2026年制裁合規(guī)政策考試題集與答案詳解一、單選題（共10題，每題2分）題目：1.根據(jù)美國OFAC規(guī)定，以下哪項行為屬于對伊朗進行非法制裁規(guī)避？A.通過第三方公司向伊朗出口醫(yī)療設(shè)備B.僅向伊朗境內(nèi)金融機構(gòu)提供非貨幣性服務(wù)C.與伊朗企業(yè)簽訂長期貿(mào)易合同，但實際貨物從未交付D.通過香港子公司間接投資伊朗能源項目2.歐盟第六期對俄制裁中，哪些實體被禁止向俄羅斯提供以下技術(shù)？A.石油開采設(shè)備B.通信設(shè)備C.農(nóng)業(yè)機械D.以上所有3.中國企業(yè)境外投資需遵守的制裁合規(guī)要點不包括：A.審查最終受益人是否涉及受制裁國家B.評估投資是否違反美國出口管制條例C.確認投資是否符合東道國反腐敗法規(guī)D.忽略投資可能涉及的聯(lián)合國制裁4.若某公司向朝鮮出口糧食，但聲稱僅通過聯(lián)合國人道主義援助渠道，是否合規(guī)？A.合規(guī)，因聯(lián)合國授權(quán)此類交易B.不合規(guī)，因個人企業(yè)無權(quán)參與C.部分合規(guī)，需提供聯(lián)合國授權(quán)文件D.不合規(guī)，違反美國對朝制裁5.以下哪個行業(yè)最易受到英國金融行為監(jiān)管局（FCA）對俄羅斯制裁的嚴格審查？A.能源B.科技C.金融D.制造業(yè)6.針對緬甸的制裁措施中，以下哪項活動被嚴格限制？A.與緬甸軍方合作的基礎(chǔ)設(shè)施項目B.向緬甸平民提供人道援助C.與緬甸政府簽署的商業(yè)合同D.通過第三方企業(yè)間接投資7.日本對俄制裁中，哪些企業(yè)被禁止提供以下服務(wù)？A.半導體技術(shù)B.金融服務(wù)C.航空設(shè)備D.以上所有8.中國企業(yè)海外并購時，需重點審查的制裁風險不包括：A.目標公司高管是否涉及受制裁國家B.收購資金來源是否合規(guī)C.目標公司業(yè)務(wù)是否涉及受制裁行業(yè)D.收購后的股權(quán)結(jié)構(gòu)是否透明9.美國制裁合規(guī)中，“長臂管轄”原則主要針對：A.美國境內(nèi)企業(yè)B.美國境外企業(yè)C.涉及美國受制裁行業(yè)的企業(yè)D.以上所有10.歐盟對俄制裁中，哪些交易被禁止？A.通過第三方企業(yè)向俄出口商品B.向俄央行提供流動性支持C.與俄企業(yè)簽訂虛擬貨幣交易D.以上所有二、多選題（共10題，每題3分）題目：1.中國企業(yè)參與“一帶一路”項目時，需警惕哪些制裁合規(guī)風險？A.項目涉及受制裁國家（如伊朗、朝鮮）B.項目資金來源涉及受制裁個人或?qū)嶓wC.項目合同中存在隱秘的受制裁條款D.項目與受制裁行業(yè)（如軍工）關(guān)聯(lián)2.美國對俄制裁中，哪些行業(yè)被重點限制？A.能源B.金融C.通信D.交通3.歐盟對伊朗制裁中，哪些行為屬于非法規(guī)避？A.通過第三國繞過制裁B.虛構(gòu)交易對手方C.分拆交易以規(guī)避金額限制D.使用加密貨幣支付4.中國企業(yè)境外融資時，需審查哪些制裁風險？A.融資對象是否涉及受制裁國家B.融資資金是否用于受限制行業(yè)C.融資文件是否完整合規(guī)D.融資中介是否清白5.以下哪些情形可能觸發(fā)聯(lián)合國制裁合規(guī)審查？A.向敘利亞出口武器B.與朝鮮企業(yè)合資辦學C.向伊朗提供金融服務(wù)D.通過香港子公司間接投資6.針對緬甸的制裁措施中，哪些活動被嚴格限制？A.與緬甸軍方合作的基礎(chǔ)設(shè)施項目B.向緬甸平民提供人道援助C.與緬甸政府簽署的商業(yè)合同D.通過第三方企業(yè)間接投資7.日本對俄制裁中，哪些企業(yè)被禁止提供以下服務(wù)？A.半導體技術(shù)B.金融服務(wù)C.航空設(shè)備D.以上所有8.中國企業(yè)海外并購時，需重點審查的制裁風險不包括：A.目標公司高管是否涉及受制裁國家B.收購資金來源是否合規(guī)C.目標公司業(yè)務(wù)是否涉及受制裁行業(yè)D.收購后的股權(quán)結(jié)構(gòu)是否透明9.美國制裁合規(guī)中，“長臂管轄”原則主要針對：A.美國境內(nèi)企業(yè)B.美國境外企業(yè)C.涉及美國受制裁行業(yè)的企業(yè)D.以上所有10.歐盟對俄制裁中，哪些交易被禁止？A.通過第三方企業(yè)向俄出口商品B.向俄央行提供流動性支持C.與俄企業(yè)簽訂虛擬貨幣交易D.以上所有三、判斷題（共10題，每題2分）題目：1.中國企業(yè)僅與歐盟企業(yè)合作，無需關(guān)注美國制裁規(guī)定。2.針對伊朗的制裁中，向伊朗提供醫(yī)療服務(wù)屬于合法行為。3.日本對俄制裁中，通過第三方企業(yè)向俄出口商品不違規(guī)。4.美國制裁合規(guī)中，個人企業(yè)無需審查最終受益人。5.歐盟對俄制裁中，向俄出口農(nóng)產(chǎn)品屬于合法行為。6.中國企業(yè)境外投資時，僅需關(guān)注東道國法規(guī)，無需審查美國制裁。7.針對朝鮮的制裁中，向朝鮮提供人道援助不違規(guī)。8.日本對俄制裁中，通過香港子公司間接投資不違規(guī)。9.美國制裁合規(guī)中，“長臂管轄”僅適用于美國境內(nèi)企業(yè)。10.歐盟對伊朗制裁中，通過第三國繞過制裁屬于合法行為。四、簡答題（共5題，每題5分）題目：1.簡述中國企業(yè)參與“一帶一路”項目時需關(guān)注的制裁合規(guī)要點。2.歐盟對俄制裁中，哪些行業(yè)被重點限制？為何？3.美國制裁合規(guī)中，“長臂管轄”原則的適用范圍是什么？4.中國企業(yè)境外融資時，如何規(guī)避制裁風險？5.針對緬甸的制裁措施中，哪些活動被嚴格限制？原因是什么？五、案例分析題（共2題，每題10分）題目：1.案例：某中國企業(yè)計劃向俄羅斯出口重型機械，但通過香港子公司進行交易，聲稱此舉符合國際商業(yè)慣例。問：該企業(yè)是否合規(guī)？若違規(guī)，如何修正？要求：分析該交易是否涉及制裁規(guī)避，并說明合規(guī)整改措施。2.案例：某歐洲科技公司與中國企業(yè)合資開發(fā)通信設(shè)備，但該公司部分股東涉及美國受制裁個人。問：該合資項目存在哪些風險？如何規(guī)避？要求：分析制裁風險，并提出合規(guī)建議。答案與解析一、單選題答案與解析1.C解析：美國OFAC規(guī)定，任何與伊朗的非法交易均屬于制裁規(guī)避，即使通過第三方。選項C涉及虛假交易，明確違規(guī)。2.D解析：歐盟第六期對俄制裁全面限制能源、金融、通信等關(guān)鍵行業(yè)，選項均被禁止。3.D解析：中國企業(yè)境外投資需遵守聯(lián)合國、美國及東道國制裁規(guī)定，忽略聯(lián)合國制裁明顯錯誤。4.D解析：美國對朝制裁嚴格禁止任何個人企業(yè)向朝鮮出口商品，人道主義援助需通過聯(lián)合國渠道。5.C解析：金融行業(yè)因涉及資金流動，易受FCA對俄制裁審查，其他行業(yè)相對寬松。6.A解析：聯(lián)合國及美國對緬甸制裁嚴格限制與軍方合作，其他活動（如人道援助）允許。7.D解析：日本對俄制裁全面限制半導體、金融、航空等敏感技術(shù)與服務(wù)。8.D解析：收購后的股權(quán)結(jié)構(gòu)透明度屬于反腐敗審查范疇，非制裁合規(guī)重點。9.D解析：美國制裁“長臂管轄”適用于境內(nèi)外企業(yè)及涉及受制裁行業(yè)的行為。10.D解析：歐盟對俄制裁全面禁止，包括第三方交易、央行支持及虛擬貨幣。二、多選題答案與解析1.A、B、C解析：“一帶一路”項目需關(guān)注制裁國家、資金來源及隱秘條款，與受制裁行業(yè)關(guān)聯(lián)風險較低。2.A、B、C解析：美國對俄制裁重點限制能源、金融、通信等關(guān)鍵行業(yè)，交通行業(yè)相對寬松。3.A、B、C解析：歐盟制裁禁止繞過限制、虛構(gòu)對手方及分拆交易，虛擬貨幣規(guī)避效果有限。4.A、B、C解析：境外融資需審查受制裁實體、資金用途及文件合規(guī)性，股權(quán)結(jié)構(gòu)非核心風險。5.A、B、C解析：聯(lián)合國制裁禁止向敘利亞、朝鮮提供武器，與受制裁實體合資也違規(guī)。6.A、C、D解析：歐盟對緬甸制裁限制與軍方合作及間接投資，人道援助允許。7.A、B、C解析：日本對俄制裁全面限制半導體、金融、航空，符合“長臂管轄”范圍。8.D解析：收購后股權(quán)結(jié)構(gòu)透明度屬于反腐敗審查范疇，非制裁合規(guī)重點。9.A、B、C解析：美國制裁“長臂管轄”適用于境內(nèi)外企業(yè)及涉及受制裁行業(yè)的行為。10.A、B、D解析：歐盟對俄制裁禁止第三方交易、央行支持及虛擬貨幣，農(nóng)產(chǎn)品需審查具體規(guī)定。三、判斷題答案與解析1.×解析：中國企業(yè)需遵守美國制裁規(guī)定，因美國對歐盟企業(yè)亦有“長臂管轄”。2.×解析：針對伊朗的制裁嚴格限制向伊朗提供任何服務(wù)，除非經(jīng)美國授權(quán)。3.×解析：日本對俄制裁全面禁止，通過第三方交易亦違規(guī)。4.×解析：美國制裁合規(guī)需審查最終受益人，無論企業(yè)是否境內(nèi)。5.×解析：歐盟對俄制裁嚴格限制農(nóng)產(chǎn)品出口，除非經(jīng)特別授權(quán)。6.×解析：中國企業(yè)境外投資需遵守美國制裁規(guī)定，非僅東道國法規(guī)。7.×解析：美國對朝制裁嚴格禁止任何個人企業(yè)向朝鮮提供商品，需經(jīng)聯(lián)合國授權(quán)。8.×解析：日本對俄制裁全面禁止，通過香港子公司亦違規(guī)。9.×解析：美國制裁“長臂管轄”適用于境內(nèi)外企業(yè)及涉及受制裁行業(yè)的行為。10.×解析：歐盟制裁禁止任何規(guī)避行為，包括通過第三國繞過限制。四、簡答題答案與解析1.答案：-審查最終受益人是否涉及受制裁國家（伊朗、朝鮮等）。-確認項目資金來源是否合規(guī)，避免來自受制裁實體。-避免與受制裁行業(yè)（如軍工）關(guān)聯(lián)，警惕隱性條款。2.答案：-重點限制能源、金融、通信、航空等關(guān)鍵行業(yè)，因涉及國家安全。-禁止向俄提供先進技術(shù)及融資，防止其軍事現(xiàn)代化。3.答案：-適用范圍包括美國境內(nèi)及境外企業(yè)，涉及受制裁行業(yè)（如伊朗、朝鮮）的行為均需審查。4.答案：-審查融資對象是否涉及受制裁國家或個人。-確認資金用途是否合法，避免用于受限制行業(yè)。-使用合規(guī)中介，確保文件完整透明。5.答案：-嚴格限制與緬甸軍方合作的基礎(chǔ)設(shè)施項目，因涉及人權(quán)問題。-禁止通過第三方企業(yè)間接投資，需