PAGE縣級宣傳部內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強縣級宣傳部內(nèi)部管理，規(guī)范各項工作流程，防范風險，提高工作效率和質(zhì)量，確保宣傳部各項工作合法、合規(guī)、有序開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合宣傳部實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于縣級宣傳部全體工作人員，涵蓋宣傳業(yè)務(wù)管理、財務(wù)資產(chǎn)管理、人力資源管理等各個方面。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保各項工作在法律框架內(nèi)進行。2.全面性原則：涵蓋宣傳部工作的各個環(huán)節(jié)和層面，不留管理死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責權(quán)限，實現(xiàn)各部門、各崗位之間的相互制約和監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)宣傳部工作特點和外部環(huán)境變化，適時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效益。二、宣傳業(yè)務(wù)管理（一）宣傳策劃與計劃1.策劃流程成立宣傳策劃小組，由宣傳部領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)骨干等組成。圍繞縣委縣政府中心工作、重大活動、重要政策等，收集相關(guān)信息，進行分析研究。制定宣傳策劃方案，明確宣傳主題、目標、內(nèi)容、形式、渠道、時間安排等。組織對策劃方案進行評審，根據(jù)評審意見進行修改完善。2.計劃制定根據(jù)宣傳策劃方案，制定年度宣傳工作計劃，明確各階段宣傳重點和任務(wù)。將年度計劃分解為季度、月度計劃，確保各項宣傳工作有序推進。定期對宣傳計劃執(zhí)行情況進行檢查和評估，及時調(diào)整計劃。（二）宣傳內(nèi)容審核1.審核標準堅持正確政治方向，符合黨的路線方針政策。內(nèi)容真實、準確、客觀，無虛假信息和誤導(dǎo)性內(nèi)容。積極健康向上，弘揚正能量，符合社會道德規(guī)范。符合國家保密規(guī)定，不泄露國家機密和敏感信息。2.審核流程宣傳稿件、圖片、視頻等材料完成初稿后，由撰寫人或制作人進行自我審核。將材料提交部門負責人進行初審，重點審核內(nèi)容的準確性、針對性和合規(guī)性。送分管領(lǐng)導(dǎo)進行復(fù)審，提出修改意見和建議。重要宣傳內(nèi)容需經(jīng)宣傳部主要領(lǐng)導(dǎo)終審，確保宣傳質(zhì)量。（三）宣傳渠道管理1.自有渠道加強縣級宣傳網(wǎng)站、微信公眾號、微博等自有媒體平臺的建設(shè)和管理。明確平臺運營人員職責，規(guī)范信息發(fā)布流程，確保信息及時、準確、安全發(fā)布。定期對自有平臺進行維護和更新，優(yōu)化用戶體驗，提高平臺影響力。2.合作渠道選擇信譽良好、影響力大的媒體機構(gòu)作為合作宣傳渠道。簽訂合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)、宣傳內(nèi)容要求、費用支付等事項。對合作渠道的宣傳效果進行跟蹤評估，及時調(diào)整合作策略。（四）宣傳活動組織1.活動策劃與準備制定宣傳活動方案，包括活動主題、形式、時間、地點、參與人員、預(yù)算等。做好活動場地布置、設(shè)備調(diào)試、物資采購等準備工作。組織活動工作人員培訓，明確各自職責和工作流程。2.活動實施與管理按照活動方案有序開展活動，確保活動安全、順利進行。安排專人負責現(xiàn)場秩序維護、信息采集、宣傳報道等工作。及時處理活動中出現(xiàn)的突發(fā)情況，確保活動正常進行。3.活動總結(jié)與評估活動結(jié)束后，及時對活動進行總結(jié)，分析活動效果、存在問題及改進措施。收集活動參與人員和受眾的反饋意見，對活動進行綜合評估。三、財務(wù)資產(chǎn)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制根據(jù)宣傳部年度工作計劃和工作任務(wù)，編制年度財務(wù)預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容包括人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、項目經(jīng)費等，確保預(yù)算全面、準確。按照規(guī)定的預(yù)算編制程序和方法，進行預(yù)算草案的編制、審核和上報。2.預(yù)算執(zhí)行嚴格按照批準后的預(yù)算執(zhí)行，確保各項支出控制在預(yù)算范圍內(nèi)。建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和通報。對預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的超預(yù)算、無預(yù)算等情況，及時進行審批和調(diào)整。3.預(yù)算調(diào)整因政策變化、工作任務(wù)調(diào)整等原因需要調(diào)整預(yù)算的，按照規(guī)定程序進行申請和審批。預(yù)算調(diào)整方案應(yīng)明確調(diào)整原因、調(diào)整金額、調(diào)整科目等內(nèi)容。（二）收入管理1.收入來源主要包括財政撥款、上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入等。2.收入核算按照國家財務(wù)制度和會計核算要求，對各項收入進行準確核算。加強對事業(yè)收入、經(jīng)營收入等非稅收入的管理，確保收入及時足額入賬。3.收入票據(jù)管理嚴格按照票據(jù)管理規(guī)定，使用和保管各類收入票據(jù)。建立票據(jù)領(lǐng)用登記制度和核銷制度，確保票據(jù)安全。（三）支出管理1.支出審批明確各類支出的審批權(quán)限和審批流程。一般支出由部門負責人審批，重大支出需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審批。支出審批應(yīng)嚴格審核支出的合理性、合規(guī)性和必要性。2.支出標準按照國家和地方有關(guān)規(guī)定，制定各項支出的標準和范圍。嚴格控制差旅費、會議費、培訓費等支出，杜絕鋪張浪費。3.支出核算按照會計制度要求，對各項支出進行準確核算，確保賬目清晰。加強對支出的明細核算，便于財務(wù)分析和管理。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置根據(jù)工作需要，編制資產(chǎn)購置計劃，按照規(guī)定程序進行審批。資產(chǎn)購置應(yīng)遵循公開、公平、公正原則，進行政府采購或自行采購。對購置的資產(chǎn)進行驗收、登記和入賬，確保資產(chǎn)安全完整。2.資產(chǎn)使用與保管建立資產(chǎn)使用管理制度，明確資產(chǎn)使用部門和人員的職責。對資產(chǎn)進行定期清查和盤點，確保賬實相符。加強對固定資產(chǎn)的維護和保養(yǎng)，延長資產(chǎn)使用壽命。3.資產(chǎn)處置對閑置、報廢等資產(chǎn)，按照規(guī)定程序進行處置。資產(chǎn)處置應(yīng)進行評估，采取公開拍賣、招標等方式進行，確保資產(chǎn)處置收益最大化。四、人力資源管理（一）人員招聘與錄用1.招聘計劃根據(jù)宣傳部工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計劃。招聘計劃應(yīng)明確招聘崗位、人數(shù)、條件、程序等內(nèi)容。2.招聘程序通過政府網(wǎng)站、招聘平臺等渠道發(fā)布招聘信息。組織報名、資格審查、筆試、面試、考察等環(huán)節(jié)。根據(jù)考試和考察結(jié)果，確定擬錄用人員名單，進行公示。公示無異議后，辦理錄用手續(xù)。（二）人員培訓與發(fā)展1.培訓計劃制定年度人員培訓計劃，根據(jù)不同崗位需求和人員素質(zhì)狀況，確定培訓內(nèi)容和方式。培訓計劃應(yīng)包括政治理論培訓、業(yè)務(wù)技能培訓、職業(yè)道德培訓等。2.培訓實施按照培訓計劃組織開展各類培訓活動，可邀請專家授課、組織內(nèi)部交流、參加外部培訓等。建立培訓檔案，記錄培訓情況和考核結(jié)果。3.職業(yè)發(fā)展規(guī)劃為員工提供職業(yè)發(fā)展指導(dǎo)，幫助員工制定個人職業(yè)發(fā)展規(guī)劃。根據(jù)員工工作表現(xiàn)和發(fā)展?jié)摿?，提供晉升、輪崗等機會，促進員工成長。（三）績效考核與獎懲1.考核指標建立科學合理的績效考核指標體系，包括工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力等方面。工作業(yè)績指標根據(jù)不同崗位工作任務(wù)確定，工作態(tài)度指標包括責任心、敬業(yè)精神等，工作能力指標包括專業(yè)技能、溝通協(xié)調(diào)能力等。2.考核方式采取定期考核與不定期考核相結(jié)合的方式，定期考核一般為年度考核，不定期考核根據(jù)工作需要進行。考核方式包括個人自評、同事互評、領(lǐng)導(dǎo)評價等。3.獎懲措施根據(jù)績效考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予表彰和獎勵，包括獎金、榮譽證書等。對考核不稱職的員工進行批評教育、誡勉談話、調(diào)整崗位等處理。（四）薪酬福利管理1.薪酬體系建立符合宣傳部工作特點和市場行情的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、津貼補貼等?；竟べY根據(jù)國家規(guī)定和崗位等級確定，績效工資與績效考核結(jié)果掛鉤，津貼補貼根據(jù)工作需要和實際情況發(fā)放。2.福利管理按照國家和地方有關(guān)規(guī)定，為員工繳納社會保險、住房公積金等。根據(jù)實際情況，為員工提供其他福利，如節(jié)日福利、健康體檢、培訓機會等。五、風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別定期對宣傳部面臨的內(nèi)外部風險進行識別，包括政策風險、市場風險、財務(wù)風險、人員風險等。通過問卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析等方式，收集風險信息。2.風險評估對識別出的風險進行評估，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風險評估結(jié)果，確定風險等級，為風險應(yīng)對提供依據(jù)。（二）風險應(yīng)對策略1.風險規(guī)避：對于風險發(fā)生可能性高且影響程度大的風險，如果無法有效控制，應(yīng)采取風險規(guī)避策略，如取消相關(guān)活動或項目。2.風險降低：對于風險發(fā)生可能性較高但影響程度較小的風險，采取風險降低策略，如加強內(nèi)部控制、完善應(yīng)急預(yù)案等。3.風險轉(zhuǎn)移：對于部分風險，可以通過購買保險、簽訂合同等方式將風險轉(zhuǎn)移給其他方。4.風險接受：對于風險發(fā)生可能性低且影響程度小的風險，可以采取風險接受策略，定期進行監(jiān)測和評估。（三）風險監(jiān)控與預(yù)警1.風險監(jiān)控：建立風險監(jiān)控機制，定期對風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行檢查和評估。2.風險預(yù)警：設(shè)定風險預(yù)警指標和閾值，當風險指標達到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)措施進行處理。六、監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機構(gòu)：成立內(nèi)部監(jiān)督小組，由紀檢監(jiān)察人員、財務(wù)人員等組成，負責對宣傳部內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督內(nèi)容：包括財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、宣傳業(yè)務(wù)、人力資源管理等各個方面的內(nèi)部控制執(zhí)行情況。3.監(jiān)督方式：定期開展專項檢查、不定期抽查、日常監(jiān)督等，及時發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.接受審計監(jiān)督：積極配合審計部門的審計工作，及時提供相關(guān)資料，對審計提出的問題認真整改。2.接受社會監(jiān)督：通過政府信息公開、設(shè)立舉報電話等方式，接受社會公眾的監(jiān)督，及時處理群眾反映的問題。（三）內(nèi)部