2025年終學(xué)校財(cái)務(wù)總監(jiān)述職報(bào)告過(guò)去一年，我始終以“規(guī)范管理、服務(wù)大局、保障發(fā)展”為核心目標(biāo)，圍繞學(xué)校年度重點(diǎn)工作，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)務(wù)收支管理、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、資金效益提升及風(fēng)險(xiǎn)防控等各項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)將全年履職情況匯報(bào)如下：在日常財(cái)務(wù)管理方面，我們重點(diǎn)強(qiáng)化了制度執(zhí)行與流程規(guī)范。嚴(yán)格落實(shí)《學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》及上級(jí)最新經(jīng)費(fèi)管理要求，全年完成各類報(bào)銷審核12356筆，涉及金額2.87億元，審核退回不規(guī)范票據(jù)412份，涉及金額168萬(wàn)元，均已督促整改完善。針對(duì)師生反映的報(bào)銷流程繁瑣問(wèn)題，推行“線上預(yù)審+線下快辦”模式，將常規(guī)報(bào)銷從提交到到賬平均時(shí)間由7個(gè)工作日壓縮至3個(gè)工作日，通過(guò)財(cái)務(wù)公眾號(hào)開通“報(bào)銷指南”專欄，發(fā)布操作指引23期，全年解答師生咨詢8900余人次，滿意度調(diào)查達(dá)92%。預(yù)算管理是財(cái)務(wù)工作的核心環(huán)節(jié)。年初編制2025年部門預(yù)算時(shí)，我們打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的傳統(tǒng)模式，全面實(shí)施零基預(yù)算，聯(lián)合各二級(jí)學(xué)院、職能部門開展3輪預(yù)算需求調(diào)研，結(jié)合近3年支出數(shù)據(jù)及年度重點(diǎn)任務(wù)，逐項(xiàng)論證預(yù)算合理性。全年預(yù)算總額3.2億元，其中教學(xué)科研經(jīng)費(fèi)占比65%（較上年提升3個(gè)百分點(diǎn)），學(xué)生獎(jiǎng)助金、后勤保障等民生類支出占比22%。截至12月末，預(yù)算執(zhí)行率達(dá)98.6%，較上年提升1.2個(gè)百分點(diǎn)，未執(zhí)行項(xiàng)目主要為跨年度設(shè)備采購(gòu)（已按程序結(jié)轉(zhuǎn)），無(wú)低效無(wú)效支出。針對(duì)“重預(yù)算、輕執(zhí)行”問(wèn)題，建立“月度通報(bào)+季度約談”機(jī)制，對(duì)執(zhí)行率低于序時(shí)進(jìn)度10%的部門發(fā)送預(yù)警函12份，約談部門負(fù)責(zé)人5次，有效提升了預(yù)算約束剛性。資金管理上，我們堅(jiān)持“安全優(yōu)先、效益并重”原則。全年累計(jì)收入3.15億元（財(cái)政撥款1.8億元、事業(yè)收入1.2億元、其他收入0.15億元），支出3.08億元，年末銀行存款余額0.82億元，較年初增加0.15億元，資金保障能力持續(xù)增強(qiáng)。為提高資金使用效益，在確保日常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，對(duì)階段性閑置資金開展協(xié)定存款及短期理財(cái)，全年獲得利息收入126萬(wàn)元，較上年增加42萬(wàn)元。同時(shí)，嚴(yán)格管控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，年初存量債務(wù)0.3億元（均為2018年基建貸款），通過(guò)統(tǒng)籌事業(yè)收入及財(cái)政專項(xiàng)，年內(nèi)償還本金0.1億元，年末債務(wù)余額0.2億元，資產(chǎn)負(fù)債率降至8.7%（低于教育部預(yù)警線15個(gè)百分點(diǎn)）。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控是底線工作。今年重點(diǎn)開展了兩項(xiàng)專項(xiàng)行動(dòng)：一是教育經(jīng)費(fèi)使用專項(xiàng)自查，覆蓋20232025年所有財(cái)政專項(xiàng)及自有資金項(xiàng)目，梳理出支出進(jìn)度滯后、報(bào)銷附件不全等問(wèn)題17項(xiàng)，已全部整改到位；二是“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理，通過(guò)核查銀行賬戶、往來(lái)賬目及合同臺(tái)賬，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)收費(fèi)、賬外資金等問(wèn)題。針對(duì)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，修訂《科研經(jīng)費(fèi)管理辦法》《固定資產(chǎn)采購(gòu)驗(yàn)收流程》等制度4項(xiàng)，新增“重大支出聯(lián)審”機(jī)制（50萬(wàn)元以上支出需經(jīng)財(cái)務(wù)、審計(jì)、業(yè)務(wù)部門三方會(huì)簽），全年通過(guò)聯(lián)審機(jī)制核減不合理支出3筆，涉及金額45萬(wàn)元。服務(wù)學(xué)校發(fā)展大局方面，我們主動(dòng)對(duì)接教學(xué)、科研、后勤等部門需求。配合教務(wù)處完成“雙一流”學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)申報(bào)，編制資金使用方案及績(jī)效目標(biāo)，成功獲批中央財(cái)政支持資金0.4億元；為科研團(tuán)隊(duì)優(yōu)化經(jīng)費(fèi)使用政策，允許將不超過(guò)20%的間接費(fèi)用用于科研人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)（較之前提高5個(gè)百分點(diǎn)），全年發(fā)放科研績(jī)效0.12億元，惠及教師230人次；參與校園擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究，從資金籌措、成本控制、償債能力等方面提出專業(yè)建議，推動(dòng)項(xiàng)目納入2026年地方政府專項(xiàng)債申報(bào)清單（擬申請(qǐng)資金1.5億元）。反思全年工作，仍存在三方面不足：一是預(yù)算編制的精準(zhǔn)度有待提升，部分教學(xué)設(shè)備采購(gòu)因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致預(yù)算偏差約5%；二是財(cái)務(wù)隊(duì)伍專業(yè)能力需加強(qiáng)，2名新入職人員對(duì)政府會(huì)計(jì)制度理解不夠深入，出現(xiàn)2筆賬務(wù)處理錯(cuò)誤；三是財(cái)務(wù)信息化水平仍有短板，現(xiàn)有系統(tǒng)與教務(wù)管理、資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)互通不暢，導(dǎo)致部分?jǐn)?shù)據(jù)需人工核對(duì)，效率較低。針對(duì)問(wèn)題，2026年將重點(diǎn)推進(jìn)三項(xiàng)改進(jìn)：一是完善預(yù)算編制機(jī)制，建立“業(yè)務(wù)部門申報(bào)財(cái)務(wù)初審第三方評(píng)審校委會(huì)審定”的四級(jí)審核流程，引入歷史數(shù)據(jù)模型及市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，提高預(yù)算準(zhǔn)確性；二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，每月組織1次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)（重點(diǎn)學(xué)習(xí)政府會(huì)計(jì)制度、新財(cái)經(jīng)政策），選派3名骨干參加全國(guó)高校財(cái)務(wù)工作研討會(huì)