A城市商業(yè)銀行普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程分析案例目錄TOC\o"1-3"\h\u24219A城市商業(yè)銀行普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程分析案例 149461.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 1170491.1.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容 1191821.1.2普惠金融信貸管理風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 2133461.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 4255621.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 4319721.2.2全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 5150091.2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 688421.3關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 752191.3.1普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因 7233721.3.2普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施 81.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.1.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容A城市商業(yè)銀行在開(kāi)展普惠金融貸款時(shí)，需要對(duì)普惠金融客戶整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的識(shí)別，包括國(guó)家地區(qū)政策、行業(yè)發(fā)展、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、擔(dān)保方式以及實(shí)際控制人信用情況等方面，除此還要緊跟國(guó)家地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和突發(fā)事件，確保及時(shí)準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。本節(jié)以全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論為指導(dǎo)，對(duì)A城市商業(yè)銀行開(kāi)展普惠金融業(yè)務(wù)全流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理，切實(shí)結(jié)合普惠金融客戶自身特點(diǎn)，內(nèi)外部結(jié)合進(jìn)行對(duì)普惠金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展識(shí)別并應(yīng)對(duì)。（1）通過(guò)對(duì)一線豐富經(jīng)驗(yàn)客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)管理部、普惠金融事業(yè)部、授信執(zhí)行部、法律合規(guī)部、財(cái)務(wù)管理部等部門(mén)同事進(jìn)行訪談，訪談方式包括面談、電話溝通等，共收集45份樣本信息，其中有效樣本42份，有效率占93％。人員分布包括普惠金融客戶經(jīng)理34人，風(fēng)險(xiǎn)審批人8人，其中風(fēng)險(xiǎn)審批人中包括中級(jí)審批人4人，中層管理人員3人，高層管理人員1人。在與客戶經(jīng)理的訪談中了解到客戶準(zhǔn)入等貸前風(fēng)險(xiǎn)隱患，風(fēng)險(xiǎn)管理部等后臺(tái)工作人員梳理了貸中和貸后操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，完善了貸款全流程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別。（2）為了避免風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別過(guò)程中發(fā)生遺漏，使用流程圖法對(duì)普惠金融客戶貸款流程進(jìn)行梳理，做出貸款管理流程圖，按照貸款流程識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。最后匯總所有新識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成A城市商業(yè)銀行普惠金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別表?？蛻羯暾?qǐng)客戶申請(qǐng)信貸審查審批客戶評(píng)級(jí)授信額度發(fā)放信貸貸后管理監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)處置審批決策是否有權(quán)限審批層次信貸政策、行業(yè)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略退回申請(qǐng)信貸政策風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（反饋）信用回收退回否是否正常圖1.1普惠金融客戶信貸業(yè)務(wù)一般流程1.1.2普惠金融信貸管理風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別通過(guò)貸款流程梳理和對(duì)相關(guān)人員的訪談，整理出以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，列表如下：表1.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別表序號(hào)操作環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別1貸前調(diào)查授信材料搜集整理客戶基礎(chǔ)資料是否真實(shí)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等是否在有效期內(nèi)，行業(yè)范圍是否符合銀行授信政策；該群體經(jīng)營(yíng)模式相對(duì)落后，財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)表可信度不高；此外，該部分客戶日常往來(lái)款項(xiàng)多使用現(xiàn)金進(jìn)行結(jié)算，較少利用銀行匯款、支票、匯票等銀行支付工具，客戶經(jīng)理獲取金融信息存在一定困難：從上述信息可以得出，金融機(jī)構(gòu)與普惠金融客戶之間存在信息不對(duì)稱。2信息不對(duì)稱3貸前調(diào)查客戶材料是否完整，客戶經(jīng)理及分管行長(zhǎng)是否前往客戶經(jīng)營(yíng)地現(xiàn)場(chǎng)勘查，是否留有影像備查；盡職調(diào)查是否全面到位，以免誤判造成信用風(fēng)險(xiǎn)。4經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)普惠金融客戶普遍經(jīng)營(yíng)水平較低，產(chǎn)品科技含量不高，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力弱，抵御外部風(fēng)險(xiǎn)能力較差。5系統(tǒng)錄入規(guī)范借款人信息輸入存在漏項(xiàng)，造成審批人判斷失誤或系統(tǒng)亂碼。6外部風(fēng)險(xiǎn)核查以及運(yùn)用客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)審批人應(yīng)借助人行征信管理系統(tǒng)、企查查等外部信息，多渠道對(duì)借款人總體經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)掌握關(guān)聯(lián)貸款信息，監(jiān)控預(yù)警觸發(fā)機(jī)制，防止操作性風(fēng)險(xiǎn)。7貸中審查貸款審查審批客戶經(jīng)理履職不到位，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀了解不實(shí)，第一還款來(lái)源無(wú)法保障，造成風(fēng)險(xiǎn)損失；風(fēng)險(xiǎn)審批人履職不盡責(zé)，對(duì)借款人風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)價(jià)不當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段不合理，造成貸款出現(xiàn)逾期或不良。8合同簽訂客戶經(jīng)理在與借款人簽訂借款合同時(shí)，未使用銀行規(guī)定制式文本，或條款改動(dòng)后未出具銀行認(rèn)可的法律怠見(jiàn)書(shū)，存在操作性風(fēng)險(xiǎn)隱患。9擔(dān)保方式評(píng)估公司是否在總行準(zhǔn)入名單內(nèi)；抵押物完整性、擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況是否正常，是否存在超權(quán)限擔(dān)保；擔(dān)保公司體制、背景及實(shí)力，必須在準(zhǔn)入名單內(nèi)。10放款審核貸款支付時(shí)是否選擇受托支付，是否嚴(yán)格按照購(gòu)銷(xiāo)合同約定的交易對(duì)手進(jìn)行支付。對(duì)放款材料審核不嚴(yán)，資料提交不完備，未按照合同約定進(jìn)行支付，易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。11會(huì)計(jì)檔案保管貸款發(fā)放后，授信材料未能及時(shí)入庫(kù)保管，造成資料不完整，可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)和法律糾紛。序號(hào)操作環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別12貸后管理貸款資金挪用普惠金融客戶多由個(gè)體戶發(fā)展而來(lái)，履約意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，存在憑借實(shí)際控制人個(gè)人意志轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，導(dǎo)致授信資金轉(zhuǎn)入房地產(chǎn)、股市等嚴(yán)禁流入領(lǐng)域。13貸后工作頻率貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理是否按頻次對(duì)企業(yè)進(jìn)行電話回訪、上門(mén)拜訪實(shí)際控制人，了解企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，獲取真實(shí)水電費(fèi)發(fā)票等，未按照規(guī)定進(jìn)行上述操作，存在操作風(fēng)險(xiǎn)。14貸后監(jiān)控客戶經(jīng)理履職不到位，對(duì)于設(shè)置貸后落實(shí)條件的借款，如銷(xiāo)售回款需轉(zhuǎn)入我行賬戶等，未能及時(shí)監(jiān)測(cè)，造成風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段失控，引發(fā)操作性風(fēng)險(xiǎn)。15貸款結(jié)清貸款結(jié)清后，客戶經(jīng)理未能協(xié)助借款人及時(shí)辦理押品解壓登記手續(xù)；可能造成法律風(fēng)險(xiǎn)。16非應(yīng)計(jì)貸款催收客戶經(jīng)理對(duì)借款人最新的經(jīng)營(yíng)狀況及還款意愿不了解，導(dǎo)致客戶有效資產(chǎn)未能保全，造成資產(chǎn)損失形成風(fēng)險(xiǎn)。17不良貸款移交不良貸款交接不全面，僅有電子檔案和貸后檔案交接，未進(jìn)行客戶現(xiàn)場(chǎng)交接；未嚴(yán)格履行“上不清、下不接”的原則。18貸后管理及企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境訴訟催收催收人員催收措施不得力，僅限于電話催收，上門(mén)催收較少，催收頻率較低，逾期10日后未能及時(shí)向借款人和保證人發(fā)送催收通知書(shū)并索要回執(zhí)；催收人員訴前對(duì)借款人有效資產(chǎn)信息掌握不夠，訴訟過(guò)程中資料準(zhǔn)備不充分，法院判決后，申請(qǐng)執(zhí)行不到位。19委托外包及以物抵債外包公司未納入銀行準(zhǔn)入范圍或未進(jìn)行年檢；不良催收外包后不再過(guò)問(wèn)，全憑外包公司處理；高估抵債資產(chǎn)價(jià)值，不足以覆蓋授信資金；抵債資產(chǎn)保管不善，造成減值。20損失核銷(xiāo)及檔案管理未按照銀行不良資產(chǎn)處置操作規(guī)程進(jìn)行損失核銷(xiāo)，責(zé)任認(rèn)定不公允，導(dǎo)致資產(chǎn)損失；貸款發(fā)放完畢、貸款結(jié)清后，未能及時(shí)將檔案整理上交授信執(zhí)行部，導(dǎo)致檔案遺失。21市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)普惠金融客戶生產(chǎn)規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)方式缺乏多樣性，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱，由外部市場(chǎng)環(huán)境變化導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)頻出。22操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于內(nèi)外部?jī)煞矫?，?nèi)部主要是客戶經(jīng)理道德素養(yǎng)、專業(yè)水平，外部主要是普惠金融的低成本性，不法分子打著普惠的旗號(hào)從事非法行為。23信用風(fēng)險(xiǎn)普惠金融客戶多從個(gè)體戶轉(zhuǎn)化而來(lái)，大多實(shí)行家族式管理，生產(chǎn)工藝簡(jiǎn)單，產(chǎn)品品種較單一，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，信用風(fēng)險(xiǎn)高。1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)A城市商業(yè)銀行目前采用的是巴塞爾資本協(xié)議中的內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)客戶及貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。在A城市商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)中，通過(guò)打分卡對(duì)客戶進(jìn)行打分，根據(jù)分?jǐn)?shù)值確定客戶的信用等級(jí)，對(duì)于新申請(qǐng)客戶，信用等級(jí)用于判斷是否予以授信并確定授信額度；對(duì)于存量客戶來(lái)說(shuō)，信用等級(jí)更傾向于監(jiān)測(cè)客戶信用質(zhì)量，調(diào)整授信額度、風(fēng)險(xiǎn)緩釋條件。不同類(lèi)型的企業(yè)使用不同類(lèi)型的企業(yè)打分卡以及不同的評(píng)分與PD對(duì)應(yīng)表。普惠金融客戶信用評(píng)級(jí)得分與違約概率PD的對(duì)應(yīng)情況如下：表1.2普惠金融客戶打分卡評(píng)分與PD對(duì)應(yīng)表客戶等級(jí)評(píng)分下限評(píng)分上限對(duì)應(yīng)PD（%）186.921000.21275.686.920.43367.8475.60.7460.8567.841.17553.6360.851.97646.9653.633.56740.7146.965.68836.2740.717.41932.5136.2710.051027.7632.5115.41118.1427.7630.0012（違約）018.141001.2.2全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋銀行所有業(yè)務(wù)部門(mén)的工作流程，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和造成的損失度構(gòu)成，采用定性指標(biāo)與定量治標(biāo)相結(jié)合，對(duì)已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行研判，研宄其發(fā)生概率及可能形成的損失，并確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。本文將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與損失程度進(jìn)行對(duì)應(yīng)，共分5個(gè)等級(jí)，其中極低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)損失度分值是1分，低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)損失度分值是2分，中風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)損失度分值為3分，高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)損失度分值為4分，很高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)損失度分值為5分。表1.3風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及對(duì)應(yīng)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性分值發(fā)生可能性風(fēng)險(xiǎn)描述1極低三年內(nèi)以上可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)12低一至三年內(nèi)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)23中一年內(nèi)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)34高每月可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)45很高日?？赡馨l(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)5表1.4風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度及對(duì)應(yīng)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性評(píng)級(jí)可能性評(píng)級(jí)可能性說(shuō)明針對(duì)大型災(zāi)害、事件針對(duì)日常運(yùn)營(yíng)5>=90%基本確定今后一年內(nèi)至少發(fā)生一次經(jīng)常會(huì)發(fā)生470%-90%很可能今后一年內(nèi)可能發(fā)生一次較多情況下發(fā)生330%-70%可能今后2-5年可能發(fā)生一次某些情況下發(fā)生210%-30%不太可能今后5-10年可能發(fā)生一次極少情況下發(fā)生1<=10%幾乎不可能今后10年發(fā)生的可能少于1次一般情況下不會(huì)發(fā)生注：若某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)在上表的三個(gè)維度中被劃分在不同的分值區(qū)間，則取最高的分值。1.2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法本文采取問(wèn)卷調(diào)查法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。向普惠金融事業(yè)部所有員工及10位風(fēng)險(xiǎn)管理部員工發(fā)放了《A城市商業(yè)銀行普惠金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查問(wèn)卷》。通過(guò)此次問(wèn)卷調(diào)查，在已經(jīng)被識(shí)別的27項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)中，選擇出其認(rèn)為排名前10位的重大風(fēng)險(xiǎn)，共計(jì)發(fā)放問(wèn)卷60份，有效問(wèn)卷50份，經(jīng)統(tǒng)計(jì)后得出，被調(diào)查者公認(rèn)的普惠金融客戶普惠金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，將這些風(fēng)險(xiǎn)按照選擇人數(shù)進(jìn)行排列，由高到低順序。表1.5重大風(fēng)險(xiǎn)因素列表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分選擇人數(shù)所占比例1信用風(fēng)險(xiǎn)4284%2操作風(fēng)險(xiǎn)4080%3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)3672%4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3366%5信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)3060%6資金挪用風(fēng)險(xiǎn)3060%7擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)2550%8貸前審查風(fēng)險(xiǎn)2346%9貸后管理風(fēng)險(xiǎn)2040%10訴訟催收風(fēng)險(xiǎn)1020%在總結(jié)出A城市商業(yè)銀行普惠金融發(fā)展面臨的10項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)后，再分別向金融市場(chǎng)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、授信執(zhí)行部、財(cái)務(wù)管理部、法律合規(guī)部等部門(mén)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人發(fā)放《重大風(fēng)險(xiǎn)分析問(wèn)卷》。上述業(yè)務(wù)部門(mén)人員按照職務(wù)不同分別賦予不同的權(quán)重，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)等級(jí)和重大風(fēng)險(xiǎn)因素列表進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的可能性和損失度評(píng)估并進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，繪制重大風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。圖1.2重大風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖通過(guò)整理有效問(wèn)卷可以看出，其中占比超過(guò)80%的為信用風(fēng)險(xiǎn)，可以看出信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是普惠金融客戶授信過(guò)程中首要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，普惠金融客戶普遍存在體量較小、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式較為單一、經(jīng)營(yíng)管理水平不高、公私不分等特點(diǎn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較差，此外，議價(jià)能力較低也是普惠金融客戶普遍現(xiàn)狀。其中占比在50%-80%為操作風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)、資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，被調(diào)查者認(rèn)為上述風(fēng)險(xiǎn)在對(duì)普惠金融客戶進(jìn)行授信時(shí)不可忽視。在給客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的時(shí)候，辦理業(yè)務(wù)的人員首先要嚴(yán)格審核客戶的資料是否合格，以實(shí)事求是的態(tài)度為最高原則，認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度進(jìn)行業(yè)務(wù)審核準(zhǔn)入，杜絕利用普惠的低成本性打著普惠旗號(hào)從事非法行為；普惠金融客戶普遍經(jīng)營(yíng)水平較低，其產(chǎn)品中包含的科技成分較少、生產(chǎn)規(guī)模小、產(chǎn)品工藝水平不高、品種較為單一、資金鏈弱，在市場(chǎng)上不具備很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致其無(wú)法對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)的沖擊很好的化解，以及財(cái)務(wù)制度不健全，資金挪用，造成授信風(fēng)險(xiǎn)。占比在50%（含）以下的是擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)、貸前審查風(fēng)險(xiǎn)、貸后管理過(guò)程中存在風(fēng)險(xiǎn)、訴訟催收階段存在風(fēng)險(xiǎn)，被調(diào)查者認(rèn)為上述風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸資產(chǎn)的直接影響因素。落實(shí)擔(dān)保的合法性以及抵質(zhì)押物的狀況以及變現(xiàn)能力，確保擔(dān)保方式不流于形式；調(diào)查崗要嚴(yán)格履職，確保資料的完整性、合規(guī)性、合法性，尤其關(guān)注借款人的經(jīng)營(yíng)信息、對(duì)外擔(dān)保情況及還款來(lái)源是否有保障；貸后管理風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于貸款發(fā)放后，由于對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況不了解造成信貸風(fēng)險(xiǎn)；訴訟催收階段存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，訴訟前對(duì)借款人有效資產(chǎn)掌握不全、訴訟期間材料準(zhǔn)備不完備，法院判決生效后，申請(qǐng)執(zhí)行不及時(shí)，導(dǎo)致資產(chǎn)損失。1.3關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.3.1普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因（1）銀企信息不對(duì)稱。目前，我國(guó)銀行業(yè)的信用體系還存在很多漏洞和不足，這種情況導(dǎo)致銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，企業(yè)違約情況經(jīng)常出現(xiàn)。貸款銀行能夠獲得企業(yè)的信息比較少，一般通過(guò)企業(yè)水表、銀行流水、電表、財(cái)務(wù)報(bào)表等途徑，詳細(xì)調(diào)查申請(qǐng)貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。但是，銀行可能會(huì)因?yàn)榉N種原因很難了解到企業(yè)的一些真實(shí)的情況和資料，沒(méi)有辦法知道企業(yè)在其他地方還有沒(méi)有民間借貸等類(lèi)似的授信情況，也無(wú)法了解其品性和行為特點(diǎn)，這些信息對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，都是很難獲得的，很容易造成信息不對(duì)稱問(wèn)題。金融機(jī)構(gòu)一般情況下只能依靠自身的經(jīng)驗(yàn)和能力作出判斷。信用制度的不健全以及信息的不對(duì)稱使城市商業(yè)銀行普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)的劇增和普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)管理難度增大。（2）企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全。依照國(guó)家的法律，普惠金融應(yīng)該主要給小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和小企業(yè)主這三類(lèi)客戶提供普惠信貸業(yè)務(wù)，這些群體在管理企業(yè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，通常存在管理制度不先進(jìn)、財(cái)務(wù)制度存在漏洞，企業(yè)主管理能力低下等問(wèn)題，會(huì)極大限制企業(yè)的正常發(fā)展。企業(yè)人、財(cái)、物等資源非常有限，部分部門(mén)設(shè)置不齊全，管理精細(xì)的高成本企業(yè)負(fù)擔(dān)不起。財(cái)務(wù)信息不透明，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款的可能性降低，導(dǎo)致企業(yè)一些項(xiàng)目因?yàn)槿鄙儋Y金而暫時(shí)中斷，甚至無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)下去最后導(dǎo)致破產(chǎn)。溫州民間借貸就是反面教材，導(dǎo)致投資者非常慎重地選擇投資對(duì)象，這是民間借貸監(jiān)管體系不健全導(dǎo)致的結(jié)果。（3）城市商業(yè)銀行缺乏有效的現(xiàn)代化管理機(jī)制。城市商業(yè)銀行的前身時(shí)城市信用社，改制前其管理制度和經(jīng)營(yíng)模式都比較落伍。其中，A城市商業(yè)銀行的普惠金融信貸資產(chǎn)的管理流程不夠現(xiàn)代化，缺少高效安全的普惠金融信貸控制機(jī)制，普惠金融信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力不高，發(fā)展速度還達(dá)不到當(dāng)前國(guó)家大力倡導(dǎo)發(fā)展普惠金融的要求和標(biāo)準(zhǔn)。授信業(yè)務(wù)品種單一，創(chuàng)新能力薄弱。1.3.2普惠信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施（1）提高貸前調(diào)查工作質(zhì)量：貸前調(diào)查是授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的起點(diǎn)，是之后一切風(fēng)險(xiǎn)管理工作的前提條件。要在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中建立貸前調(diào)查工作質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，并設(shè)立與之配套的獎(jiǎng)懲機(jī)制，提高客戶經(jīng)理貸前調(diào)查的主動(dòng)性與專業(yè)性。按制度督促業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須兩人協(xié)同現(xiàn)場(chǎng)走訪授信申請(qǐng)客戶，確保獲得真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)與相關(guān)信息，有條件的要與原件核實(shí)并拍照取證，最后有現(xiàn)場(chǎng)走訪雙人在我收集的貸前調(diào)查資料上簽字，確保收集材料均已核對(duì)。按照總行相關(guān)制度要求，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)走訪相關(guān)信息完成貸前盡職調(diào)查報(bào)告，盡職調(diào)查報(bào)告中核心內(nèi)容應(yīng)避免復(fù)制粘貼，確保分析內(nèi)容的客觀性與審慎性。審查報(bào)告完成后經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后方能報(bào)送授信管理部。每季度對(duì)貸前調(diào)查工作完成時(shí)間超過(guò)規(guī)定時(shí)間，并且對(duì)沒(méi)有按照要求保質(zhì)保量完成貸前調(diào)查工作的人員采取一定的懲罰措施。（2）加強(qiáng)授信資金流向管理：在A城市商業(yè)銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)存