2024年基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎知識題庫綜合試卷（附答案）一、單項選擇題（每題1分，共30題）1.下列關(guān)于資產(chǎn)負債表的表述中，正確的是（）。A.反映企業(yè)一定時期內(nèi)的經(jīng)營成果B.資產(chǎn)=負債所有者權(quán)益C.存貨屬于流動資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)屬于流動負債答案：C解析：資產(chǎn)負債表反映企業(yè)特定時點的財務狀況（A錯誤），基本等式為資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益（B錯誤）；存貨屬于流動資產(chǎn)（C正確）；固定資產(chǎn)屬于非流動資產(chǎn)（D錯誤）。2.某公司2023年凈利潤為5000萬元，總股本1億股，年末每股市價15元，則其市盈率（P/E）為（）。A.30倍B.15倍C.20倍D.25倍答案：A解析：每股收益（EPS）=凈利潤/總股本=5000萬/1億=0.5元；市盈率=每股市價/EPS=15/0.5=30倍。3.關(guān)于債券久期的說法，錯誤的是（）。A.久期是衡量債券價格對利率變動敏感性的指標B.其他條件相同，票面利率越高，久期越長C.零息債券的久期等于其剩余期限D(zhuǎn).久期越長，利率風險越高答案：B解析：票面利率越高，債券早期現(xiàn)金流占比越高，久期越短（B錯誤）。4.某面值100元的3年期債券，票面利率5%（每年付息），當前市場價格95元，則其到期收益率（YTM）約為（）。（用近似公式計算）A.6.8%B.5.0%C.7.2%D.4.5%答案：A解析：近似YTM=[年利息+(面值價格)/剩余期限]/[(面值+價格)/2]=[5+(10095)/3]/[(100+95)/2]≈(5+1.67)/97.5≈6.8%。5.以下屬于衍生工具的是（）。A.股票B.債券C.期貨合約D.貨幣基金答案：C解析：衍生工具包括期貨、期權(quán)、互換等（C正確），股票、債券為基礎金融工具（A、B錯誤），貨幣基金是基金產(chǎn)品（D錯誤）。6.資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）中，β系數(shù)衡量的是（）。A.非系統(tǒng)性風險B.系統(tǒng)性風險C.公司特有風險D.流動性風險答案：B解析：β系數(shù)反映資產(chǎn)對市場波動的敏感度，衡量系統(tǒng)性風險（B正確）。7.某基金總資產(chǎn)10億元，總負債2億元，基金份額5億份，則基金份額凈值（NAV）為（）。A.1.6元B.2.0元C.1.2元D.1.8元答案：A解析：基金資產(chǎn)凈值=總資產(chǎn)總負債=10億2億=8億；NAV=8億/5億=1.6元。8.關(guān)于基金管理費的說法，正確的是（）。A.通常按日計提，按月支付B.由托管人向基金收取C.貨幣市場基金管理費高于股票基金D.管理費不影響基金凈值答案：A解析：管理費由基金管理人收?。˙錯誤），按日計提、按月支付（A正確）；股票基金管理費通常高于貨幣基金（C錯誤）；管理費從基金資產(chǎn)中扣除，會降低凈值（D錯誤）。9.以下不屬于另類投資的是（）。A.私募股權(quán)B.大宗商品C.房地產(chǎn)D.公司債券答案：D解析：另類投資包括私募股權(quán)、大宗商品、房地產(chǎn)、對沖基金等（A、B、C正確）；公司債券屬于固定收益投資（D錯誤）。10.關(guān)于主動投資與被動投資的區(qū)別，錯誤的是（）。A.主動投資試圖超越市場基準B.被動投資跟蹤指數(shù)C.主動投資管理費較低D.被動投資組合換手率低答案：C解析：主動投資需要更多研究和交易，管理費通常高于被動投資（C錯誤）。二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.以下屬于現(xiàn)金流量表中“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量”的有（）。A.銷售商品收到的現(xiàn)金B(yǎng).購買固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金C.支付給職工的工資D.取得借款收到的現(xiàn)金答案：AC解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金流包括銷售商品、支付工資等（A、C正確）；購買固定資產(chǎn)屬于投資活動（B錯誤）；借款屬于籌資活動（D錯誤）。2.影響股票估值的因素包括（）。A.宏觀經(jīng)濟環(huán)境B.公司盈利能力C.市場利率水平D.股票成交量答案：ABC解析：股票估值受宏觀經(jīng)濟、公司盈利、利率（影響折現(xiàn)率）等因素影響（A、B、C正確）；成交量反映流動性，不直接影響內(nèi)在價值（D錯誤）。3.債券的風險包括（）。A.利率風險B.信用風險C.流動性風險D.提前贖回風險答案：ABCD解析：債券風險包括利率、信用、流動性及提前贖回風險（全選）。4.以下屬于看漲期權(quán)買方權(quán)利的是（）。A.在到期日以約定價格買入標的資產(chǎn)B.在到期日以約定價格賣出標的資產(chǎn)C.獲得期權(quán)費D.不行權(quán)時損失期權(quán)費答案：AD解析：看漲期權(quán)買方有權(quán)按執(zhí)行價買入（A正確），不行權(quán)則損失期權(quán)費（D正確）；賣出是看跌期權(quán)買方權(quán)利（B錯誤）；獲得期權(quán)費是賣方權(quán)利（C錯誤）。5.投資組合管理的基本步驟包括（）。A.確定投資目標B.資產(chǎn)配置C.證券選擇D.績效評估答案：ABCD解析：投資組合管理包括目標設定、資產(chǎn)配置、證券選擇、績效評估等步驟（全選）。三、判斷題（每題1分，共10題）1.資產(chǎn)負債表中的“所有者權(quán)益”等于資產(chǎn)減去負債。（）答案：正確解析：資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益，故所有者權(quán)益=資產(chǎn)負債。2.優(yōu)先股股東在公司盈利分配時優(yōu)先于普通股股東。（）答案：正確解析：優(yōu)先股股東享有優(yōu)先分配股利和剩余財產(chǎn)的權(quán)利。3.債券的到期收益率等于其票面利率時，債券價格等于面值。（）答案：正確解析：當YTM=票面利率時，債券按面值發(fā)行。4.期貨合約的交易雙方都需要繳納保證金。（）答案：正確解析：期貨交易實行保證金制度，買賣雙方均需繳納。5.夏普比率衡量的是單位系統(tǒng)性風險的超額收益。（）答案：錯誤解析：夏普比率衡量單位總風險（標準差）的超額收益，特雷諾比率衡量單位系統(tǒng)性風險（β）的超額收益。6.基金托管費由基金管理人向托管人支付。（）答案：錯誤解析：托管費由基金資產(chǎn)支付，由托管人收取。7.私募股權(quán)基金主要投資于上市公司股票。（）答案：錯誤解析：私募股權(quán)基金主要投資于未上市企業(yè)股權(quán)或上市企業(yè)非公開交易股權(quán)。8.被動投資的核心是復制指數(shù)成分股，無需調(diào)整。（）答案：錯誤解析：被動投