公司員工日常報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)與申請(qǐng)指南一、適用范圍與常見(jiàn)報(bào)銷場(chǎng)景本指南適用于公司全體正式員工及試用期員工，因履行工作職責(zé)發(fā)生的、符合公司規(guī)定的日常費(fèi)用報(bào)銷。常見(jiàn)報(bào)銷場(chǎng)景包括但不限于：日常辦公費(fèi)用：如辦公用品采購(gòu)、打印復(fù)印費(fèi)、快遞費(fèi)、通訊費(fèi)（因公產(chǎn)生）等；差旅費(fèi)用：?jiǎn)T工因公出差產(chǎn)生的交通費(fèi)（機(jī)票、火車票、打車票）、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助等；業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：因業(yè)務(wù)需要招待客戶、合作方發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)（需提前申請(qǐng)）；其他合理費(fèi)用：如培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)等與工作直接相關(guān)的支出。二、日常報(bào)銷操作流程詳解（一）費(fèi)用發(fā)生與票據(jù)收集費(fèi)用前置審批：?jiǎn)喂P費(fèi)用超過(guò)500元或涉及招待費(fèi)、禮品費(fèi)的，需提前通過(guò)OA系統(tǒng)或書(shū)面形式向部門(mén)負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，注明費(fèi)用用途、預(yù)算及預(yù)計(jì)發(fā)生時(shí)間，經(jīng)審批同意后方可發(fā)生。票據(jù)合規(guī)性要求：取得合法有效的原始票據(jù)（如增值稅發(fā)票、定額發(fā)票、行程單等），發(fā)票抬頭需為公司全稱“有限公司”，納稅人識(shí)別號(hào)為統(tǒng)一社會(huì)信用代碼，不得有涂改、破損；票據(jù)需與實(shí)際業(yè)務(wù)相符，例如辦公用品發(fā)票需附明細(xì)清單，差旅費(fèi)需附行程單（注明出差事由、地點(diǎn)、起止時(shí)間）；電子發(fā)票需打印紙質(zhì)版，并注明“已報(bào)銷”及報(bào)銷日期，避免重復(fù)報(bào)銷。（二）填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)單登錄報(bào)銷系統(tǒng)：通過(guò)公司OA系統(tǒng)“報(bào)銷管理”模塊，選擇“日常報(bào)銷”類型進(jìn)入申請(qǐng)單填寫(xiě)頁(yè)面；填寫(xiě)基礎(chǔ)信息：依次輸入報(bào)銷人姓名（**）、所屬部門(mén)、報(bào)銷日期、費(fèi)用歸屬項(xiàng)目（如“市場(chǎng)部推廣項(xiàng)目”“行政部辦公費(fèi)用”等）；錄入費(fèi)用明細(xì)：逐項(xiàng)填寫(xiě)費(fèi)用明細(xì)，包括費(fèi)用發(fā)生日期、費(fèi)用類別（下拉選擇“辦公費(fèi)”“差旅費(fèi)”等）、費(fèi)用事由（需清晰說(shuō)明，如“2023年10月采購(gòu)辦公用A4紙50包”）、金額（大小寫(xiě)一致，小寫(xiě)前加“￥”）、票據(jù)張數(shù)及附件類型（如“發(fā)票1張”“行程單1份”）；提交申請(qǐng)：確認(rèn)信息無(wú)誤后，票據(jù)掃描件或照片（需清晰可辨），“提交”并流轉(zhuǎn)至部門(mén)負(fù)責(zé)人。（三）部門(mén)負(fù)責(zé)人審核審核重點(diǎn)：費(fèi)用真實(shí)性（是否與業(yè)務(wù)相關(guān)）、合理性（是否符合公司標(biāo)準(zhǔn)）、審批流程完整性（是否完成前置審批）；審核通過(guò)后，在OA系統(tǒng)中“同意”，并流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門(mén)；若審核不通過(guò)，需注明原因并退回報(bào)銷人修改。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核財(cái)務(wù)人員將對(duì)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核，包括：票據(jù)合規(guī)性（發(fā)票抬頭、稅號(hào)、印章等是否正確）；費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司規(guī)定（如住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)等，詳見(jiàn)下文“費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明”）；計(jì)算準(zhǔn)確性（金額合計(jì)、報(bào)銷比例等是否無(wú)誤）；復(fù)核通過(guò)后，報(bào)銷支付單；若復(fù)核不通過(guò)，注明問(wèn)題并退回報(bào)銷人。（五）報(bào)銷款發(fā)放財(cái)務(wù)部門(mén)每月10日、25日分兩次集中處理報(bào)銷款，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放至員工工資卡；員工可在報(bào)銷提交后3個(gè)工作日內(nèi)登錄OA系統(tǒng)查看審批進(jìn)度，到賬后可自行核對(duì)銀行流水。三、員工日常報(bào)銷申請(qǐng)單模板報(bào)銷申請(qǐng)單報(bào)銷人**所屬部門(mén)市場(chǎng)部報(bào)銷日期費(fèi)用歸屬項(xiàng)目2023年Q4客戶推廣活動(dòng)費(fèi)用明細(xì)日期費(fèi)用類別事由說(shuō)明金額（元）票據(jù)張數(shù)2023-10-10辦公費(fèi)采購(gòu)活動(dòng)宣傳冊(cè)100本800.0012023-10-12差旅費(fèi)北京客戶出差住宿（2晚）1200.0022023-10-13招待費(fèi)招待客戶午餐（5人）650.001合計(jì)金額人民幣（大寫(xiě)）：貳仟陸佰伍拾元整小寫(xiě)：￥2650.00審批意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人：**日期：2023年10月16日財(cái)務(wù)復(fù)核：**日期：2023年10月18日總經(jīng)理審批：**日期：2023年10月20日四、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明與注意事項(xiàng)（一）分項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)：交通費(fèi)：跨市出差可乘坐高鐵/動(dòng)車二等座、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙（需提前3天申請(qǐng)），市內(nèi)交通憑打車票報(bào)銷（每日限額100元，需注明起止地點(diǎn)）；住宿費(fèi)：一線城市（北京、上海、廣州、深圳）每日限額400元，二線城市300元，三線城市200元（超標(biāo)部分由個(gè)人承擔(dān)）；伙食補(bǔ)助：出差期間每日補(bǔ)助100元（含早餐，無(wú)需提供發(fā)票）。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：招待標(biāo)準(zhǔn)：每人每餐不超過(guò)200元（不含酒水），需提前填寫(xiě)《招待費(fèi)申請(qǐng)單》注明客戶單位、人數(shù)、事由；單次招待費(fèi)超過(guò)1000元的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。辦公費(fèi)：辦公用品需通過(guò)行政部統(tǒng)一采購(gòu)，單次采購(gòu)超過(guò)500元的需附《采購(gòu)申請(qǐng)單》；打印復(fù)印費(fèi)需注明用途（如“項(xiàng)目資料打印”），月度匯總報(bào)銷。（二）報(bào)銷注意事項(xiàng)報(bào)銷時(shí)限：費(fèi)用需在發(fā)生后30天內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，逾期未報(bào)的需說(shuō)明原因并經(jīng)總經(jīng)理審批；禁止行為：嚴(yán)禁虛報(bào)、冒報(bào)費(fèi)用，嚴(yán)禁將個(gè)人消費(fèi)（如購(gòu)物、娛樂(lè)）混入公費(fèi)報(bào)銷，違者將按公司規(guī)定處罰；特殊情況處理：如遇緊急費(fèi)用無(wú)法提前審批的，需在費(fèi)用發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)電話向部門(mén)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)備，并在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)；票據(jù)遺失：不