商務(wù)合同審查與風(fēng)險(xiǎn)管控全流程指南一、適用業(yè)務(wù)場景本流程適用于企業(yè)對外簽訂各類商務(wù)合同前的全流程審查與風(fēng)險(xiǎn)管控，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、保密協(xié)議等。當(dāng)企業(yè)需與外部主體（供應(yīng)商、客戶、合作伙伴等）確立權(quán)利義務(wù)關(guān)系時(shí)，通過標(biāo)準(zhǔn)化審查流程，可提前識別合同條款風(fēng)險(xiǎn)、評估履約可行性，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、符合企業(yè)利益，降低后續(xù)糾紛與經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同審查發(fā)起與資料準(zhǔn)備責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（合同經(jīng)辦人）操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，與對方協(xié)商擬定合同初稿，同步收集合作方主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等）、過往合作記錄（如有）、項(xiàng)目背景說明等輔助材料。登錄企業(yè)合同管理系統(tǒng)（或填寫紙質(zhì)《合同審查申請表》），填寫合同基本信息（合同名稱、編號、簽訂主體、金額、履行期限等）、審查需求（如重點(diǎn)關(guān)注付款條件、違約責(zé)任等），并合同初稿及輔助材料。提交申請至法務(wù)部門，明確審查時(shí)限要求（一般合同3-5個(gè)工作日，重大合同7-10個(gè)工作日）。輸出成果：《合同審查申請表》、合同初稿、合作方主體資格材料、項(xiàng)目背景說明。（二）初步形式與合規(guī)性審查責(zé)任主體：法務(wù)專員*操作內(nèi)容：主體資格審查：核查合作方營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營范圍是否涵蓋合作內(nèi)容）、授權(quán)委托書（簽字人是否獲得有效授權(quán)，避免無權(quán)代理）、特殊資質(zhì)（如行業(yè)許可證、資質(zhì)證書等，根據(jù)合同類型判斷是否必需）。合同形式審查：檢查合同文本是否完整（含封面、附件、簽字頁等要素），條款是否清晰（避免歧義表述），合同編號是否符合企業(yè)管理規(guī)范。初步合規(guī)審查：對照法律法規(guī)（如《民法典》《公司法》等）及企業(yè)內(nèi)部制度，排查是否存在明顯違法條款（如“約定爭議解決方式違反專屬管轄”）、顯失公平條款（如“一方承擔(dān)全部違約責(zé)任，另一方無違約責(zé)任”）。輸出成果：《合同初步審查意見表》（注明主體、形式、合規(guī)性審查結(jié)果及修改建議）。（三）全維度風(fēng)險(xiǎn)評估責(zé)任主體：風(fēng)控經(jīng)理（牽頭）、法務(wù)專員、財(cái)務(wù)專員*、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：法律風(fēng)險(xiǎn)評估：法務(wù)專員重點(diǎn)審查合同條款的法律效力（如格式條款是否提示、免責(zé)條款是否有效）、爭議解決方式（管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)約定是否明確）、知識產(chǎn)權(quán)歸屬、保密義務(wù)等，識別潛在法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)（如違約條款缺失、不可抗力范圍過窄）。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估：業(yè)務(wù)部門結(jié)合市場環(huán)境、合作方履約能力（如過往履約記錄、財(cái)務(wù)狀況），評估合作項(xiàng)目的盈利可行性、市場價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、依賴單一合作方的風(fēng)險(xiǎn)等。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估：財(cái)務(wù)專員重點(diǎn)審查合同金額、付款方式（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款節(jié)點(diǎn)）、稅務(wù)承擔(dān)方式（發(fā)票類型、稅率）、成本核算邏輯等，評估資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、壞賬風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。其他風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)合同類型補(bǔ)充審查（如涉及進(jìn)出口業(yè)務(wù)的需審查外匯管制風(fēng)險(xiǎn)，涉及數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的需審查數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)）。匯總各方風(fēng)險(xiǎn)意見，形成《合同風(fēng)險(xiǎn)評估表》，明確風(fēng)險(xiǎn)等級（低、中、高）及應(yīng)對措施（如“修改違約金計(jì)算方式”“要求合作方提供擔(dān)保”）。輸出成果：《合同風(fēng)險(xiǎn)評估表》（含風(fēng)險(xiǎn)等級、具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、應(yīng)對建議）。（四）專業(yè)領(lǐng)域深度審查責(zé)任主體：相關(guān)專業(yè)部門（如技術(shù)部、采購部、人力資源部等，根據(jù)合同類型確定）操作內(nèi)容：技術(shù)類合同：技術(shù)部審查技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、交付成果規(guī)格、驗(yàn)收流程、知識產(chǎn)權(quán)歸屬、技術(shù)保密條款等，保證技術(shù)方案可行、權(quán)責(zé)清晰。采購類合同：采購部審查供應(yīng)商供貨能力、質(zhì)量保證期、退換貨條款、供應(yīng)鏈穩(wěn)定性等，避免因質(zhì)量問題影響生產(chǎn)或交付。服務(wù)類合同：服務(wù)使用部門審查服務(wù)范圍、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、響應(yīng)時(shí)限、考核機(jī)制等，保證服務(wù)質(zhì)量滿足需求。審查后出具《專業(yè)領(lǐng)域?qū)彶橐庖姳怼?，反饋至法?wù)部門匯總。輸出成果：《專業(yè)領(lǐng)域?qū)彶橐庖姳怼罚ê瑢I(yè)條款修改建議）。（五）分級審批決策責(zé)任主體：審批人（根據(jù)合同金額、風(fēng)險(xiǎn)等級確定審批權(quán)限，如：部門負(fù)責(zé)人→分管副總→總經(jīng)理→董事會）操作內(nèi)容：低風(fēng)險(xiǎn)合同（金額小、風(fēng)險(xiǎn)低）：由法務(wù)專員匯總《初步審查意見表》《風(fēng)險(xiǎn)評估表》《專業(yè)審查意見表》，形成《合同審查匯總表》，提交業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及分管副總審批。中風(fēng)險(xiǎn)合同（金額適中、風(fēng)險(xiǎn)中等）：在低風(fēng)險(xiǎn)審批基礎(chǔ)上，增加財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人會簽，重點(diǎn)審核財(cái)務(wù)條款，提交分管副總及總經(jīng)理審批。高風(fēng)險(xiǎn)合同（金額大、風(fēng)險(xiǎn)高，如標(biāo)的額超1000萬元、涉及核心業(yè)務(wù)）：需經(jīng)法務(wù)、風(fēng)控、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門聯(lián)合評審，形成《合同評審會議紀(jì)要》，提交總經(jīng)理及董事會審批。審批人需在《合同審批表》中明確“同意”“修改后同意”或“不同意”意見，并簽字確認(rèn)。若“修改后同意”，業(yè)務(wù)部門需根據(jù)意見完成修訂并重新提交審查。輸出成果：《合同審批表》（含各層級審批意見）、《合同評審會議紀(jì)要》（高風(fēng)險(xiǎn)合同必備）。（六）合同修訂與最終確認(rèn)責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（經(jīng)辦人）、法務(wù)專員*操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見及審查建議，與合作方協(xié)商修訂合同條款，保證修改內(nèi)容符合雙方利益且滿足企業(yè)風(fēng)控要求。修訂完成后，法務(wù)專員對最終版本進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)已妥善處理、審批流程閉環(huán)，形成《合同審查最終確認(rèn)表》。雙方簽字蓋章前，業(yè)務(wù)部門需檢查合同文本是否與最終確認(rèn)版本一致，避免篡改。輸出成果：合同最終簽署版、《合同審查最終確認(rèn)表》。（七）合同歸檔與執(zhí)行跟蹤責(zé)任主體：行政部（檔案管理）、業(yè)務(wù)部門（執(zhí)行跟蹤）操作內(nèi)容：行政部在合同簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，將合同正本（含附件、審批材料）統(tǒng)一歸檔，錄入檔案管理系統(tǒng)，注明歸檔日期、保管期限、借閱權(quán)限等。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同執(zhí)行跟蹤，按約定履行付款、交付等義務(wù)，同步監(jiān)控合作方履約情況，發(fā)覺異常（如逾期供貨、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)）及時(shí)反饋至法務(wù)及風(fēng)控部門，啟動爭議解決機(jī)制。輸出成果：合同檔案、合同執(zhí)行跟蹤記錄。三、配套工具表單（一）合同審查申請表合同名稱合同編號簽訂主體（甲方/乙方）合同金額（大寫）合同金額（小寫）履行期限業(yè)務(wù)部門聯(lián)系人聯(lián)系方式申請日期合同背景與審查重點(diǎn)說明（如：重點(diǎn)關(guān)注付款節(jié)點(diǎn)、違約責(zé)任等）附件清單□合同初稿□合作方資質(zhì)證明□項(xiàng)目背景說明□其他：（二）合同風(fēng)險(xiǎn)評估表風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述影響程度（高/中/低）應(yīng)對措施責(zé)任部門法律風(fēng)險(xiǎn)違約金比例低于實(shí)際損失高修改違約金計(jì)算方式，按實(shí)際損失1.2倍約定法務(wù)部商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)合作方過往履約記錄中有2次逾期交付中要求合作方提供銀行保函，約定逾期違約責(zé)任業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)付款比例超30%，資金回收風(fēng)險(xiǎn)大高降低預(yù)付款至20%，增設(shè)進(jìn)度款支付節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)部（三）合同審批表合同名稱合同編號審批環(huán)節(jié)（□低風(fēng)險(xiǎn)□中風(fēng)險(xiǎn)□高風(fēng)險(xiǎn)）業(yè)務(wù)部門意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：法務(wù)部意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：風(fēng)控部意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：財(cái)務(wù)部意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：分管副總意見簽字：日期：總經(jīng)理意見簽字：日期：董事會意見（如需）簽字：日期：四、關(guān)鍵實(shí)施要點(diǎn)審查時(shí)限管理：各環(huán)節(jié)審查人需在承諾時(shí)限內(nèi)完成審查，因特殊情況需延期的，需提前1個(gè)工作日告知申請部門并說明原因，避免影響合同簽訂進(jìn)度。風(fēng)險(xiǎn)等級判定標(biāo)準(zhǔn)：低風(fēng)險(xiǎn)（合同金額≤50萬元、條款簡單、合作方資質(zhì)良好）；中風(fēng)險(xiǎn)（50萬元＜合同金額≤500萬元、條款存在一定爭議點(diǎn)、合作方資質(zhì)一般）；高風(fēng)險(xiǎn)（合同金額＞500萬元、條款復(fù)雜、涉及核心業(yè)務(wù)或合作方資質(zhì)存疑）?？绮块T協(xié)同機(jī)制：建立法務(wù)、風(fēng)控、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門“聯(lián)合評審小組”，對高風(fēng)險(xiǎn)合同召開專題評審會，