PAGE工會(huì)未建立內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)本公司工會(huì)的管理，規(guī)范工會(huì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，提高工會(huì)工作的效率和透明度，保障工會(huì)資產(chǎn)的安全與完整，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及工會(huì)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司工會(huì)組織及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理行為。（三）基本原則1.合法性原則：工會(huì)的各項(xiàng)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及工會(huì)相關(guān)政策規(guī)定，確保工會(huì)工作在合法合規(guī)的軌道上運(yùn)行。2.全面性原則：內(nèi)控制度應(yīng)涵蓋工會(huì)工作的各個(gè)方面，包括但不限于經(jīng)費(fèi)收支管理、資產(chǎn)管理、活動(dòng)組織管理、人員管理等，做到無(wú)死角、無(wú)遺漏。3.制衡性原則：在工會(huì)內(nèi)部建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制，使不同部門、不同崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用和舞弊行為的發(fā)生。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)控制度應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、工會(huì)工作實(shí)際情況以及外部環(huán)境變化適時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在制定和實(shí)施內(nèi)控制度過(guò)程中，應(yīng)充分考慮成本與效益的關(guān)系，以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果，提高工會(huì)工作的整體效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）工會(huì)委員會(huì)工會(huì)委員會(huì)是工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)工會(huì)的全面工作。其主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，以及上級(jí)工會(huì)和本公司黨組織的決議，領(lǐng)導(dǎo)工會(huì)各項(xiàng)工作。2.負(fù)責(zé)制定工會(huì)工作計(jì)劃和目標(biāo)，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。3.代表和維護(hù)職工的合法權(quán)益，參與公司涉及職工利益的重大決策，協(xié)調(diào)勞動(dòng)關(guān)系，促進(jìn)公司與職工的和諧發(fā)展。4.組織開展職工文化體育活動(dòng)、勞動(dòng)競(jìng)賽、技能培訓(xùn)等，提高職工素質(zhì)，豐富職工精神文化生活。5.負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理和使用，定期向會(huì)員大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)收支情況。6.加強(qiáng)工會(huì)自身建設(shè)，提高工會(huì)干部素質(zhì)，做好工會(huì)會(huì)員的發(fā)展、教育和管理工作。（二）經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支和財(cái)產(chǎn)管理情況進(jìn)行審查監(jiān)督。其主要職責(zé)包括：1.審查工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算草案，監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行情況。2.審查工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支的真實(shí)性、合法性和效益性，檢查工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合相關(guān)規(guī)定和會(huì)員利益。3.對(duì)工會(huì)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、使用、保管等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保工會(huì)財(cái)產(chǎn)的安全與完整。4.定期向工會(huì)委員會(huì)和會(huì)員大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)審查情況，提出改進(jìn)意見和建議。5.參與制定工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理制度和相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。（三）女職工委員會(huì)女職工委員會(huì)是在工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，專門代表和維護(hù)女職工合法權(quán)益的組織。其主要職責(zé)包括：1.宣傳貫徹黨和國(guó)家有關(guān)女職工權(quán)益保護(hù)的法律法規(guī)和政策，提高女職工的法律意識(shí)和自我保護(hù)能力。2.維護(hù)女職工在政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)和家庭等方面的合法權(quán)益，參與涉及女職工利益的有關(guān)政策制定和決策過(guò)程。3.組織開展適合女職工特點(diǎn)的各類活動(dòng)，提高女職工的綜合素質(zhì)和參與公司發(fā)展的能力。4.關(guān)心女職工的身心健康，協(xié)助解決女職工在工作和生活中遇到的實(shí)際困難，為女職工辦實(shí)事、做好事。5.加強(qiáng)與公司行政部門和其他相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，共同做好女職工工作。（四）各工作部門工會(huì)所屬各工作部門按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)活動(dòng)的組織實(shí)施和管理工作。其主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行工會(huì)委員會(huì)的決議和工作部署，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)工作的計(jì)劃制定、組織實(shí)施和總結(jié)匯報(bào)。2.按照工會(huì)工作要求，具體組織開展各類職工活動(dòng)，如文體活動(dòng)、勞動(dòng)競(jìng)賽、技能培訓(xùn)等，確?；顒?dòng)的順利進(jìn)行和取得實(shí)效。3.負(fù)責(zé)與公司各部門、各基層工會(huì)以及職工的溝通協(xié)調(diào)，了解職工需求，及時(shí)反饋職工意見和建議，為工會(huì)決策提供依據(jù)。4.做好本部門相關(guān)資料的收集、整理、歸檔工作，建立健全工作臺(tái)賬，確保工作資料的完整性和規(guī)范性。5.配合其他部門做好工會(huì)的各項(xiàng)工作，完成工會(huì)交辦的其他臨時(shí)性任務(wù)。三、經(jīng)費(fèi)收支管理（一）經(jīng)費(fèi)來(lái)源1.會(huì)員繳納的會(huì)費(fèi)。2.公司行政撥繳的經(jīng)費(fèi)。3.工會(huì)所屬企事業(yè)單位上繳的收入。4.人民政府的補(bǔ)助。5.其他收入，如捐贈(zèng)收入、利息收入等。（二）經(jīng)費(fèi)預(yù)算1.工會(huì)應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和實(shí)際工作需要，編制年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算草案。預(yù)算草案應(yīng)包括收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，收入預(yù)算應(yīng)明確各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)來(lái)源的預(yù)計(jì)金額，支出預(yù)算應(yīng)按照不同的項(xiàng)目和用途進(jìn)行分類編制，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。2.經(jīng)費(fèi)預(yù)算草案應(yīng)經(jīng)工會(huì)委員會(huì)討論通過(guò)后，報(bào)上級(jí)工會(huì)備案，并提交會(huì)員大會(huì)審議。會(huì)員大會(huì)有權(quán)對(duì)預(yù)算草案提出修改意見和建議，工會(huì)委員會(huì)應(yīng)根據(jù)會(huì)員大會(huì)的意見對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行調(diào)整和完善，形成正式的年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算。3.工會(huì)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，確保預(yù)算調(diào)整的合法性和必要性。（三）經(jīng)費(fèi)支出1.工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)、工會(huì)相關(guān)規(guī)定以及本公司的財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，確保支出的合法性、合規(guī)性和合理性。2.經(jīng)費(fèi)支出主要包括以下幾個(gè)方面：職工活動(dòng)支出：用于開展職工文化體育活動(dòng)、勞動(dòng)競(jìng)賽、技能培訓(xùn)等方面的費(fèi)用，包括活動(dòng)場(chǎng)地租賃、設(shè)備器材購(gòu)置、獎(jiǎng)品獎(jiǎng)金發(fā)放等。維權(quán)支出：用于維護(hù)職工合法權(quán)益方面的費(fèi)用，如勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解、法律援助、困難職工幫扶等。業(yè)務(wù)支出：用于工會(huì)日常業(yè)務(wù)工作的費(fèi)用，如會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、宣傳費(fèi)、辦公費(fèi)等。資本性支出：用于購(gòu)置工會(huì)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等方面的費(fèi)用，如辦公設(shè)備購(gòu)置、工會(huì)網(wǎng)站建設(shè)等。其他支出：與工會(huì)工作相關(guān)的其他必要支出。3.各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，報(bào)銷手續(xù)應(yīng)齊全。財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審核各項(xiàng)支出，對(duì)不符合規(guī)定的支出不予報(bào)銷。4.工會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)支出的管理和監(jiān)督，定期對(duì)經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，確保經(jīng)費(fèi)支出的效益最大化。（四）經(jīng)費(fèi)決算1.工會(huì)應(yīng)在年度終了后，按照規(guī)定編制年度經(jīng)費(fèi)決算草案。決算草案應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確地反映工會(huì)年度經(jīng)費(fèi)收支情況，包括收入、支出、結(jié)余等各項(xiàng)數(shù)據(jù)。2.經(jīng)費(fèi)決算草案應(yīng)經(jīng)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)審查通過(guò)后，報(bào)工會(huì)委員會(huì)批準(zhǔn)，并提交會(huì)員大會(huì)審議。會(huì)員大會(huì)有權(quán)對(duì)決算草案提出審查意見和建議，工會(huì)委員會(huì)應(yīng)根據(jù)會(huì)員大會(huì)的意見對(duì)決算草案進(jìn)行調(diào)整和完善，形成正式的年度經(jīng)費(fèi)決算。3.工會(huì)應(yīng)將年度經(jīng)費(fèi)決算報(bào)上級(jí)工會(huì)備案，并按照規(guī)定向會(huì)員公開經(jīng)費(fèi)收支情況，接受會(huì)員的監(jiān)督。四、資產(chǎn)管理（一）資產(chǎn)分類工會(huì)資產(chǎn)主要包括流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等。1.流動(dòng)資產(chǎn)：指工會(huì)在一年內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)付款項(xiàng)等。2.固定資產(chǎn)：指工會(huì)使用年限超過(guò)一年，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上，并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、辦公設(shè)備、專用設(shè)備、交通工具等。3.無(wú)形資產(chǎn)：指工會(huì)擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)，包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等。（二）資產(chǎn)購(gòu)置1.工會(huì)購(gòu)置資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，確保購(gòu)置資產(chǎn)的必要性和合理性。購(gòu)置資產(chǎn)前，應(yīng)進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研，選擇性價(jià)比高的產(chǎn)品或服務(wù)。2.購(gòu)置固定資產(chǎn)應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)或自行采購(gòu)，采購(gòu)過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司的采購(gòu)制度，確保采購(gòu)行為的公開、公平、公正。3.購(gòu)置資產(chǎn)的資金應(yīng)從工會(huì)經(jīng)費(fèi)中列支，并按照經(jīng)費(fèi)支出的審批程序進(jìn)行報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資產(chǎn)入賬的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（三）資產(chǎn)使用與保管1.工會(huì)應(yīng)建立健全資產(chǎn)使用管理制度，明確資產(chǎn)使用部門和使用人員的職責(zé)，確保資產(chǎn)的安全與完整。資產(chǎn)使用部門應(yīng)按照規(guī)定的用途使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或轉(zhuǎn)借他人使用。2.工會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的日常管理，定期進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。清查盤點(diǎn)工作應(yīng)每年至少進(jìn)行一次，對(duì)盤盈、盤虧的資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行處理。3.工會(huì)應(yīng)建立資產(chǎn)保管制度，對(duì)資產(chǎn)的保管情況進(jìn)行定期檢查，確保資產(chǎn)的安全。固定資產(chǎn)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管，貴重資產(chǎn)應(yīng)實(shí)行雙人保管制度。對(duì)易損、易壞的資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行維修和保養(yǎng)，延長(zhǎng)資產(chǎn)使用壽命。（四）資產(chǎn)處置1.工會(huì)資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，確保處置資產(chǎn)的合法性和合理性。資產(chǎn)處置前，應(yīng)進(jìn)行評(píng)估，確定資產(chǎn)處置價(jià)格。2.工會(huì)資產(chǎn)處置方式主要包括出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、捐贈(zèng)等。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不得截留、挪用。3.工會(huì)應(yīng)建立資產(chǎn)處置檔案，對(duì)資產(chǎn)處置的相關(guān)資料進(jìn)行妥善保管，以備查閱。五、活動(dòng)組織管理（一）活動(dòng)策劃1.工會(huì)組織開展各類活動(dòng)前，應(yīng)進(jìn)行充分的策劃和準(zhǔn)備工作?；顒?dòng)策劃應(yīng)結(jié)合職工需求和公司實(shí)際情況，確定活動(dòng)主題、內(nèi)容、形式、時(shí)間、地點(diǎn)等。2.活動(dòng)策劃方案應(yīng)廣泛征求職工意見和建議，確?；顒?dòng)具有吸引力和參與度。同時(shí)，應(yīng)制定詳細(xì)的活動(dòng)預(yù)算，合理安排經(jīng)費(fèi)支出。3.活動(dòng)策劃方案應(yīng)報(bào)工會(huì)委員會(huì)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可組織實(shí)施。（二）活動(dòng)實(shí)施1.活動(dòng)實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)明確各部門和人員的職責(zé)分工，確?；顒?dòng)的順利進(jìn)行?；顒?dòng)組織部門應(yīng)按照策劃方案精心組織，做好活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)的布置、設(shè)備器材的準(zhǔn)備、人員的安排等工作。2.活動(dòng)實(shí)施過(guò)程中應(yīng)注重安全管理，制定安全預(yù)案，確保職工的人身安全和財(cái)產(chǎn)安全。對(duì)可能存在的安全隱患應(yīng)提前進(jìn)行排查和整改，活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)配備必要的安全設(shè)施和人員。3.活動(dòng)實(shí)施過(guò)程中應(yīng)加強(qiáng)對(duì)活動(dòng)效果的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決出現(xiàn)的問(wèn)題，確?；顒?dòng)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。（三）活動(dòng)總結(jié)1.活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)?；顒?dòng)總結(jié)應(yīng)包括活動(dòng)的組織實(shí)施情況、取得的成效、存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施等方面。2.活動(dòng)總結(jié)報(bào)告應(yīng)報(bào)工會(huì)委員會(huì)備案，并向會(huì)員大會(huì)通報(bào)。同時(shí)，應(yīng)將活動(dòng)相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，為今后開展類似活動(dòng)提供參考。六、人員管理（一）人員招聘1.工會(huì)根據(jù)工作需要招聘工作人員時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行。招聘信息應(yīng)在公司內(nèi)部公告或通過(guò)其他合適渠道發(fā)布，明確招聘崗位、條件、程序等要求。2.招聘過(guò)程應(yīng)堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，通過(guò)筆試、面試、考核等環(huán)節(jié)，選拔優(yōu)秀人才。招聘結(jié)果應(yīng)及時(shí)向社會(huì)公示，接受職工監(jiān)督。3.新招聘人員應(yīng)按照規(guī)定辦理入職手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）人員培訓(xùn)1.工會(huì)應(yīng)重視工作人員的培訓(xùn)工作，根據(jù)工作需要和人員實(shí)際情況，制定培訓(xùn)計(jì)劃，提高工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括政治理論、工會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)、法律法規(guī)、職業(yè)道德等方面。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。3.工會(huì)應(yīng)建立培訓(xùn)檔案，對(duì)工作人員的培訓(xùn)情況進(jìn)行記錄和管理，為工作人員的職業(yè)發(fā)展提供參考。（三）人員考核1.工會(huì)應(yīng)建立健全工作人員考核制度，定期對(duì)工作人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。考核內(nèi)容應(yīng)包括工作業(yè)績(jī)、工作態(tài)度、業(yè)務(wù)能力等方面。2.考核方式可采用自我評(píng)價(jià)、上級(jí)評(píng)價(jià)、同事評(píng)價(jià)、服務(wù)對(duì)象評(píng)價(jià)等多種形式，確?？己私Y(jié)果的客觀、公正。3.考核結(jié)果應(yīng)與工作人員的薪酬待遇、晉升晉級(jí)等掛鉤，激勵(lì)工作人員積極工作，提高工作效率和質(zhì)量。（四）人員獎(jiǎng)懲1.工會(huì)對(duì)工作表現(xiàn)優(yōu)秀或?yàn)楣?huì)事業(yè)做出突出貢獻(xiàn)的工作人員應(yīng)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)方式可包括榮譽(yù)稱號(hào)、獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)、晉升晉級(jí)等。2.對(duì)違反工會(huì)規(guī)章制度、工作失職或給工會(huì)造成損失的工作人員應(yīng)給予批評(píng)教育、警告、罰款、辭退等處罰措施，確保工會(huì)工作的正常開展。七、監(jiān)督檢查與風(fēng)險(xiǎn)防控（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.工會(huì)應(yīng)建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)工會(huì)各項(xiàng)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)工作符合法律法規(guī)和工會(huì)相關(guān)規(guī)定的要求。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括經(jīng)費(fèi)收支管理、資產(chǎn)管理、活動(dòng)組織管理、人員管理等方面。監(jiān)督檢查方式可采用內(nèi)部審計(jì)、專項(xiàng)檢查、日常巡查等多種形式。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保問(wèn)題