PAGE礦山產(chǎn)品銷售內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強公司礦山產(chǎn)品銷售內(nèi)部控制，規(guī)范銷售行為，防范銷售風(fēng)險，確保公司銷售業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行，提高公司經(jīng)濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司礦山產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)的全過程，包括銷售計劃制定、客戶開發(fā)與管理、銷售合同簽訂、發(fā)貨與收款、售后服務(wù)等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：銷售活動必須遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。2.風(fēng)險防范原則：識別、評估和控制銷售過程中的各類風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全。3.職責(zé)分離原則：明確各部門和崗位在銷售業(yè)務(wù)中的職責(zé)權(quán)限，避免職責(zé)交叉、相互推諉。4.流程規(guī)范原則：建立科學(xué)、合理、規(guī)范的銷售業(yè)務(wù)流程，確保各項工作有序開展。5.信息溝通原則：加強銷售部門與其他部門之間的信息溝通與協(xié)作，提高工作效率。二、銷售計劃管理（一）市場調(diào)研1.銷售部門應(yīng)定期開展市場調(diào)研，收集礦山產(chǎn)品市場動態(tài)、價格走勢、競爭對手信息等，為銷售計劃制定提供依據(jù)。2.調(diào)研內(nèi)容包括但不限于市場需求、客戶偏好、行業(yè)政策變化等，通過多種渠道獲取信息，如行業(yè)報告、市場調(diào)研機構(gòu)數(shù)據(jù)、客戶反饋等。（二）銷售計劃制定1.根據(jù)市場調(diào)研結(jié)果，結(jié)合公司生產(chǎn)能力、庫存情況等因素，制定年度、季度和月度銷售計劃。2.銷售計劃應(yīng)明確銷售目標(biāo)、產(chǎn)品品種、銷售區(qū)域、價格策略等內(nèi)容，并分解到具體的銷售團隊或銷售人員。3.在制定銷售計劃過程中，應(yīng)充分征求生產(chǎn)、財務(wù)、物流等部門意見，確保計劃的可行性和協(xié)調(diào)性。（三）銷售計劃審批1.銷售計劃初稿完成后，提交銷售部門負(fù)責(zé)人審核。銷售部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點審核計劃的合理性、可行性以及與公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)是否相符。2.經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核通過的銷售計劃，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)從公司全局角度出發(fā)，對銷售計劃進行綜合評估，確保計劃符合公司利益。3.銷售計劃經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，正式下達執(zhí)行。（四）銷售計劃調(diào)整1.在銷售計劃執(zhí)行過程中，如遇市場環(huán)境變化、客戶需求變動、公司生產(chǎn)計劃調(diào)整等因素，需要對銷售計劃進行調(diào)整。2.銷售部門應(yīng)及時收集相關(guān)信息，分析原因，提出調(diào)整建議，并填寫《銷售計劃調(diào)整申請表》。3.《銷售計劃調(diào)整申請表》應(yīng)詳細(xì)說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容以及對公司銷售業(yè)績、財務(wù)狀況等方面的影響。4.銷售計劃調(diào)整申請表經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，按照新的銷售計劃執(zhí)行。三、客戶開發(fā)與管理（一）客戶開發(fā)1.銷售部門應(yīng)積極開拓市場，尋找潛在客戶。通過多種途徑開發(fā)客戶，如參加行業(yè)展會、網(wǎng)絡(luò)營銷、客戶推薦、電話營銷等。2.在客戶開發(fā)過程中，銷售人員應(yīng)充分了解客戶需求、信用狀況、經(jīng)營規(guī)模等信息，并建立客戶檔案。3.客戶檔案應(yīng)包括客戶基本信息、聯(lián)系方式、交易記錄、信用評估等內(nèi)容，確?？蛻粜畔⒌耐暾院蜏?zhǔn)確性。（二）客戶信用評估1.銷售部門應(yīng)定期對客戶進行信用評估，評估內(nèi)容包括客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等。2.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，將客戶分為不同信用等級，如A級（信用良好）、B級（信用一般）、C級（信用較差）等。3.針對不同信用等級的客戶，制定相應(yīng)的銷售政策和風(fēng)險控制措施。對于信用等級較高的客戶，可以給予一定的信用額度和優(yōu)惠政策；對于信用等級較低的客戶，應(yīng)加強風(fēng)險管控，如要求提供擔(dān)保、縮短付款期限等。（三）客戶關(guān)系維護1.銷售人員應(yīng)定期與客戶溝通，了解客戶需求變化，及時提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，增強客戶滿意度和忠誠度。2.建立客戶投訴處理機制，及時處理客戶投訴和反饋意見。對于客戶投訴，應(yīng)認(rèn)真調(diào)查原因，采取有效措施解決問題，并將處理結(jié)果及時反饋給客戶。3.定期對客戶進行回訪和滿意度調(diào)查，收集客戶意見和建議，不斷改進銷售工作。四、銷售合同管理（一）合同簽訂流程1.銷售人員與客戶達成銷售意向后，應(yīng)及時起草銷售合同。銷售合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、付款方式等條款。2.銷售合同初稿完成后，提交銷售部門負(fù)責(zé)人審核。銷售部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點審核合同條款的合法性、完整性、準(zhǔn)確性以及是否符合公司利益。3.經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核通過的銷售合同，報公司法務(wù)部門審核。法務(wù)部門應(yīng)從法律角度對合同進行審查，確保合同不存在法律風(fēng)險。4.法務(wù)部門審核通過后，銷售合同提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)對合同進行審批，確保合同簽訂符合公司規(guī)定。5.銷售合同經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由銷售人員與客戶簽訂。簽訂后的銷售合同應(yīng)加蓋公司合同專用章，并妥善保管。（二）合同執(zhí)行跟蹤1.銷售部門應(yīng)建立合同執(zhí)行跟蹤臺賬，對銷售合同的執(zhí)行情況進行實時跟蹤。跟蹤內(nèi)容包括合同發(fā)貨進度、收款情況、客戶反饋等。2.銷售人員應(yīng)定期與生產(chǎn)部門、物流部門溝通協(xié)調(diào)，確保合同按時、按質(zhì)、按量履行。如遇合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)問題，應(yīng)及時采取措施解決，并向銷售部門負(fù)責(zé)人匯報。3.對于逾期未履行的合同，銷售部門應(yīng)及時與客戶溝通，了解原因，并采取相應(yīng)的催款措施或法律手段，維護公司合法權(quán)益。（三）合同變更與解除1.在銷售合同履行過程中，如因不可抗力、市場環(huán)境變化、客戶需求調(diào)整等原因需要變更合同條款，應(yīng)按照合同變更流程進行操作。2.合同變更申請應(yīng)由銷售人員提出，經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，與客戶簽訂合同變更協(xié)議，并及時通知相關(guān)部門。3.如因各種原因需要解除銷售合同，應(yīng)按照合同解除流程進行操作。合同解除申請應(yīng)由銷售人員提出，經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核后，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，與客戶簽訂合同解除協(xié)議，并妥善處理相關(guān)善后事宜。五、發(fā)貨與收款管理（一）發(fā)貨管理1.銷售部門根據(jù)銷售合同和客戶需求，下達發(fā)貨通知單給生產(chǎn)部門和物流部門。發(fā)貨通知單應(yīng)明確發(fā)貨產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交貨時間、交貨地點等信息。2.生產(chǎn)部門接到發(fā)貨通知單后，應(yīng)按照要求組織生產(chǎn)，并確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)完成后，及時通知物流部門安排發(fā)貨。3.物流部門接到發(fā)貨通知后，應(yīng)根據(jù)客戶要求選擇合適的運輸方式，確保貨物安全、及時送達客戶手中。在發(fā)貨過程中，應(yīng)做好貨物的裝卸、運輸記錄，并及時反饋發(fā)貨情況給銷售部門。4.發(fā)貨后，銷售人員應(yīng)及時與客戶溝通，確認(rèn)貨物是否按時、按質(zhì)、按量送達。如客戶反饋貨物存在問題，應(yīng)及時協(xié)調(diào)相關(guān)部門處理。（二）收款管理1.銷售部門應(yīng)按照銷售合同約定的付款方式和時間，及時跟蹤客戶收款情況。對于信用銷售的客戶，應(yīng)在信用期內(nèi)及時催收貨款。2.建立應(yīng)收賬款管理制度，明確應(yīng)收賬款的管理責(zé)任和催收流程。銷售部門應(yīng)定期對應(yīng)收賬款進行賬齡分析，對于逾期未收回的賬款，應(yīng)及時采取催款措施。3.催款措施包括電話催款、郵件催款、上門催款等方式。對于長期拖欠貨款的客戶，必要時可通過法律手段追討欠款。4.財務(wù)部門應(yīng)定期與銷售部門核對應(yīng)收賬款賬目，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。同時，應(yīng)加強對應(yīng)收賬款的風(fēng)險管理，合理計提壞賬準(zhǔn)備。六、售后服務(wù)管理（一）售后服務(wù)內(nèi)容1.公司應(yīng)建立完善的售后服務(wù)體系，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)。售后服務(wù)內(nèi)容包括產(chǎn)品安裝調(diào)試、維修保養(yǎng)、技術(shù)支持、培訓(xùn)等。2.對于客戶反饋的產(chǎn)品質(zhì)量問題，應(yīng)及時響應(yīng)并安排專業(yè)技術(shù)人員進行處理。在規(guī)定時間內(nèi)到達客戶現(xiàn)場，對問題進行診斷和修復(fù)。3.定期對客戶進行回訪，了解產(chǎn)品使用情況和客戶滿意度，收集客戶意見和建議，不斷改進產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)水平。（二）售后服務(wù)流程1.客戶提出售后服務(wù)需求后，應(yīng)及時記錄并轉(zhuǎn)交給售后服務(wù)部門。售后服務(wù)部門應(yīng)根據(jù)客戶需求，安排相應(yīng)的技術(shù)人員進行處理。2.技術(shù)人員接到任務(wù)后，應(yīng)與客戶溝通，了解具體情況，并準(zhǔn)備好相關(guān)工具和材料。到達客戶現(xiàn)場后，對產(chǎn)品進行檢查和維修，確保問題得到解決。3.維修完成后，技術(shù)人員應(yīng)向客戶介紹產(chǎn)品使用注意事項，并對客戶進行培訓(xùn)，提高客戶對產(chǎn)品的使用和維護能力。4.售后服務(wù)部門應(yīng)及時將售后服務(wù)情況反饋給銷售部門，以便銷售部門了解客戶需求和滿意度，為后續(xù)銷售工作提供參考。（三）售后服務(wù)費用管理1.建立售后服務(wù)費用管理制度，明確售后服務(wù)費用的預(yù)算、核算、報銷等流程。售后服務(wù)費用應(yīng)納入公司成本核算體系，確保費用支出合理、合規(guī)。2.售后服務(wù)費用預(yù)算應(yīng)根據(jù)公司銷售計劃、產(chǎn)品質(zhì)量狀況、客戶需求等因素進行編制。在預(yù)算執(zhí)行過程中，應(yīng)嚴(yán)格控制費用支出，避免超支。3.售后服務(wù)費用報銷應(yīng)按照公司財務(wù)制度進行審批，確保報銷憑證真實、合法、有效。對于大額售后服務(wù)費用支出，應(yīng)進行專項審計。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對銷售業(yè)務(wù)進行審計，檢查銷售內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。2.審計內(nèi)容包括銷售計劃制定、客戶開發(fā)與管理、銷售合同簽訂、發(fā)貨與收款、售后服務(wù)等環(huán)節(jié)。通過查閱文件、賬目、報表，實地走訪客戶等方式進行審計。3.內(nèi)部審計部門應(yīng)出具審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行詳細(xì)說明，并提出改進措施和建議。審計報告應(yīng)提交公司管理層，作為決策參考依據(jù)。（二）日常監(jiān)督1.銷售部門應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對銷售業(yè)務(wù)進行自查自糾。通過內(nèi)部培訓(xùn)、案例分析、經(jīng)驗交流等方式，提高銷售人員的風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)水平。2.在銷售業(yè)務(wù)流程中，各環(huán)節(jié)工作人員應(yīng)相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時