PAGE風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度及檔案一、總則（一）目的本制度旨在建立科學(xué)、規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)公司/組織面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，確保公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營，保護(hù)公司/組織及相關(guān)利益者的合法權(quán)益。同時(shí)，通過建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案，為公司/組織的決策、管理和監(jiān)督提供有力依據(jù)。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)所有部門、業(yè)務(wù)流程及相關(guān)活動(dòng)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與檔案管理。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司/組織面臨的各種內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.客觀性原則：以客觀事實(shí)為依據(jù)，運(yùn)用科學(xué)的方法和工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。3.動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)狀況隨內(nèi)外部環(huán)境變化而變化，因此風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)定期或不定期進(jìn)行，及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果。4.保密性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中涉及的公司/組織機(jī)密信息應(yīng)嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的組織與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)偏好、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等重大事項(xiàng)。其主要職責(zé)包括：1.審議公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、政策和程序。2.審查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行決策。3.監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是公司/組織風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，建立和維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。其主要職責(zé)包括：1.制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃和方案，明確評(píng)估的范圍、方法、流程等。2.組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析工作，運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，收集、整理和分析風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供數(shù)據(jù)支持。4.撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，并跟蹤監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況。5.對(duì)各部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作進(jìn)行指導(dǎo)和培訓(xùn)，提高公司/組織整體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理水平。（三）各業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的直接責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和初步應(yīng)對(duì)工作。其主要職責(zé)包括：1.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和數(shù)據(jù)。2.識(shí)別本部門業(yè)務(wù)流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況。4.負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案的整理和歸檔工作。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程與方法（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.收集信息內(nèi)部信息：包括公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)狀況、人力資源、內(nèi)部控制等方面的信息。外部信息：包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場競爭狀況、法律法規(guī)政策等方面的信息。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向各部門員工征求意見，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。流程圖法：繪制業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。頭腦風(fēng)暴法：組織相關(guān)人員召開會(huì)議，共同討論可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。情景分析法：設(shè)定不同的情景，分析在各種情景下可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.定性評(píng)估采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣法，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。可能性評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：高：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，在一年內(nèi)可能多次發(fā)生。中：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，在一年內(nèi)可能發(fā)生一次。低：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，在一年內(nèi)可能偶爾發(fā)生。影響程度評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：高：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司/組織重大損失，嚴(yán)重影響公司/組織的正常運(yùn)營。中：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司/組織較大損失，對(duì)公司/組織的運(yùn)營有一定影響。低：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司/組織較小損失，對(duì)公司/組織的運(yùn)營影響較小。2.定量評(píng)估對(duì)于能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，采用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法進(jìn)行定量評(píng)估，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值。常用的定量評(píng)估方法包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）、預(yù)期損失法（EL）等。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)極高且無法有效控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)的策略。風(fēng)險(xiǎn)降低：通過采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、購買保險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如簽訂合同條款、進(jìn)行套期保值等。風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較低且在公司/組織可承受范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略。2.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)制定具體的應(yīng)對(duì)方案，明確責(zé)任部門、實(shí)施步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和方案，確保風(fēng)險(xiǎn)始終處于可控狀態(tài)。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃：包括評(píng)估目的、范圍、方法、時(shí)間安排等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別記錄：如問卷調(diào)查結(jié)果、流程圖、頭腦風(fēng)暴記錄等。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程、結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、應(yīng)對(duì)建議等。4.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案：包括責(zé)任部門、實(shí)施步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等。5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄：如關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況檢查記錄等。6.其他相關(guān)資料：如法律法規(guī)政策文件、行業(yè)研究報(bào)告等。（二）檔案整理與歸檔1.各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案的整理和初步歸檔工作，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)各部門提交的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案進(jìn)行審核和匯總，按照統(tǒng)一的格式和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整理和歸檔。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案應(yīng)按照年度進(jìn)行分類存放，便于查閱和管理。（三）檔案查閱與使用1.公司/組織內(nèi)部人員因工作需要查閱風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案的，應(yīng)填寫查閱申請(qǐng)表，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。2.查閱檔案時(shí)，應(yīng)在指定地點(diǎn)進(jìn)行，不得擅自將檔案帶出或復(fù)制。如需復(fù)制檔案，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案涉及公司/組織機(jī)密信息的，查閱人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得泄露檔案內(nèi)容。（四）檔案保管與銷毀1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的安全和完整。檔案保管期限根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司/組織規(guī)定執(zhí)行。2.超過保管期限