貿(mào)易公司業(yè)務(wù)管理制度文件編號(hào)：TC-BMS-202X生效日期：202X年X月X日編制部門(mén)：業(yè)務(wù)部審批人：__________第一章總則第一條目的為規(guī)范公司貿(mào)易業(yè)務(wù)運(yùn)作流程，明確各部門(mén)及崗位職責(zé)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，提升業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)效率與經(jīng)濟(jì)效益，保障公司資產(chǎn)安全和合法權(quán)益，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有進(jìn)出口貿(mào)易、國(guó)內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)的開(kāi)展，涵蓋業(yè)務(wù)立項(xiàng)、客戶(hù)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、供應(yīng)商管理、合同簽訂與履行、采購(gòu)與銷(xiāo)售、物流運(yùn)輸、貨款結(jié)算、單證管理等全流程環(huán)節(jié)。公司各部門(mén)及全體業(yè)務(wù)相關(guān)人員均需嚴(yán)格遵守。第三條核心原則合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)運(yùn)作合法合規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立全流程風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，對(duì)客戶(hù)信用、合同條款、價(jià)格波動(dòng)、物流運(yùn)輸、貨款回收等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和防范。效率優(yōu)先原則：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)時(shí)限要求，提升業(yè)務(wù)辦理效率，保障業(yè)務(wù)快速響應(yīng)市場(chǎng)需求。權(quán)責(zé)明晰原則：明確各部門(mén)、各崗位在業(yè)務(wù)流程中的職責(zé)與權(quán)限，做到權(quán)責(zé)對(duì)等、分工協(xié)作。效益最大化原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求業(yè)務(wù)利潤(rùn)最大化，兼顧短期效益與長(zhǎng)期發(fā)展。第四條管理架構(gòu)與職責(zé)分工業(yè)務(wù)部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、客戶(hù)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、供應(yīng)商篩選與管理、業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)、合同洽談與簽訂、訂單跟進(jìn)、業(yè)務(wù)資料整理歸檔等核心業(yè)務(wù)工作。采購(gòu)部（若設(shè)）：配合業(yè)務(wù)部開(kāi)展供應(yīng)商開(kāi)發(fā)、采購(gòu)詢(xún)價(jià)、采購(gòu)合同簽訂、采購(gòu)物資質(zhì)量驗(yàn)收等采購(gòu)相關(guān)工作；未設(shè)采購(gòu)部的，采購(gòu)職責(zé)由業(yè)務(wù)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。銷(xiāo)售部（若設(shè)）：配合業(yè)務(wù)部開(kāi)展市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售渠道拓展、銷(xiāo)售訂單跟進(jìn)等銷(xiāo)售相關(guān)工作；未設(shè)銷(xiāo)售部的，銷(xiāo)售職責(zé)由業(yè)務(wù)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。物流部（若設(shè)）：負(fù)責(zé)物流方案制定、貨運(yùn)代理篩選、運(yùn)輸合同簽訂、貨物運(yùn)輸跟蹤、貨物交付驗(yàn)收、物流費(fèi)用核算等物流相關(guān)工作；未設(shè)物流部的，物流職責(zé)由業(yè)務(wù)部協(xié)調(diào)外部資源完成。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)資金預(yù)算、貨款結(jié)算、票據(jù)審核、成本核算、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)把控、財(cái)務(wù)憑證歸檔等財(cái)務(wù)相關(guān)工作，配合業(yè)務(wù)部完成資金支付、貨款回收等事宜。風(fēng)控部（若設(shè)）：負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)全流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核，包括客戶(hù)信用審核、合同條款審核、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議；未設(shè)風(fēng)控部的，風(fēng)控職責(zé)由財(cái)務(wù)部及公司管理層統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。行政部：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)相關(guān)證照的辦理與維護(hù)、辦公用品保障、會(huì)議組織、制度宣貫等行政支持工作。管理層：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)立項(xiàng)審批、重大合同審批、重要客戶(hù)與供應(yīng)商準(zhǔn)入審批、資金撥付審批等重大事項(xiàng)決策。第二章業(yè)務(wù)立項(xiàng)管理第五條立項(xiàng)前提業(yè)務(wù)人員開(kāi)展新業(yè)務(wù)前，需進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研，明確業(yè)務(wù)標(biāo)的、市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)、客戶(hù)需求、供應(yīng)商資源等核心信息，確保業(yè)務(wù)具備可行性和盈利空間。對(duì)于重大業(yè)務(wù)（如單筆金額超過(guò)XX萬(wàn)元、新業(yè)務(wù)領(lǐng)域、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)等），需組織專(zhuān)項(xiàng)市場(chǎng)調(diào)研論證。第六條立項(xiàng)申請(qǐng)業(yè)務(wù)人員需填寫(xiě)《業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)列明以下信息：業(yè)務(wù)名稱(chēng)、業(yè)務(wù)類(lèi)型（進(jìn)出口/國(guó)內(nèi)、采購(gòu)/銷(xiāo)售）、業(yè)務(wù)標(biāo)的（產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)等）、客戶(hù)信息、供應(yīng)商信息、業(yè)務(wù)周期、資金需求、預(yù)期利潤(rùn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及防控措施等。申請(qǐng)表需附市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、客戶(hù)資質(zhì)證明、供應(yīng)商資質(zhì)證明等相關(guān)支撐材料。第七條立項(xiàng)審批部門(mén)審核：業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)《業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)表》及相關(guān)材料進(jìn)行審核，確認(rèn)信息真實(shí)、完整，業(yè)務(wù)可行性充分后，簽署審核意見(jiàn)。風(fēng)控/財(cái)務(wù)審核：風(fēng)控部（或財(cái)務(wù)部）對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等）進(jìn)行評(píng)估，財(cái)務(wù)部對(duì)資金需求、成本核算、盈利預(yù)期進(jìn)行審核，簽署審核意見(jiàn)。管理層審批：根據(jù)業(yè)務(wù)金額及重要程度，由對(duì)應(yīng)層級(jí)的管理層進(jìn)行審批。單筆金額XX萬(wàn)元以下的業(yè)務(wù)，由部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆金額XX萬(wàn)元及以上的業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理（或董事會(huì)）審批。審批通過(guò)后方可開(kāi)展后續(xù)業(yè)務(wù)工作。第八條立項(xiàng)變更與終止業(yè)務(wù)立項(xiàng)后，若業(yè)務(wù)標(biāo)的、金額、客戶(hù)、供應(yīng)商等核心信息發(fā)生重大變更，需重新填寫(xiě)《業(yè)務(wù)立項(xiàng)變更申請(qǐng)表》，按原審批流程報(bào)批。若因市場(chǎng)環(huán)境變化、客戶(hù)/供應(yīng)商違約、風(fēng)險(xiǎn)失控等原因?qū)е聵I(yè)務(wù)無(wú)法繼續(xù)開(kāi)展，需及時(shí)填寫(xiě)《業(yè)務(wù)立項(xiàng)終止申請(qǐng)表》，說(shuō)明終止原因及后續(xù)處理措施，經(jīng)審批后終止業(yè)務(wù)，并做好相關(guān)善后工作。第三章客戶(hù)與供應(yīng)商管理第一節(jié)客戶(hù)管理第九條客戶(hù)準(zhǔn)入業(yè)務(wù)人員開(kāi)發(fā)新客戶(hù)時(shí)，需收集客戶(hù)完整的資質(zhì)證明材料，包括但不限于：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證（已“三證合一”的提供統(tǒng)一社會(huì)信用代碼營(yíng)業(yè)執(zhí)照）、法定代表人身份證明、相關(guān)業(yè)務(wù)許可證（如進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)、特殊行業(yè)許可證等）、銀行信用證明、近期財(cái)務(wù)報(bào)表等。業(yè)務(wù)部對(duì)客戶(hù)資質(zhì)進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)核查客戶(hù)主體資格合法性、經(jīng)營(yíng)狀況、信用記錄等。對(duì)于重大客戶(hù)或高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，需委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用調(diào)查?？蛻?hù)資質(zhì)審核通過(guò)后，填寫(xiě)《客戶(hù)準(zhǔn)入申請(qǐng)表》，附相關(guān)資質(zhì)證明材料，按審批流程報(bào)管理層審批。審批通過(guò)后，納入公司合格客戶(hù)名錄。第十條客戶(hù)維護(hù)與評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)日?？蛻?hù)維護(hù)工作，定期與客戶(hù)溝通，了解客戶(hù)需求變化，及時(shí)響應(yīng)客戶(hù)訴求，保障業(yè)務(wù)合作順暢。同時(shí)，建立客戶(hù)檔案，詳細(xì)記錄客戶(hù)基本信息、合作歷史、交易記錄、信用狀況等信息，及時(shí)更新檔案內(nèi)容。公司每年度對(duì)合格客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，根據(jù)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、交易金額、付款及時(shí)性、信用記錄等指標(biāo)，將客戶(hù)劃分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)。A級(jí)客戶(hù)：信用良好，付款及時(shí)，合作穩(wěn)定；B級(jí)客戶(hù)：信用較好，偶有延遲付款但能及時(shí)補(bǔ)救；C級(jí)客戶(hù)：信用一般，存在多次延遲付款情況；D級(jí)客戶(hù)：信用較差，存在拖欠貨款、違約等情況。針對(duì)不同評(píng)級(jí)的客戶(hù)，采取差異化的合作政策：A級(jí)客戶(hù)可給予一定的信用額度和付款期限優(yōu)惠；B級(jí)客戶(hù)需嚴(yán)格控制信用額度，縮短付款期限；C級(jí)客戶(hù)原則上要求現(xiàn)款現(xiàn)貨；D級(jí)客戶(hù)禁止合作。第十一條客戶(hù)退出若客戶(hù)出現(xiàn)以下情況，業(yè)務(wù)部需提出客戶(hù)退出建議，填寫(xiě)《客戶(hù)退出申請(qǐng)表》，經(jīng)審批后將其從合格客戶(hù)名錄中移除，終止合作：1.資質(zhì)過(guò)期或失效，未及時(shí)補(bǔ)辦；2.經(jīng)營(yíng)狀況惡化，出現(xiàn)破產(chǎn)、清算、債務(wù)違約等情況；3.存在嚴(yán)重違約行為，如拖欠貨款超過(guò)約定時(shí)限、虛假訂單、欺詐等；4.信用評(píng)級(jí)連續(xù)兩年為D級(jí)；5.其他影響合作安全性的重大情況。第二節(jié)供應(yīng)商管理第十二條供應(yīng)商準(zhǔn)入業(yè)務(wù)人員篩選供應(yīng)商時(shí)，需收集供應(yīng)商完整的資質(zhì)證明材料，包括但不限于：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證（已“三證合一”的提供統(tǒng)一社會(huì)信用代碼營(yíng)業(yè)執(zhí)照）、法定代表人身份證明、相關(guān)生產(chǎn)/經(jīng)營(yíng)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書(shū)、銀行信用證明、近期財(cái)務(wù)報(bào)表等。業(yè)務(wù)部對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)核查供應(yīng)商主體資格合法性、生產(chǎn)/經(jīng)營(yíng)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、信用記錄等。對(duì)于重要供應(yīng)商或核心產(chǎn)品供應(yīng)商，需進(jìn)行實(shí)地考察，核實(shí)生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平、質(zhì)量控制體系等情況。供應(yīng)商資質(zhì)審核通過(guò)后，填寫(xiě)《供應(yīng)商準(zhǔn)入申請(qǐng)表》，附相關(guān)資質(zhì)證明材料，按審批流程報(bào)管理層審批。審批通過(guò)后，納入公司合格供應(yīng)商名錄。第十三條供應(yīng)商維護(hù)與評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)日常供應(yīng)商維護(hù)工作，定期與供應(yīng)商溝通，了解產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)度、質(zhì)量狀況、價(jià)格波動(dòng)等信息，及時(shí)解決合作過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。同時(shí)，建立供應(yīng)商檔案，詳細(xì)記錄供應(yīng)商基本信息、合作歷史、交易記錄、產(chǎn)品質(zhì)量、履約情況等信息，及時(shí)更新檔案內(nèi)容。公司每年度對(duì)合格供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)級(jí)，根據(jù)供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量、履約及時(shí)性、價(jià)格合理性、售后服務(wù)、信用狀況等指標(biāo)，將供應(yīng)商劃分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)。A級(jí)供應(yīng)商：產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)，履約及時(shí)，價(jià)格合理，服務(wù)好；B級(jí)供應(yīng)商：產(chǎn)品質(zhì)量較好，履約基本及時(shí)，價(jià)格適中；C級(jí)供應(yīng)商：產(chǎn)品質(zhì)量一般，偶有履約延遲或質(zhì)量問(wèn)題；D級(jí)供應(yīng)商：產(chǎn)品質(zhì)量差，存在嚴(yán)重履約違約、欺詐等情況。針對(duì)不同評(píng)級(jí)的供應(yīng)商，采取差異化的合作政策：A級(jí)供應(yīng)商可作為核心合作對(duì)象，優(yōu)先采購(gòu)，給予一定的付款期限優(yōu)惠；B級(jí)供應(yīng)商正常合作，加強(qiáng)質(zhì)量和履約監(jiān)督；C級(jí)供應(yīng)商嚴(yán)格控制采購(gòu)量，提高付款條件（如現(xiàn)款現(xiàn)貨）；D級(jí)供應(yīng)商禁止合作。第十四條供應(yīng)商退出若供應(yīng)商出現(xiàn)以下情況，業(yè)務(wù)部需提出供應(yīng)商退出建議，填寫(xiě)《供應(yīng)商退出申請(qǐng)表》，經(jīng)審批后將其從合格供應(yīng)商名錄中移除，終止合作：1.資質(zhì)過(guò)期或失效，未及時(shí)補(bǔ)辦；2.產(chǎn)品質(zhì)量多次不合格，無(wú)法整改；3.存在嚴(yán)重違約行為，如延遲交貨、虛假供貨、以次充好等；4.經(jīng)營(yíng)狀況惡化，出現(xiàn)破產(chǎn)、清算等情況；5.信用評(píng)級(jí)連續(xù)兩年為D級(jí)；6.其他影響合作安全性的重大情況。第四章合同管理第十五條合同起草業(yè)務(wù)合同需采用公司標(biāo)準(zhǔn)合同范本（如銷(xiāo)售合同范本、采購(gòu)合同范本、進(jìn)出口貿(mào)易合同范本等）。若因業(yè)務(wù)特殊情況需修改范本條款或使用非標(biāo)準(zhǔn)合同，需經(jīng)風(fēng)控部（或法務(wù)）審核。合同起草需明確以下核心條款：當(dāng)事人基本信息、標(biāo)的（產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等）、價(jià)格及付款方式、交貨時(shí)間及地點(diǎn)、運(yùn)輸方式及費(fèi)用承擔(dān)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等。第十六條合同審核業(yè)務(wù)部審核：業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行審核，確認(rèn)合同條款與業(yè)務(wù)立項(xiàng)信息一致，符合客戶(hù)與供應(yīng)商合作要求，簽署審核意見(jiàn)。風(fēng)控/法務(wù)審核：風(fēng)控部（或法務(wù)）對(duì)合同條款的合法性、完整性、嚴(yán)謹(jǐn)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)核查違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等條款，評(píng)估合同風(fēng)險(xiǎn)，提出修改建議，簽署審核意見(jiàn)。財(cái)務(wù)部審核：財(cái)務(wù)部對(duì)合同價(jià)格、付款方式、付款期限、費(fèi)用承擔(dān)等財(cái)務(wù)相關(guān)條款進(jìn)行審核，確認(rèn)符合公司財(cái)務(wù)管理制度，簽署審核意見(jiàn)。第十七條合同審批與簽訂審批流程：審核通過(guò)的合同，按業(yè)務(wù)立項(xiàng)審批權(quán)限報(bào)對(duì)應(yīng)層級(jí)的管理層審批。單筆金額XX萬(wàn)元以下的合同，由部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆金額XX萬(wàn)元及以上的合同，由總經(jīng)理（或董事會(huì)）審批。合同簽訂：審批通過(guò)后，由公司法定代表人或其授權(quán)的委托代理人簽署合同。委托代理人簽署合同需持有《授權(quán)委托書(shū)》，明確授權(quán)范圍和期限。合同簽署需加蓋公司合同專(zhuān)用章，嚴(yán)禁使用行政章、財(cái)務(wù)章等其他印章替代。合同份數(shù)：合同一式多份，根據(jù)當(dāng)事人需求確定份數(shù)，確保公司至少留存一份原件歸檔。第十八條合同履行跟蹤業(yè)務(wù)人員為合同履行的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)跟蹤合同履行進(jìn)度，包括采購(gòu)環(huán)節(jié)的備貨、生產(chǎn)、發(fā)貨，銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的收貨、驗(yàn)收、付款等。若合同履行過(guò)程中出現(xiàn)異常情況（如供應(yīng)商延遲交貨、產(chǎn)品質(zhì)量不合格、客戶(hù)拖欠貨款等），需及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門(mén)匯報(bào)，采取相應(yīng)措施解決，避免損失擴(kuò)大。同時(shí)，做好合同履行記錄，收集相關(guān)憑證（如發(fā)貨單、收貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票等）。第十九條合同變更與解除合同履行過(guò)程中，若需變更合同條款，需經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂《合同變更協(xié)議》，按原合同審核審批流程報(bào)批后生效。若因不可抗力、對(duì)方違約等原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法繼續(xù)履行，需及時(shí)與對(duì)方協(xié)商解除合同，簽訂《合同解除協(xié)議》，明確解除后的責(zé)任劃分、款項(xiàng)結(jié)算等事宜。重大合同的解除需經(jīng)管理層審批。第二十條合同歸檔合同履行完畢后，業(yè)務(wù)人員需將合同原件及相關(guān)履行憑證（如《業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)表》、客戶(hù)/供應(yīng)商資質(zhì)證明、發(fā)貨單、收貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票、結(jié)算憑證等）整理齊全，提交至行政部（或指定檔案管理部門(mén)）歸檔。檔案管理人員需建立合同檔案臺(tái)賬，妥善保管合同檔案，確保檔案的完整性和安全性。合同檔案保存期限至少為合同履行完畢后5年，重大合同檔案需永久保存。第五章采購(gòu)與銷(xiāo)售管理第一節(jié)采購(gòu)管理第二十一條采購(gòu)實(shí)施采購(gòu)業(yè)務(wù)需在立項(xiàng)審批通過(guò)、采購(gòu)合同簽訂后實(shí)施。業(yè)務(wù)人員（或采購(gòu)部）需嚴(yán)格按照采購(gòu)合同要求，向合格供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，明確采購(gòu)產(chǎn)品的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求。對(duì)于重要采購(gòu)物資，需派專(zhuān)人到供應(yīng)商生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督生產(chǎn)過(guò)程，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。第二十二條貨物驗(yàn)收供應(yīng)商發(fā)貨后，業(yè)務(wù)人員（或采購(gòu)部）需及時(shí)跟蹤貨物運(yùn)輸進(jìn)度，貨物到達(dá)指定地點(diǎn)后，組織相關(guān)人員（如技術(shù)人員、質(zhì)量檢驗(yàn)人員）按采購(gòu)合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方式進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括產(chǎn)品數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、內(nèi)在質(zhì)量、產(chǎn)品合格證等。驗(yàn)收合格的，簽署《貨物驗(yàn)收合格單》；驗(yàn)收不合格的，需及時(shí)通知供應(yīng)商，要求其在約定時(shí)限內(nèi)整改、退換貨，并做好相關(guān)記錄。第二十三條采購(gòu)付款采購(gòu)付款需嚴(yán)格按照采購(gòu)合同約定的付款方式和付款期限執(zhí)行。業(yè)務(wù)人員需填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》，附采購(gòu)合同、《貨物驗(yàn)收合格單》、供應(yīng)商發(fā)票等相關(guān)憑證，按公司資金審批流程報(bào)批。財(cái)務(wù)部審核相關(guān)憑證真實(shí)、完整、合規(guī)后，按審批意見(jiàn)辦理付款手續(xù)。嚴(yán)禁無(wú)合同、無(wú)驗(yàn)收合格證明、無(wú)合規(guī)發(fā)票的付款行為。第二節(jié)銷(xiāo)售管理第二十四條銷(xiāo)售實(shí)施銷(xiāo)售業(yè)務(wù)需在立項(xiàng)審批通過(guò)、銷(xiāo)售合同簽訂后實(shí)施。業(yè)務(wù)人員需嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同要求，組織貨源（若為自有庫(kù)存）或協(xié)調(diào)供應(yīng)商發(fā)貨，確保按時(shí)向客戶(hù)交付貨物。發(fā)貨前需核對(duì)貨物信息與銷(xiāo)售合同一致，避免錯(cuò)發(fā)、漏發(fā)。第二十五條貨物交付與驗(yàn)收業(yè)務(wù)人員需跟蹤貨物運(yùn)輸進(jìn)度，及時(shí)將貨物交付給客戶(hù)。貨物交付時(shí)，需要求客戶(hù)簽署《貨物簽收單》，確認(rèn)貨物已收到。客戶(hù)驗(yàn)收貨物后，需收集客戶(hù)出具的《驗(yàn)收合格單》；若客戶(hù)提出質(zhì)量異議，需及時(shí)組織核實(shí)，根據(jù)異議情況與客戶(hù)、供應(yīng)商協(xié)商解決，如退換貨、補(bǔ)貨、賠償?shù)龋⒆龊孟嚓P(guān)記錄。第二十六條銷(xiāo)售收款銷(xiāo)售收款需嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同約定的付款方式和付款期限執(zhí)行。業(yè)務(wù)人員為貨款回收的第一責(zé)任人，需主動(dòng)與客戶(hù)溝通，跟蹤貨款回收進(jìn)度。客戶(hù)支付貨款后，財(cái)務(wù)部需及時(shí)核對(duì)到賬情況，開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票。對(duì)于逾期未收回的貨款，業(yè)務(wù)人員需及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，采取電話催收、函件催收、上門(mén)催收等方式催收，并做好催收記錄。對(duì)于逾期超過(guò)XX天的貨款，需啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)催收程序，必要時(shí)通過(guò)法律途徑解決。第六章物流與單證管理第二十七條物流方案制定業(yè)務(wù)人員（或物流部）需根據(jù)合同約定的運(yùn)輸方式、交貨地點(diǎn)等要求，制定合理的物流方案，選擇具備相應(yīng)資質(zhì)、信譽(yù)良好的貨運(yùn)代理或運(yùn)輸公司。對(duì)于進(jìn)出口業(yè)務(wù)，需選擇具備進(jìn)出口報(bào)關(guān)資質(zhì)的代理公司，確保報(bào)關(guān)流程順暢。第二十八條運(yùn)輸合同簽訂與貨運(yùn)代理或運(yùn)輸公司簽訂運(yùn)輸合同，明確運(yùn)輸貨物信息、運(yùn)輸路線、運(yùn)輸時(shí)間、運(yùn)輸費(fèi)用、貨物保險(xiǎn)、違約責(zé)任等核心條款。運(yùn)輸合同需按公司合同管理規(guī)定進(jìn)行審核審批。第二十九條貨物跟蹤與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員（或物流部）需全程跟蹤貨物運(yùn)輸進(jìn)度，及時(shí)向客戶(hù)和供應(yīng)商反饋運(yùn)輸信息。對(duì)于價(jià)值較高、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)較大的貨物，需按合同約定購(gòu)買(mǎi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)，降低運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)。貨物運(yùn)輸過(guò)程中若出現(xiàn)貨物損壞、丟失等情況，需及時(shí)協(xié)調(diào)貨運(yùn)代理或保險(xiǎn)公司處理理賠事宜。第三十條單證管理單證收集：業(yè)務(wù)人員需及時(shí)收集業(yè)務(wù)全流程相關(guān)單證，包括但不限于：采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、訂單、發(fā)貨單、收貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)（提單、運(yùn)單等）、報(bào)關(guān)單據(jù)（報(bào)關(guān)單、報(bào)檢單、原產(chǎn)地證等，進(jìn)出口業(yè)務(wù)）、付款憑證、收款憑證等。單證審核：業(yè)務(wù)人員需對(duì)收集的單證進(jìn)行審核，確保單證真實(shí)、完整、合規(guī)，與合同條款一致。財(cái)務(wù)部需對(duì)發(fā)票等財(cái)務(wù)單證進(jìn)行進(jìn)一步審核，確保符合財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)和稅務(wù)管理要求。單證歸檔：審核無(wú)誤的單證需與合同檔案一并整理歸檔，確保單證的完整性和可追溯性。嚴(yán)禁偽造、篡改單證，嚴(yán)禁單證丟失、損毀。第七章資金管理第三十一條資金預(yù)算業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)立項(xiàng)時(shí)需編制資金預(yù)算，明確資金需求金額、資金使用時(shí)間、資金來(lái)源等。財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)資金預(yù)算，統(tǒng)籌安排公司資金，確保業(yè)務(wù)資金需求得到滿足。第三十二條資金支付付款申請(qǐng)：業(yè)務(wù)人員需填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》，附采購(gòu)合同、《貨物驗(yàn)收合格單》、供應(yīng)商發(fā)票等相關(guān)憑證，按公司資金審批流程報(bào)批。審批流程：《付款申請(qǐng)單》經(jīng)業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后，按資金支付權(quán)限報(bào)對(duì)應(yīng)層級(jí)的管理層審批。單筆付款金額XX萬(wàn)元以下的，由部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆付款金額XX萬(wàn)元及以上的，由總經(jīng)理（或董事會(huì)）審批。付款辦理：財(cái)務(wù)部審核審批通過(guò)的《付款申請(qǐng)單》及相關(guān)憑證后，按合同約定的付款方式和付款期限辦理付款手續(xù)。付款時(shí)需嚴(yán)格核對(duì)收款方信息，確保資金支付準(zhǔn)確無(wú)誤。第三十三條資金回收業(yè)務(wù)人員需嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同約定的付款期限催收貨款，確保資金及時(shí)回收。財(cái)務(wù)部需配合業(yè)務(wù)部做好貨款回收跟蹤工作，及時(shí)核對(duì)到賬情況，向業(yè)務(wù)部反饋貨款回收信息。對(duì)于逾期未收回的貨款，需按本制度第二十六條規(guī)定處理。第三十四條資金風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)部需加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，建立資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)掌握資金流動(dòng)情況。對(duì)于大額資金支付、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)資金支付，需進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保資金安全。嚴(yán)禁違規(guī)挪用公司資金，嚴(yán)禁無(wú)合同、無(wú)憑證付款。第八章風(fēng)險(xiǎn)管控第三十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估各部門(mén)需在業(yè)務(wù)全流程中主動(dòng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商履約風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（進(jìn)出口業(yè)務(wù)）、物流運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)控部（或財(cái)務(wù)部）需定期對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估臺(tái)賬，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和防控重點(diǎn)。第三十六條風(fēng)險(xiǎn)防控措施客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)防控：嚴(yán)格執(zhí)行客戶(hù)準(zhǔn)入和評(píng)級(jí)制度，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)采取現(xiàn)款現(xiàn)貨、提高保證金等措施；加強(qiáng)客戶(hù)信用跟蹤，及時(shí)更新客戶(hù)信用信息。供應(yīng)商履約風(fēng)險(xiǎn)防控：嚴(yán)格執(zhí)行供應(yīng)商準(zhǔn)入和評(píng)級(jí)制度，加強(qiáng)供應(yīng)商生產(chǎn)過(guò)程和產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督；簽訂規(guī)范的采購(gòu)合同，明確違約責(zé)任，降低履約風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防控：加強(qiáng)市場(chǎng)價(jià)格調(diào)研和跟蹤，及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)；對(duì)于價(jià)格波動(dòng)較大的業(yè)務(wù)，可采取簽訂長(zhǎng)期合同、套期保值等方式鎖定價(jià)格。匯率風(fēng)險(xiǎn)防控（進(jìn)出口業(yè)務(wù)）：關(guān)注匯率波動(dòng)情況，合理選擇結(jié)算貨幣；可采取遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期等金融工具對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。物流運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)防控：選擇信譽(yù)良好、資質(zhì)齊全的貨運(yùn)代理和運(yùn)輸公司；對(duì)高價(jià)值貨物購(gòu)買(mǎi)運(yùn)輸保險(xiǎn)；加強(qiáng)貨物運(yùn)輸跟蹤，及時(shí)處理運(yùn)輸異常情況。資金風(fēng)險(xiǎn)防控：嚴(yán)格執(zhí)行資金審批和支付制度，加強(qiáng)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控；合理安排資金預(yù)算，確保資金流動(dòng)性；加強(qiáng)貨款回收管理，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)防控：嚴(yán)格執(zhí)行合同審核審批制度，確保合同條款合法合規(guī)；加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員法律意識(shí)；對(duì)重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，及時(shí)咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)法務(wù)人員。第三十七條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置若業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件（如客戶(hù)違約、供應(yīng)商違約、貨物損壞丟失、資金無(wú)法回收等），相關(guān)部門(mén)需立即向公司管理層匯報(bào)，成立應(yīng)急處置小組，制定應(yīng)急處置方案，及時(shí)采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)蔓延，降低損失。應(yīng)急處置完成后，需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行總結(jié)分析，查找原因，完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施。第九章績(jī)效考核與獎(jiǎng)懲第三