會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師審計(jì)質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力績(jī)效考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)質(zhì)量審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性40%無(wú)重大錯(cuò)漏根據(jù)審計(jì)報(bào)告質(zhì)量評(píng)估委員會(huì)的評(píng)估結(jié)果，完全符合標(biāo)準(zhǔn)得滿分，存在輕微偏差扣5-10分，存在重大偏差扣15-20分審計(jì)工作底稿完整性100%按審計(jì)工作底稿的完整性和規(guī)范性評(píng)分，每缺失一項(xiàng)重要底稿扣5分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)審計(jì)意見類型符合度無(wú)不恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)意見根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目最終意見評(píng)估，恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)意見得滿分，存在不恰當(dāng)意見扣10-15分客戶反饋滿意度95%以上根據(jù)客戶滿意度調(diào)查結(jié)果評(píng)分，每低1%扣2分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)審計(jì)項(xiàng)目延期率低于5%按實(shí)際延期天數(shù)計(jì)算，每超1天扣2分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別率30%95%按識(shí)別的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量與實(shí)際存在的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量的比例評(píng)分，每低1%扣2分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)內(nèi)部控制缺陷識(shí)別數(shù)量100%按識(shí)別的內(nèi)部控制缺陷數(shù)量評(píng)分，每遺漏一項(xiàng)重要缺陷扣5分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)舞弊風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力90%根據(jù)舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性評(píng)分，每低1%扣2分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性85%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)際效果評(píng)分，每低1%扣1.5分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)性90%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的及時(shí)性評(píng)分，每低1%扣1分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)工作合規(guī)性審計(jì)程序合規(guī)性20%100%根據(jù)審計(jì)程序的執(zhí)行情況評(píng)分，每違反一項(xiàng)審計(jì)程序扣5分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)獨(dú)立性遵守情況100%根據(jù)獨(dú)立性要求的遵守情況評(píng)分，每違反一項(xiàng)獨(dú)立性要求扣10分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)職業(yè)道德遵守情況100%根據(jù)職業(yè)道德規(guī)范的遵守情況評(píng)分，每違反一項(xiàng)職業(yè)道德規(guī)范扣5分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)法律法規(guī)遵守情況100%根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的遵守情況評(píng)分，每違反一項(xiàng)法律法規(guī)扣10分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)工作底稿合規(guī)性100%根據(jù)工作底稿的合規(guī)性評(píng)分，每違反一項(xiàng)合規(guī)性要求扣5分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)持續(xù)改進(jìn)能力審計(jì)方法改進(jìn)建議采納率10%80%根據(jù)提出的審計(jì)方法改進(jìn)建議被采納的比例評(píng)分，每低1%扣1分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)審計(jì)培訓(xùn)參與度100%根據(jù)參與審計(jì)培訓(xùn)的次數(shù)和效果評(píng)分，每少參與一次扣2分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)分享效果良好根據(jù)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)分享的效果評(píng)分，優(yōu)秀得滿分，良好扣5分，一般扣10分，較差扣15分審計(jì)工具使用熟練度90%根據(jù)審計(jì)工具的使用熟練度評(píng)分，每低1%扣1分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)審計(jì)效率提升率10%根據(jù)審計(jì)效率的提升比例評(píng)分，每低1%扣1分，直至扣完該指標(biāo)分?jǐn)?shù)本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師在審計(jì)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力方面的表現(xiàn)。請(qǐng)根據(jù)各指標(biāo)的目標(biāo)值和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分，最終得分=Σ(各維度得分×權(quán)重)。考核結(jié)果將作為績(jī)效評(píng)估、晉升和培訓(xùn)的重要依據(jù)。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：