2025年銀行從業(yè)《中級(jí)銀行管理》練習(xí)題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于（）。A.4%??B.5%??C.6%??D.8%答案：B2.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的表述，正確的是（）。A.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備不得低于未來30天凈現(xiàn)金流出量的60%B.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備不得低于未來30天凈現(xiàn)金流出量的100%C.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備不得低于未來7天凈現(xiàn)金流出量的100%D.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備不得低于未來7天凈現(xiàn)金流出量的75%答案：B3.某銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信余額占資本凈額的比例達(dá)到18%，根據(jù)監(jiān)管要求，該銀行應(yīng)（）。A.立即暫停對(duì)該集團(tuán)的新增授信B.向銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告并限期整改C.提高貸款利率以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)D.要求客戶追加抵押物答案：B4.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)匯報(bào)的路徑屬于（）。A.直線匯報(bào)??B.矩陣匯報(bào)??C.職能匯報(bào)??D.雙重匯報(bào)答案：D5.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人是（）。A.董事會(huì)??B.監(jiān)事會(huì)??C.高級(jí)管理層??D.首席風(fēng)險(xiǎn)官答案：C6.某銀行2024年末資本凈額2000億元，對(duì)某單一客戶授信余額300億元，對(duì)該客戶所在集團(tuán)合并授信余額450億元，則該銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信集中度為（）。A.15%??B.22.5%??C.30%??D.無法判斷答案：B7.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)我國中央政府投資的公用企業(yè)債權(quán)適用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。A.0%??B.20%??C.50%??D.100%答案：B8.下列關(guān)于銀行并表管理的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.并表范圍包括具有控制權(quán)的所有境內(nèi)外附屬機(jī)構(gòu)B.并表監(jiān)管指標(biāo)計(jì)算需剔除集團(tuán)內(nèi)部交易C.并表管理僅適用于資本充足率計(jì)算D.并表管理應(yīng)覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)、資本等各方面答案：C9.某銀行2024年凈利潤為180億元，平均風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為6000億元，則其資產(chǎn)利潤率為（）。A.2.5%??B.3.0%??C.3.6%??D.4.2%答案：B10.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，對(duì)非同業(yè)單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過銀行一級(jí)資本凈額的（）。A.10%??B.15%??C.20%??D.25%答案：B11.商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.前瞻性??B.可比性??C.審慎性??D.客觀性答案：B12.某銀行2024年末不良貸款率為1.2%，撥備覆蓋率為220%，則其貸款撥備率為（）。A.1.2%??B.2.2%??C.2.64%??D.3.0%答案：C13.根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東入股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過（）。A.1家??B.2家??C.3家??D.4家答案：B14.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，違約概率（PD）的最低觀察期為（）。A.1年??B.3年??C.5年??D.7年答案：C15.下列關(guān)于銀行恢復(fù)與處置計(jì)劃（RRP）的表述，正確的是（）。A.僅適用于全球系統(tǒng)重要性銀行B.由銀保監(jiān)會(huì)單獨(dú)制定C.應(yīng)至少每年更新一次D.無需考慮跨境處置問題答案：C16.某銀行2024年末持有國債賬面價(jià)值100億元，其中國債期貨對(duì)沖有效部分公允價(jià)值變動(dòng)收益5億元，根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，該收益應(yīng)計(jì)入（）。A.當(dāng)期損益??B.其他綜合收益??C.資本公積??D.盈余公積答案：B17.商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管要求為不低于（）。A.3%??B.4%??C.5%??D.6%答案：B18.下列關(guān)于銀行并表監(jiān)管指標(biāo)“并表口徑杠桿率”的表述，正確的是（）。A.并表口徑杠桿率=一級(jí)資本凈額/并表調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額B.并表口徑杠桿率=核心一級(jí)資本凈額/并表總資產(chǎn)C.并表口徑杠桿率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)D.并表口徑杠桿率=一級(jí)資本/表內(nèi)資產(chǎn)答案：A19.某銀行2024年末綠色信貸余額800億元，占全部對(duì)公貸款余額的20%，則其全部對(duì)公貸款余額為（）。A.1600億元??B.3200億元??C.4000億元??D.4800億元答案：C20.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》，數(shù)據(jù)治理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)??B.高級(jí)管理層??C.首席數(shù)據(jù)官??D.數(shù)據(jù)治理委員會(huì)答案：B21.商業(yè)銀行發(fā)行二級(jí)資本債券，必須含有（）條款。A.可轉(zhuǎn)股??B.可減記??C.可贖回??D.可回售答案：B22.某銀行2024年末操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為800億元，采用基本指標(biāo)法計(jì)量，其過去三年平均凈利潤為200億元，則其操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求為（）。A.12億元??B.18億元??C.24億元??D.30億元答案：C23.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表財(cái)務(wù)管理的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.應(yīng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策B.應(yīng)統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好C.附屬機(jī)構(gòu)可獨(dú)立制定考核指標(biāo)D.應(yīng)統(tǒng)一資本管理策略答案：C24.某銀行2024年末凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）為115%，表明該行（）。A.短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)極高B.長期穩(wěn)定資金充足C.存在嚴(yán)重期限錯(cuò)配D.需立即補(bǔ)充短期資金答案：B25.根據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》，下列指標(biāo)權(quán)重最高的是（）。A.規(guī)模??B.關(guān)聯(lián)度??C.可替代性??D.復(fù)雜性答案：A26.商業(yè)銀行并表風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)跨境附屬機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)傳染監(jiān)測(cè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（）。A.匯率波動(dòng)??B.利率波動(dòng)??C.股票市場(chǎng)波動(dòng)??D.商品價(jià)格波動(dòng)答案：A27.某銀行2024年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例為85%，表明該行（）。A.貸款分類審慎??B.存在分類不準(zhǔn)確可能??C.撥備不足??D.資本不足答案：B28.商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，外匯風(fēng)險(xiǎn)資本要求計(jì)算幣種不包括（）。A.美元??B.歐元??C.黃金??D.特別提款權(quán)（SDR）答案：D29.根據(jù)《商業(yè)銀行并表監(jiān)管指引（試行）》，并表監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果分為（）個(gè)等級(jí)。A.3??B.4??C.5??D.6答案：C30.某銀行2024年末總資產(chǎn)10萬億元，其中表外理財(cái)余額2萬億元，按規(guī)定應(yīng)（）。A.全部回表計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)B.僅凈值型產(chǎn)品回表C.僅非保本產(chǎn)品回表D.無需回表答案：A二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個(gè)正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的有（）。A.實(shí)收資本??B.資本公積??C.盈余公積??D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備??E.未分配利潤答案：ABCDE32.商業(yè)銀行并表管理應(yīng)覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)類型包括（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)??B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)??C.操作風(fēng)險(xiǎn)??D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)??E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE33.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，下列屬于“風(fēng)險(xiǎn)暴露”統(tǒng)計(jì)口徑的有（）。A.表內(nèi)授信凈額??B.債券投資賬面余額??C.衍生品潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露??D.承兌匯票余額??E.不可撤銷承諾答案：ABCDE34.商業(yè)銀行壓力測(cè)試應(yīng)包含的情景類型有（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)衰退??B.房地產(chǎn)市場(chǎng)崩盤??C.匯率大幅波動(dòng)??D.網(wǎng)絡(luò)攻擊??E.聲譽(yù)事件答案：ABCDE35.下列關(guān)于銀行并表資本管理的表述，正確的有（）。A.應(yīng)剔除集團(tuán)內(nèi)部資本投資??B.應(yīng)統(tǒng)一資本充足率計(jì)算口徑??C.附屬機(jī)構(gòu)資本缺口可全額抵扣??D.應(yīng)建立資本并表監(jiān)測(cè)系統(tǒng)??E.應(yīng)設(shè)定并表資本緩沖要求答案：ABDE36.商業(yè)銀行數(shù)據(jù)治理應(yīng)遵循的原則包括（）。A.全覆蓋??B.匹配性??C.持續(xù)性??D.有效性??E.審慎性答案：ABCD37.下列屬于系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求計(jì)提范圍的有（）。A.核心一級(jí)資本??B.一級(jí)資本??C.總資本??D.二級(jí)資本??E.超額貸款損失準(zhǔn)備答案：AB38.商業(yè)銀行并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括（）。A.集團(tuán)內(nèi)部資金往來??B.跨境資金轉(zhuǎn)移限制??C.附屬機(jī)構(gòu)幣種錯(cuò)配??D.監(jiān)管政策差異??E.內(nèi)部定價(jià)機(jī)制答案：ABCDE39.下列關(guān)于銀行恢復(fù)與處置計(jì)劃觸發(fā)條件的表述，正確的有（）。A.資本充足率降至監(jiān)管要求以下??B.杠桿率降至監(jiān)管要求以下??C.市場(chǎng)信心嚴(yán)重喪失??D.流動(dòng)性覆蓋率連續(xù)低于100%??E.董事會(huì)認(rèn)為必要答案：ABCD40.商業(yè)銀行并表監(jiān)管評(píng)級(jí)要素包括（）。A.資本充足??B.公司治理??C.風(fēng)險(xiǎn)管理??D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)??E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.商業(yè)銀行并表管理范圍僅包括境內(nèi)附屬機(jī)構(gòu)。（×）42.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的銀行，可自行設(shè)定違約損失率（LGD）。（√）43.商業(yè)銀行綠色信貸統(tǒng)計(jì)口徑包括個(gè)人消費(fèi)貸款。（×）44.并表杠桿率低于監(jiān)管要求時(shí)，銀行可立即發(fā)行優(yōu)先股補(bǔ)充一級(jí)資本。（√）45.商業(yè)銀行并表監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果向社會(huì)公開披露。（×）46.數(shù)據(jù)質(zhì)量考核結(jié)果應(yīng)納入銀行績(jī)效考核體系。（√）47.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求可用二級(jí)資本滿足。（×）48.商業(yè)銀行壓力測(cè)試僅需開展年度常規(guī)測(cè)試，無需開展專項(xiàng)測(cè)試。（×）49.銀行恢復(fù)計(jì)劃觸發(fā)后，可采取出售非核心資產(chǎn)措施。（√）50.并表口徑NSFR低于100%時(shí)，銀保監(jiān)會(huì)有權(quán)限制其分紅。（√）四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）51.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行并表管理中對(duì)跨境附屬機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)傳染的監(jiān)測(cè)要點(diǎn)。答案：（1）建立跨境資金流動(dòng)限額體系，設(shè)定國家、幣種、機(jī)構(gòu)維度限額；（2）監(jiān)測(cè)東道國外匯管制政策變化，評(píng)估資金轉(zhuǎn)移可行性；（3）每日計(jì)量附屬機(jī)構(gòu)幣種錯(cuò)配缺口，關(guān)注短期外債到期結(jié)構(gòu)；（4）建立早期預(yù)警指標(biāo)，如東道國主權(quán)CDS利差、離岸人民幣流動(dòng)性溢價(jià)；（5）制定應(yīng)急跨境資金調(diào)度方案，包括央行貨幣互換、集團(tuán)內(nèi)部緊急授信；（6）定期舉行跨境流動(dòng)性壓力測(cè)試，情景涵蓋匯率大幅貶值、資本管制升級(jí)；（7）要求附屬機(jī)構(gòu)建立本幣流動(dòng)性緩沖，限制對(duì)集團(tuán)短期依賴度；（8）建立跨境大額資金劃轉(zhuǎn)審批系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)異常流動(dòng)；（9）與東道國監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持溝通，獲取流動(dòng)性監(jiān)管豁免或應(yīng)急支持；（10）將跨境傳染風(fēng)險(xiǎn)納入集團(tuán)恢復(fù)計(jì)劃，明確觸發(fā)條件與處置措施。52.結(jié)合《商業(yè)銀行數(shù)據(jù)治理指引》，闡述銀行如何建立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理閉環(huán)。答案：（1）董事會(huì)審批數(shù)據(jù)治理戰(zhàn)略，明確數(shù)據(jù)質(zhì)量目標(biāo)與考核權(quán)重；（2）設(shè)立首席數(shù)據(jù)官，牽頭建立數(shù)據(jù)治理委員會(huì)，統(tǒng)籌全行數(shù)據(jù)質(zhì)量；（3）制定統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，覆蓋