嫌違法的，移交司法機關：（1）未按規(guī)定開展客戶資質審核，導致與不合格客戶合作，引發(fā)風險或損失的；（2）擅自修改合同條款，或未按審核流程審批合同，導致條款存在法律漏洞或財務風險的；（3）未及時跟蹤合同履行進度，或隱瞞履約異常情況，導致風險擴大的；（4）款項回收跟蹤不力，導致大額款項逾期或形成壞賬的；（5）合同檔案保管不當，導致資料丟失或泄露，影響糾紛處理的；（6）在合同糾紛處理中