銷售合同審核與審批標(biāo)準(zhǔn)化流程表一、適用場景與核心目標(biāo)本流程適用于企業(yè)各類銷售合同的審核與審批管理，涵蓋新簽合同、續(xù)簽合同、合同條款變更（如金額、履行期限、標(biāo)的物等調(diào)整）等場景。核心目標(biāo)是通過標(biāo)準(zhǔn)化流程保證合同條款合規(guī)合法、業(yè)務(wù)信息真實(shí)準(zhǔn)確、風(fēng)險(xiǎn)可控，同時(shí)提高合同處理效率，保障企業(yè)合法權(quán)益，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任分工。二、全流程操作指引（一）合同發(fā)起與材料準(zhǔn)備責(zé)任主體：銷售專員/業(yè)務(wù)代表操作內(nèi)容：根據(jù)客戶需求與談判結(jié)果，擬定《銷售合同（草案）》，明確合同雙方主體信息（甲方：企業(yè)全稱、統(tǒng)一社會信用代碼、地址、聯(lián)系方式；乙方：客戶全稱、統(tǒng)一社會信用代碼/證件號碼號、地址、聯(lián)系方式）、合同標(biāo)的（產(chǎn)品名稱/服務(wù)內(nèi)容、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)）、價(jià)款及支付方式（含單價(jià)、總價(jià)、幣種、付款條件、賬戶信息）、履行期限與地點(diǎn)（交貨/服務(wù)時(shí)間、地點(diǎn)、運(yùn)輸方式）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)與流程、違約責(zé)任、爭議解決方式（約定訴訟/仲裁及管轄地）、保密條款等核心要素。收集并附上必要的支撐材料，包括但不限于：客戶資質(zhì)文件（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等，若為客戶個(gè)人則提供證件號碼復(fù)印件）、訂單確認(rèn)函、技術(shù)協(xié)議（若有）、價(jià)格審批單（需經(jīng)銷售經(jīng)理簽字確認(rèn)）等。在企業(yè)OA系統(tǒng)/合同管理系統(tǒng)中創(chuàng)建合同審批流程，《銷售合同（草案）》及支撐材料，填寫合同基本信息（如合同編號、客戶名稱、合同金額、預(yù)計(jì)簽訂日期等），提交至銷售經(jīng)理初審。完成時(shí)限：業(yè)務(wù)談判結(jié)束后1個(gè)工作日內(nèi)發(fā)起。（二）業(yè)務(wù)初審（銷售部門）責(zé)任主體：銷售經(jīng)理操作內(nèi)容：審核合同業(yè)務(wù)條款的合理性與可行性：核對客戶信息與資質(zhì)文件是否一致，保證客戶主體資格合法有效（如檢查營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否包含合同標(biāo)的等）；確認(rèn)合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、履行期限等是否與訂單、價(jià)格審批單一致，是否符合公司銷售政策；評估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)（如歷史回款記錄、當(dāng)前欠款情況等），對大額或新客戶可要求提供擔(dān)保措施。審核合同材料的完整性：檢查《銷售合同（草案）》是否包含核心條款，支撐材料是否齊全（如缺少技術(shù)協(xié)議或價(jià)格審批單需補(bǔ)充）。初審?fù)ㄟ^：在系統(tǒng)中填寫“初審?fù)ㄟ^”意見，將流程轉(zhuǎn)至法務(wù)部門審核；初審不通過：注明具體問題（如“價(jià)格未按審批流程”“客戶資質(zhì)不全”），退回銷售專員修改，修改后重新提交。完成時(shí)限：收到申請后1個(gè)工作日內(nèi)完成。（三）法律合規(guī)審核（法務(wù)部門）責(zé)任主體：法務(wù)專員/法務(wù)經(jīng)理操作內(nèi)容：審核合同法律條款的合法性與合規(guī)性：檢查合同主體、標(biāo)的、內(nèi)容是否符合《民法典》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等法律法規(guī)，是否存在無效或可撤銷條款；審核違約責(zé)任是否明確、合理（如違約金計(jì)算方式是否清晰，是否超過法定上限），爭議解決方式是否明確（如約定“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”）；審核格式條款是否公平，是否存在排除或限制對方主要權(quán)利、加重對方責(zé)任的情形（如“最終解釋權(quán)歸甲方所有”等單方條款需修改）。審核合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：針對特殊業(yè)務(wù)（如跨境銷售、大宗商品交易），審核是否涉及特殊資質(zhì)或許可（如進(jìn)出口權(quán)、特種設(shè)備生產(chǎn)許可證），是否需增加知識產(chǎn)權(quán)、數(shù)據(jù)安全等專項(xiàng)條款。審核通過：在系統(tǒng)中填寫“法務(wù)審核通過”意見，轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門審核；審核不通過：標(biāo)注法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及修改建議（如“違約責(zé)任條款需明確具體金額計(jì)算方式”“爭議解決方式建議改為仲裁”），退回銷售專員與客戶溝通修改后重新提交。完成時(shí)限：收到申請后1-2個(gè)工作日內(nèi)完成（復(fù)雜合同可延長至3個(gè)工作日）。（四）財(cái)務(wù)審核（財(cái)務(wù)部門）責(zé)任主體：財(cái)務(wù)主管/財(cái)務(wù)經(jīng)理操作內(nèi)容：審核合同財(cái)務(wù)條款的合理性與安全性：核對合同金額、定價(jià)策略是否符合公司財(cái)務(wù)制度與成本控制要求；審核支付方式與條件（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款節(jié)點(diǎn)、尾款支付時(shí)間）是否合理，避免企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)（如預(yù)付款比例過高需評估客戶履約能力）；檢查稅務(wù)條款是否合規(guī)（如發(fā)票類型、稅率、開票時(shí)間需符合稅法規(guī)定，避免“三流不一致”風(fēng)險(xiǎn)）；對涉及跨境業(yè)務(wù)的合同，審核匯率風(fēng)險(xiǎn)、外匯結(jié)算方式是否符合外匯管理規(guī)定。審核合同與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的匹配性：檢查合同金額是否與訂單、報(bào)價(jià)單一致，是否已通過預(yù)算審批（如大額合同需確認(rèn)預(yù)算額度）。審核通過：在系統(tǒng)中填寫“財(cái)務(wù)審核通過”意見，轉(zhuǎn)至對應(yīng)管理層審批；審核不通過：注明財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如“預(yù)付款比例超過30%，需降低至10%”“發(fā)票類型約定錯(cuò)誤，應(yīng)改為增值稅專用發(fā)票”），退回修改。完成時(shí)限：收到申請后1個(gè)工作日內(nèi)完成。（五）管理層審批責(zé)任主體：根據(jù)合同金額與重要性分級審批（示例：企業(yè)可規(guī)定“合同金額≤10萬元，由銷售總監(jiān)審批；10萬元＜合同金額≤50萬元，由分管副總審批；合同金額＞50萬元，由總經(jīng)理審批”）操作內(nèi)容：審批重點(diǎn)：結(jié)合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)審核意見，評估合同整體風(fēng)險(xiǎn)與收益，審批是否符合公司戰(zhàn)略與經(jīng)營目標(biāo)。審批通過：在系統(tǒng)中簽署“同意”意見，流程轉(zhuǎn)至合同用印環(huán)節(jié)；審批不通過：注明審批意見（如“合同金額超出年度預(yù)算，需追加預(yù)算后重新提交”“客戶履約能力存疑，需增加保證金條款”），退回相關(guān)部門調(diào)整。完成時(shí)限：收到申請后1個(gè)工作日內(nèi)完成（緊急合同可加急處理）。（六）合同用印與簽署責(zé)任主體：行政專員/法務(wù)專員（用印管理）、銷售專員（簽署）操作內(nèi)容：用印申請：審批通過后，銷售專員在系統(tǒng)中提交《合同用印申請表》，附最終版《銷售合同》（需所有審核人電子簽字/蓋章）及審批完整流程記錄。用印審核：行政專員核對合同內(nèi)容與審批流程是否一致，檢查用印登記信息（合同編號、份數(shù)、用印日期等），確認(rèn)無誤后加蓋企業(yè)合同專用章（嚴(yán)禁在空白合同或未審批合同上用?。?。合同簽署：用印后，銷售專員攜帶合同正本與客戶簽署，保證雙方簽字/蓋章清晰、完整（個(gè)人簽字需按手印，企業(yè)需加蓋公章或合同章），簽署后收取合同正本（至少一式兩份，企業(yè)與客戶各執(zhí)一份）。完成時(shí)限：收到用印申請后1個(gè)工作日內(nèi)完成用印，簽署時(shí)限根據(jù)客戶安排確定。（七）合同歸檔與執(zhí)行跟蹤責(zé)任主體：銷售專員（歸檔）、銷售經(jīng)理（執(zhí)行跟蹤）操作內(nèi)容：合同歸檔：簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，銷售專員將《銷售合同》正本、支撐材料（如客戶資質(zhì)、審批記錄、簽署頁掃描件）整理歸檔，提交至檔案管理部門（或按公司規(guī)定存入指定檔案柜/電子檔案系統(tǒng)），保證檔案完整、可追溯。執(zhí)行跟蹤：銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況（如交貨/服務(wù)進(jìn)度、款項(xiàng)到賬、驗(yàn)收確認(rèn)等），及時(shí)協(xié)調(diào)解決履行中的問題（如延遲交貨、質(zhì)量爭議等），并將履行情況記錄在《合同執(zhí)行臺賬》中。完成時(shí)限：簽署后3個(gè)工作日內(nèi)完成歸檔，履行過程中持續(xù)跟蹤。三、標(biāo)準(zhǔn)化流程表模板步驟編號環(huán)節(jié)名稱責(zé)任部門/人操作內(nèi)容完成時(shí)限輸出物備注1合同發(fā)起與準(zhǔn)備銷售專員/業(yè)務(wù)代表擬定合同草案，收集客戶資質(zhì)、訂單等材料，提交審批業(yè)務(wù)談判結(jié)束后1個(gè)工作日《銷售合同（草案）》、支撐材料清單合同編號按規(guī)則編制（如“年份-部門-序號”）2業(yè)務(wù)初審銷售經(jīng)理審核業(yè)務(wù)條款合理性、客戶資質(zhì)、材料完整性收到申請后1個(gè)工作日初審意見表不通過需注明退回修改原因3法律合規(guī)審核法務(wù)專員/法務(wù)經(jīng)理審核法律條款合法性、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出修改建議1-2個(gè)工作日法務(wù)審核意見表復(fù)雜合同可延長審核時(shí)限4財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)主管/財(cái)務(wù)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)條款合理性、稅務(wù)合規(guī)性、資金風(fēng)險(xiǎn)收到申請后1個(gè)工作日財(cái)務(wù)審核意見表涉及跨境業(yè)務(wù)需額外審核外匯條款5管理層審批銷售總監(jiān)/副總/總經(jīng)理根據(jù)金額分級審批，評估風(fēng)險(xiǎn)與收益收到申請后1個(gè)工作日審批單重大合同需提交管理層會議討論6合同用印與簽署行政專員、銷售專員核審批次后用印，攜帶合同正本與客戶簽署收到用印申請后1個(gè)工作日蓋章合同正本、簽署頁掃描件禁止在空白合同上用印7合同歸檔與執(zhí)行銷售專員、銷售經(jīng)理整理歸檔合同正本及材料，跟蹤履行進(jìn)度并記錄簽署后3個(gè)工作日內(nèi)合同檔案、《合同執(zhí)行臺賬》檔案需按公司規(guī)定保管，電子檔案需備份四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作要點(diǎn)（一）合同信息完整性與準(zhǔn)確性合同主體信息必須與營業(yè)執(zhí)照/證件號碼一致，避免使用簡稱或別名，企業(yè)需注明統(tǒng)一社會信用代碼，個(gè)人需注明證件號碼號。核心條款（如標(biāo)的、金額、履行期限、違約責(zé)任）不得存在歧義或空白，金額需同時(shí)包含大小寫，履行期限需明確具體日期（如“2024年12月31日前”而非“月底”）。（二）法律合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)避免約定“霸王條款”，如“甲方單方面解除合同無需承擔(dān)違約責(zé)任”“爭議解決只能由甲方所在地法院管轄”等，保證雙方權(quán)利義務(wù)對等。特殊業(yè)務(wù)（如醫(yī)療器械、食品銷售）需審核是否具備相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)，合同條款需符合行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如需標(biāo)注產(chǎn)品生產(chǎn)許可證號、保質(zhì)期等）。（三）財(cái)務(wù)與資金安全預(yù)付款比例需控制合理范圍（一般不超過30%），大額合同建議分期支付，尾款需在驗(yàn)收合格后支付。發(fā)票條款需明確類型（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開票時(shí)間（如“交貨后7日內(nèi)”）、稅率，避免“先票后款”導(dǎo)致資金墊付風(fēng)險(xiǎn)。（四）審批權(quán)限與流程規(guī)范嚴(yán)禁越級審批或簡化流程，如合