銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度一、總則（一）制定目的為規(guī)范本行信用風(fēng)險(xiǎn)管理行為，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)安全，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及巴塞爾協(xié)議相關(guān)要求，結(jié)合本行實(shí)際經(jīng)營情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本行境內(nèi)外所有信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，涵蓋公司貸款、個(gè)人信貸、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、擔(dān)保業(yè)務(wù)等各類信用業(yè)務(wù)。各分支機(jī)構(gòu)及附屬機(jī)構(gòu)開展信用業(yè)務(wù)時(shí)，須嚴(yán)格遵循本制度要求。（三）基本原則全面性：信用風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋所有信用業(yè)務(wù)全流程，從客戶準(zhǔn)入、授信審批、貸后管理至資產(chǎn)處置各環(huán)節(jié)，確保無盲區(qū)、無例外。審慎性：以“實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)”為核心，對客戶信用狀況、還款能力及擔(dān)保有效性進(jìn)行審慎評估，確保風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。獨(dú)立性：風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，授信審批、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等環(huán)節(jié)保持專業(yè)判斷，不受外部干預(yù)。動(dòng)態(tài)性：根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、行業(yè)周期變化、客戶經(jīng)營動(dòng)態(tài)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，確保管控措施務(wù)實(shí)有效。二、管理架構(gòu)與職責(zé)分工（一）董事會(huì)與高級管理層董事會(huì)：承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任，審議風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策及重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案，確保風(fēng)險(xiǎn)偏好與全行發(fā)展戰(zhàn)略高度一致。高級管理層：執(zhí)行董事會(huì)決策部署，擬定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和限額標(biāo)準(zhǔn)，督導(dǎo)各部門落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控要求，定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況及管控成效。（二）部門職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部：牽頭制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型（如客戶信用評級、債項(xiàng)評級體系），動(dòng)態(tài)監(jiān)測不良率、違約率等核心風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，組織壓力測試與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，統(tǒng)籌風(fēng)險(xiǎn)處置資源。授信審批部：獨(dú)立開展授信業(yè)務(wù)審批，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)政策與客戶資質(zhì)進(jìn)行合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性審查，實(shí)行“雙人審查、集體審議”機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)分級授權(quán)審批要求。業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、盡職調(diào)查（含財(cái)務(wù)分析、行業(yè)調(diào)研、擔(dān)保核實(shí)），落實(shí)貸后管理責(zé)任（如資金流向監(jiān)控、經(jīng)營動(dòng)態(tài)跟蹤），及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信號。內(nèi)部審計(jì)部：定期審計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性，核查制度執(zhí)行情況，對違規(guī)行為提出整改建議并跟蹤落實(shí)。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.客戶層面：通過盡職調(diào)查深入識(shí)別客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。對企業(yè)客戶，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)狀況（如資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理、現(xiàn)金流是否穩(wěn)定）、經(jīng)營合規(guī)性（如環(huán)保、稅務(wù)等領(lǐng)域是否存在違規(guī)隱患）、關(guān)聯(lián)交易及擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)；對個(gè)人客戶，重點(diǎn)關(guān)注還款能力（如收入穩(wěn)定性、負(fù)債水平）、信用記錄（如征信報(bào)告履約情況）、擔(dān)保措施的實(shí)際有效性。2.行業(yè)與市場層面：跟蹤行業(yè)政策（如產(chǎn)能調(diào)控、環(huán)保限產(chǎn)）、市場周期（如大宗商品價(jià)格波動(dòng)），識(shí)別系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)“白名單”管理機(jī)制，對列入名單的行業(yè)從嚴(yán)管控授信準(zhǔn)入。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.信用評級：建立內(nèi)部評級體系，對客戶違約概率（PD）、債項(xiàng)違約損失率（LGD）進(jìn)行量化評估，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)敞口（EAD）計(jì)算預(yù)期損失（EL），以此作為授信定價(jià)、額度審批的核心依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)分類：嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》，對信用資產(chǎn)實(shí)施五級分類（正常、關(guān)注、次級、可疑、損失），定期重檢分類準(zhǔn)確性，確保風(fēng)險(xiǎn)暴露真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量。四、授信業(yè)務(wù)全流程管理（一）授信政策制定風(fēng)險(xiǎn)管理部聯(lián)合業(yè)務(wù)部門，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、監(jiān)管要求及本行風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定年度授信政策，明確：行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)（如限制“兩高一剩”行業(yè)授信占比）、客戶資質(zhì)要求（如企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率閾值）；擔(dān)保要求（如抵押物估值折扣率、保證人資質(zhì)）、授信期限與還款方式限制。（二）授信審批流程1.分級授權(quán)：根據(jù)授信金額、風(fēng)險(xiǎn)等級實(shí)行分級審批。低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)由部門總經(jīng)理審批，重大授信報(bào)總行授信審批委員會(huì)審議，超權(quán)限業(yè)務(wù)上報(bào)董事會(huì)決策。2.合規(guī)審查：授信審批部對業(yè)務(wù)合規(guī)性（如用途合規(guī)、擔(dān)保合法）、風(fēng)險(xiǎn)性（如還款來源可靠性）進(jìn)行獨(dú)立審查，對不符合政策的申請予以否決，并出具書面審批意見。（三）合同管理與放款審核1.合同簽訂：法律合規(guī)部審核授信合同條款（如違約觸發(fā)條件、擔(dān)保責(zé)任范圍），確保權(quán)責(zé)清晰、法律有效；業(yè)務(wù)部門落實(shí)擔(dān)保登記（如抵押登記、質(zhì)押交付）。2.放款審核：運(yùn)營部門核對放款條件（如擔(dān)保落實(shí)、審批意見執(zhí)行），實(shí)行借款合同雙人面簽，監(jiān)控資金流向與約定用途一致。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）日常監(jiān)控1.貸后管理：業(yè)務(wù)部門按季度開展貸后檢查，形成《貸后管理報(bào)告》，內(nèi)容涵蓋客戶經(jīng)營變化、財(cái)務(wù)指標(biāo)異動(dòng)、擔(dān)保物價(jià)值波動(dòng)等；風(fēng)險(xiǎn)管理部隨機(jī)抽查貸后資料，驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.資金監(jiān)控：通過賬戶分析、流水核查，監(jiān)測資金是否流入禁止領(lǐng)域（如股市、房地產(chǎn)炒作），發(fā)現(xiàn)異常立即啟動(dòng)預(yù)警。（二）預(yù)警機(jī)制1.預(yù)警指標(biāo)：建立多維度預(yù)警指標(biāo)，如客戶資產(chǎn)負(fù)債率突增20%以上、逾期天數(shù)超30天、行業(yè)景氣度指數(shù)低于臨界值等。2.響應(yīng)流程：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)觸發(fā)預(yù)警后，業(yè)務(wù)部門1個(gè)工作日內(nèi)核查原因，風(fēng)險(xiǎn)管理部3個(gè)工作日內(nèi)評估風(fēng)險(xiǎn)等級，提出處置建議（如追加擔(dān)保、提前收貸）。六、風(fēng)險(xiǎn)處置與化解（一）風(fēng)險(xiǎn)緩釋對關(guān)注類資產(chǎn)，采取“一企一策”措施：追加擔(dān)保（如增加抵押物、引入連帶責(zé)任保證）；調(diào)整還款計(jì)劃（如展期、分期還款）；壓縮授信額度，逐步退出高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（二）不良資產(chǎn)處置對次級、可疑、損失類資產(chǎn)，綜合運(yùn)用多種手段：1.清收追償：通過法律訴訟追償債權(quán)，處置抵押物/質(zhì)押物；2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：通過不良資產(chǎn)交易所掛牌轉(zhuǎn)讓，或打包出售給資產(chǎn)管理公司；3.核銷重組：對符合條件的不良資產(chǎn)，履行內(nèi)部核銷程序；對有重組價(jià)值的客戶，調(diào)整授信條件，助其恢復(fù)還款能力。七、責(zé)任追究與考核（一）責(zé)任認(rèn)定建立“盡職免責(zé)、失職追責(zé)”機(jī)制：業(yè)務(wù)人員盡職調(diào)查不實(shí)、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致資產(chǎn)劣變的，追究經(jīng)辦責(zé)任；審批人員違規(guī)審批、放松標(biāo)準(zhǔn)的，追究審批責(zé)任；貸后管理不到位、風(fēng)險(xiǎn)信號處置延誤的，追究管理責(zé)任。（二）考核機(jī)制將信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入績效考核：對業(yè)務(wù)部門，考核“不良率控制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警響應(yīng)率”等指標(biāo)；對管理部門，考核“模型準(zhǔn)確性、處置成效”等指標(biāo)；考核結(jié)果與薪酬、晉升直接掛鉤，對風(fēng)控優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)給予專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)。八、附則1.本制度由本行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解