PAGE學(xué)校誰負(fù)責(zé)內(nèi)控制度學(xué)校內(nèi)控制度責(zé)任主體規(guī)范一、總則（一）目的為了加強(qiáng)學(xué)校內(nèi)部控制，規(guī)范學(xué)校內(nèi)部管理，提高學(xué)校管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保障學(xué)校各項(xiàng)工作的順利開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校內(nèi)部各部門、各崗位及全體教職工，涵蓋學(xué)校教學(xué)、科研、行政、后勤等各項(xiàng)工作。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和教育行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保學(xué)校內(nèi)控制度合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋學(xué)校所有業(yè)務(wù)活動和管理環(huán)節(jié)，不留制度空白。3.制衡性原則：明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)學(xué)校發(fā)展戰(zhàn)略、外部環(huán)境變化和內(nèi)部管理需求，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，提高管理效率。二、學(xué)校內(nèi)控制度責(zé)任主體概述（一）學(xué)校管理層學(xué)校管理層是學(xué)校內(nèi)控制度的核心責(zé)任主體，包括校長、副校長等校級領(lǐng)導(dǎo)。他們負(fù)責(zé)制定學(xué)校內(nèi)控制度的總體目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃，審批內(nèi)控制度的重大事項(xiàng)，監(jiān)督內(nèi)控制度的有效執(zhí)行，對學(xué)校內(nèi)部控制的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。（二）各職能部門1.教務(wù)處：負(fù)責(zé)教學(xué)計(jì)劃制定、課程安排、教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控等教學(xué)管理工作，確保教學(xué)活動的規(guī)范有序開展，是教學(xué)環(huán)節(jié)內(nèi)控制度的主要責(zé)任部門。2.科研處：承擔(dān)科研項(xiàng)目管理、科研成果評價(jià)、學(xué)術(shù)交流組織等職責(zé)，對科研活動的全過程進(jìn)行內(nèi)部控制，保障科研工作的順利推進(jìn)。3.人事處：負(fù)責(zé)人事招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利等人力資源管理工作，建立健全人事管理制度，防范人事風(fēng)險(xiǎn)。4.財(cái)務(wù)處：負(fù)責(zé)學(xué)校財(cái)務(wù)管理、預(yù)算編制與執(zhí)行、資金核算與監(jiān)督等工作，是學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的關(guān)鍵責(zé)任部門，確保學(xué)校資金安全、合理使用。5.后勤管理部門：涵蓋校園設(shè)施維護(hù)、物資采購、餐飲服務(wù)、安全保衛(wèi)等后勤保障工作，通過有效的內(nèi)部控制，提供優(yōu)質(zhì)、高效的后勤服務(wù)。（三）崗位責(zé)任人各崗位工作人員是內(nèi)控制度的具體執(zhí)行者，按照崗位職責(zé)要求，嚴(yán)格遵守內(nèi)控制度規(guī)定，確保各項(xiàng)工作準(zhǔn)確、及時(shí)完成，對本崗位的內(nèi)部控制效果負(fù)責(zé)。三、學(xué)校內(nèi)控制度責(zé)任主體職責(zé)分工（一）學(xué)校管理層職責(zé)1.制度建設(shè)與決策：組織制定學(xué)校內(nèi)控制度體系框架，明確各部門、各崗位的內(nèi)部控制職責(zé)和權(quán)限。審批內(nèi)控制度的重大修訂、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和重要業(yè)務(wù)流程優(yōu)化方案。定期召開學(xué)校內(nèi)部控制工作會議，研究解決內(nèi)控制度執(zhí)行過程中的重大問題，做出內(nèi)部控制決策。2.監(jiān)督與考核：建立健全學(xué)校內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制，定期對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估。將內(nèi)部控制工作納入學(xué)校績效考核體系，對各部門、各崗位的內(nèi)部控制工作進(jìn)行考核評價(jià)，對內(nèi)部控制工作成效顯著的部門和個(gè)人給予表彰和獎勵，對內(nèi)部控制不力導(dǎo)致出現(xiàn)問題的部門和個(gè)人進(jìn)行問責(zé)。（二）教務(wù)處職責(zé)1.教學(xué)計(jì)劃與課程管理：依據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和人才培養(yǎng)目標(biāo)，制定科學(xué)合理的教學(xué)計(jì)劃，明確各專業(yè)課程設(shè)置、教學(xué)進(jìn)度安排等。根據(jù)教學(xué)計(jì)劃，組織教師進(jìn)行課程申報(bào)、審核和排課工作，確保教學(xué)任務(wù)有序落實(shí)。2.教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控：建立教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控體系，通過課堂教學(xué)檢查、學(xué)生評教、教學(xué)督導(dǎo)等方式，對教學(xué)過程和教學(xué)效果進(jìn)行全面監(jiān)控。收集、整理教學(xué)質(zhì)量反饋信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)教學(xué)中存在的問題，督促教師改進(jìn)教學(xué)方法，提高教學(xué)質(zhì)量。3.教材管理：負(fù)責(zé)教材的選用、征訂、采購和發(fā)放工作，確保教材質(zhì)量符合教學(xué)要求，滿足學(xué)生學(xué)習(xí)需要。定期對教材使用情況進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整教材選用方案。（三）科研處職責(zé)1.科研項(xiàng)目管理：制定科研項(xiàng)目申報(bào)指南，組織教師申報(bào)各級各類科研項(xiàng)目，對申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行形式審查和初步篩選。負(fù)責(zé)科研項(xiàng)目立項(xiàng)后的過程管理，包括項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、經(jīng)費(fèi)使用監(jiān)督、中期檢查和結(jié)題驗(yàn)收等工作，確?？蒲许?xiàng)目按計(jì)劃順利實(shí)施。2.科研成果管理：建立科研成果登記、統(tǒng)計(jì)和評價(jià)制度，對教師發(fā)表的論文、著作、科研獲獎等成果進(jìn)行審核和登記。組織科研成果鑒定、推廣和應(yīng)用工作，促進(jìn)科研成果轉(zhuǎn)化為實(shí)際生產(chǎn)力。3.學(xué)術(shù)交流管理：負(fù)責(zé)組織學(xué)校內(nèi)外學(xué)術(shù)交流活動計(jì)劃的制定和實(shí)施，為教師提供學(xué)術(shù)交流平臺。審核教師參加學(xué)術(shù)會議、學(xué)術(shù)講座等活動的申請，規(guī)范學(xué)術(shù)交流行為。（四）人事處職責(zé)1.人力資源規(guī)劃與招聘：根據(jù)學(xué)校發(fā)展戰(zhàn)略和人才需求狀況，制定人力資源規(guī)劃，明確人才引進(jìn)、培養(yǎng)和使用計(jì)劃。組織實(shí)施教職工招聘工作，制定招聘方案，發(fā)布招聘信息，對應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、筆試、面試和錄用等工作，確保引進(jìn)人才符合學(xué)校崗位要求。2.培訓(xùn)與發(fā)展：制定教職工培訓(xùn)計(jì)劃，組織開展各類培訓(xùn)活動，包括新教師入職培訓(xùn)、專業(yè)技能培訓(xùn)、管理能力培訓(xùn)等，提升教職工業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力。建立教職工培訓(xùn)檔案，記錄培訓(xùn)情況和考核結(jié)果，為教職工職業(yè)發(fā)展提供支持。3.考核與薪酬福利：建立科學(xué)合理的教職工考核評價(jià)體系，制定考核標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法，定期對教職工進(jìn)行考核評價(jià)。根據(jù)考核結(jié)果，確定教職工薪酬調(diào)整、獎勵發(fā)放和崗位晉升等事項(xiàng)，確保薪酬福利分配公平合理，激勵教職工工作積極性。（五）財(cái)務(wù)處職責(zé)1.預(yù)算管理：負(fù)責(zé)學(xué)校年度預(yù)算的編制工作，收集各部門預(yù)算需求，進(jìn)行綜合平衡和審核，形成學(xué)校年度預(yù)算草案。組織預(yù)算的執(zhí)行和監(jiān)控，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差，提出調(diào)整建議，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.財(cái)務(wù)管理與核算：嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校財(cái)務(wù)制度，做好學(xué)校各項(xiàng)資金的核算工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，規(guī)范財(cái)務(wù)審批流程，對各項(xiàng)費(fèi)用支出進(jìn)行嚴(yán)格審核，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，向?qū)W校管理層和相關(guān)部門提供財(cái)務(wù)信息，為學(xué)校決策提供數(shù)據(jù)支持。3.資產(chǎn)管理：負(fù)責(zé)學(xué)校資產(chǎn)的清查、登記、核算和監(jiān)督工作，建立健全資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)安全完整。參與學(xué)校資產(chǎn)購置、處置等重大決策，對資產(chǎn)購置的必要性、可行性進(jìn)行審核，對資產(chǎn)處置進(jìn)行合規(guī)性審查。（六）后勤管理部門職責(zé)1.校園設(shè)施維護(hù)：制定校園設(shè)施維護(hù)計(jì)劃，定期對教學(xué)樓、辦公樓、實(shí)驗(yàn)樓、學(xué)生宿舍等建筑物及附屬設(shè)施進(jìn)行巡查和維護(hù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理設(shè)施設(shè)備故障和安全隱患。負(fù)責(zé)校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的組織實(shí)施，包括項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工管理和竣工驗(yàn)收等工作，確保建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)、進(jìn)度可控。2.物資采購與管理：根據(jù)學(xué)校教學(xué)、科研和行政工作需要，制定物資采購計(jì)劃，明確采購范圍、采購方式和采購流程。組織物資采購工作，嚴(yán)格按照采購程序進(jìn)行供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂和采購驗(yàn)收等環(huán)節(jié)，確保采購物資符合質(zhì)量要求，價(jià)格合理。建立物資庫存管理制度，對采購物資進(jìn)行分類存放、登記入賬和定期盤點(diǎn)，保障物資供應(yīng)及時(shí)，庫存管理規(guī)范。3.餐飲服務(wù)管理：負(fù)責(zé)學(xué)校食堂的運(yùn)營管理，制定餐飲服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和食品安全管理制度，確保餐飲服務(wù)質(zhì)量和食品安全。監(jiān)督食堂食材采購、加工制作、食品留樣等環(huán)節(jié)，加強(qiáng)食堂工作人員培訓(xùn)和管理，提高服務(wù)水平。定期收集師生對餐飲服務(wù)的意見和建議，及時(shí)改進(jìn)餐飲服務(wù)工作。4.安全保衛(wèi)管理：制定學(xué)校安全保衛(wèi)制度和應(yīng)急預(yù)案，建立安全保衛(wèi)工作體系，維護(hù)校園安全穩(wěn)定。加強(qiáng)校園巡邏防控，做好門禁管理、人員車輛出入登記等工作，防范各類安全事故和突發(fā)事件。組織開展安全教育活動，提高師生安全意識和自我防范能力。四、學(xué)校內(nèi)控制度執(zhí)行與監(jiān)督（一）執(zhí)行要求1.各責(zé)任主體應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)控制度規(guī)定的職責(zé)和流程開展工作，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動規(guī)范有序進(jìn)行。2.加強(qiáng)對教職工的培訓(xùn)和宣傳，使全體教職工熟悉內(nèi)控制度內(nèi)容，掌握內(nèi)部控制要求，自覺遵守內(nèi)控制度。3.在執(zhí)行過程中，如發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度存在缺陷或不適宜之處，應(yīng)及時(shí)向上級報(bào)告，提出改進(jìn)建議。（二）監(jiān)督機(jī)制1.學(xué)校內(nèi)部審計(jì)部門定期對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查各部門、各崗位是否嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，鼓勵師生對違反內(nèi)控制度的行為進(jìn)行舉報(bào)，對舉報(bào)信息進(jìn)行及時(shí)調(diào)查核實(shí)，嚴(yán)肅處理違規(guī)行為。3.學(xué)校管理層定期聽取各部門內(nèi)控制度執(zhí)行情況匯報(bào)，對執(zhí)行不力的部門進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，采取有效措施加以糾正。五、學(xué)校內(nèi)控制度的評價(jià)與改進(jìn)（一）評價(jià)內(nèi)容1.內(nèi)控制度的健全性評價(jià)，檢查內(nèi)控制度是否涵蓋學(xué)校所有業(yè)務(wù)活動和管理環(huán)節(jié)，是否存在制度漏洞。2.內(nèi)控制度的合理性評價(jià)，評估內(nèi)控制度規(guī)定的職責(zé)權(quán)限是否合理，業(yè)務(wù)流程是否科學(xué)，控制措施是否有效。3.內(nèi)控制度的有效性評價(jià)，通過對實(shí)際執(zhí)行情況的檢查和分析，判斷內(nèi)控制度是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障學(xué)校各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）評價(jià)方式1.定期開展全面評價(jià)，每年組織一次學(xué)校內(nèi)控制度全面評價(jià)工作，由內(nèi)部審計(jì)部門牽頭，各職能部門配合，對學(xué)校內(nèi)控制度進(jìn)行系統(tǒng)評價(jià)。2.專項(xiàng)評價(jià)，針對學(xué)校重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)或發(fā)