會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師審計(jì)流程及結(jié)果質(zhì)量考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門(mén)：輸入部門(mén) 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱(chēng)權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)計(jì)劃與執(zhí)行審計(jì)計(jì)劃完整性30%100%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃覆蓋范圍、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資源分配的合理性進(jìn)行評(píng)分，完整覆蓋所有關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)得滿(mǎn)分。審計(jì)程序執(zhí)行率95%根據(jù)執(zhí)行審計(jì)程序的完成度評(píng)分，實(shí)際執(zhí)行率每低1%扣0.5分，最低扣至0分。審計(jì)證據(jù)充分性90%根據(jù)審計(jì)證據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量評(píng)分，證據(jù)覆蓋面和證明力達(dá)到90%得滿(mǎn)分，低于此比例按比例扣分。審計(jì)報(bào)告及時(shí)性98%根據(jù)審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間與約定時(shí)間的偏差評(píng)分，偏差在5%以?xún)?nèi)得滿(mǎn)分，每超5%扣0.5分。審計(jì)流程合規(guī)性100%根據(jù)審計(jì)流程是否符合事務(wù)所內(nèi)部規(guī)范及審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)分，完全符合得滿(mǎn)分，存在違規(guī)項(xiàng)按嚴(yán)重程度扣分。審計(jì)結(jié)果質(zhì)量審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大錯(cuò)報(bào)數(shù)量35%0發(fā)現(xiàn)重大錯(cuò)報(bào)得0分，未發(fā)現(xiàn)重大錯(cuò)報(bào)得滿(mǎn)分，每發(fā)現(xiàn)1項(xiàng)重大錯(cuò)報(bào)扣5分。審計(jì)意見(jiàn)準(zhǔn)確性100%根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)與被審計(jì)單位財(cái)務(wù)狀況的匹配度評(píng)分，完全準(zhǔn)確得滿(mǎn)分，存在偏差按比例扣分。審計(jì)報(bào)告被挑戰(zhàn)次數(shù)0被監(jiān)管機(jī)構(gòu)或第三方挑戰(zhàn)審計(jì)報(bào)告得0分，未被挑戰(zhàn)得滿(mǎn)分，每被挑戰(zhàn)1次扣3分。審計(jì)客戶(hù)滿(mǎn)意度90%根據(jù)客戶(hù)對(duì)審計(jì)服務(wù)的評(píng)分評(píng)分，90%以上得滿(mǎn)分，每低5%扣0.5分。審計(jì)報(bào)告獨(dú)立性100%根據(jù)審計(jì)報(bào)告是否存在利益沖突或偏見(jiàn)進(jìn)行評(píng)分，完全獨(dú)立得滿(mǎn)分，存在影響?yīng)毩⑿缘囊蛩匕幢壤鄯?。團(tuán)隊(duì)協(xié)作與溝通團(tuán)隊(duì)任務(wù)分配合理性20%100%根據(jù)任務(wù)分配是否公平合理、與成員能力匹配度評(píng)分，完全合理得滿(mǎn)分，存在不合理項(xiàng)按比例扣分。內(nèi)部溝通有效性95%根據(jù)團(tuán)隊(duì)會(huì)議、報(bào)告等溝通工具的使用效果評(píng)分，有效溝通率達(dá)95%得滿(mǎn)分，低于此比例按比例扣分?？蛻?hù)溝通及時(shí)性98%根據(jù)與客戶(hù)溝通的響應(yīng)速度和解決問(wèn)題的效率評(píng)分，響應(yīng)及時(shí)率達(dá)98%得滿(mǎn)分，每低2%扣0.5分?？绮块T(mén)協(xié)作能力90%根據(jù)與其他部門(mén)（如稅務(wù)、咨詢(xún)）協(xié)作的順暢度評(píng)分，協(xié)作順暢率達(dá)90%得滿(mǎn)分，低于此比例按比例扣分。知識(shí)分享積極性85%根據(jù)參與內(nèi)部培訓(xùn)、知識(shí)庫(kù)貢獻(xiàn)的頻率評(píng)分，參與率達(dá)85%得滿(mǎn)分，低于此比例按比例扣分。職業(yè)發(fā)展與合規(guī)專(zhuān)業(yè)資格認(rèn)證完成率15%100%根據(jù)完成CPA、CIA等認(rèn)證考試的進(jìn)度評(píng)分，100%完成得滿(mǎn)分，未完成部分按比例扣分。合規(guī)培訓(xùn)參與率100%根據(jù)參與事務(wù)所合規(guī)培訓(xùn)的出勤率評(píng)分，100%參與得滿(mǎn)分，未參與按比例扣分。工作失誤率0發(fā)生工作失誤得0分，未發(fā)生失誤得滿(mǎn)分，每發(fā)生1次失誤扣2分。職業(yè)道德遵守度100%根據(jù)是否遵守審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范（如保密性、誠(chéng)信）進(jìn)行評(píng)分，完全遵守得滿(mǎn)分，存在違規(guī)行為按比例扣分。工作效率與時(shí)間管理90%根據(jù)任務(wù)完成速度和資源利用效率評(píng)分，效率達(dá)90%得滿(mǎn)分，低于此比例按比例扣分。本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師在審計(jì)流程中的表現(xiàn)及審計(jì)結(jié)果的質(zhì)量。請(qǐng)根據(jù)各維度指標(biāo)的實(shí)際完成情況，對(duì)照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分。考核結(jié)果將作為績(jī)效評(píng)估、晉升及培訓(xùn)的重要依據(jù)。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：