PAGE基層農(nóng)業(yè)科研內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強基層農(nóng)業(yè)科研單位的內(nèi)部控制，規(guī)范科研活動，提高科研資金使用效益，保障科研工作的順利開展，確?？蒲心繕?biāo)的實現(xiàn)，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于基層農(nóng)業(yè)科研單位內(nèi)部的各項科研活動，包括科研項目的申報、立項、實施、驗收等全過程管理，以及科研經(jīng)費的預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、決算等財務(wù)管理活動。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確?？蒲谢顒雍戏ê弦?guī)。2.全面性原則：涵蓋科研活動的各個環(huán)節(jié)，不留管理死角，實現(xiàn)全過程、全方位的內(nèi)部控制。3.制衡性原則：在崗位設(shè)置、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)本單位科研工作的特點和實際需求，不斷完善內(nèi)部控制制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在實施內(nèi)部控制過程中，權(quán)衡控制成本與控制效益，以合理的控制成本實現(xiàn)最佳的控制效果。二、崗位分工與職責(zé)（一）科研管理部門1.項目申報與立項負(fù)責(zé)組織科研項目的申報工作，收集、整理、審核申報材料，確保申報材料的真實性、完整性和合規(guī)性。對申報項目進(jìn)行可行性論證，提出立項建議，組織項目立項評審工作。2.項目實施管理與項目負(fù)責(zé)人簽訂項目責(zé)任書，明確項目目標(biāo)、任務(wù)、進(jìn)度要求、經(jīng)費預(yù)算等內(nèi)容。定期對項目實施情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時協(xié)調(diào)解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。負(fù)責(zé)項目的中期檢查和驗收工作，組織項目驗收材料的準(zhǔn)備和審核，配合上級部門進(jìn)行項目驗收。3.科研成果管理負(fù)責(zé)科研成果的登記、鑒定、評審、獎勵申報等工作，組織科研成果的推廣和應(yīng)用。建立科研成果檔案，對科研成果的相關(guān)資料進(jìn)行整理、歸檔和保管。（二）財務(wù)管理部門1.預(yù)算管理負(fù)責(zé)編制科研項目經(jīng)費預(yù)算，指導(dǎo)項目負(fù)責(zé)人合理編制經(jīng)費預(yù)算，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。對科研項目經(jīng)費預(yù)算進(jìn)行審核和匯總，報單位領(lǐng)導(dǎo)審批后下達(dá)執(zhí)行。跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，定期進(jìn)行預(yù)算分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。2.經(jīng)費核算與監(jiān)督按照國家財務(wù)制度和科研項目經(jīng)費管理辦法，對科研項目經(jīng)費進(jìn)行獨立核算，確保經(jīng)費使用的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。對科研項目經(jīng)費的支出進(jìn)行審核和監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，杜絕不合理支出。定期對科研項目經(jīng)費使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計，配合上級部門進(jìn)行專項審計和檢查。3.決算管理負(fù)責(zé)科研項目經(jīng)費決算的編制工作，組織項目負(fù)責(zé)人清理賬目，核實經(jīng)費收支情況，確保決算數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確。對科研項目經(jīng)費決算進(jìn)行審核和匯總，報單位領(lǐng)導(dǎo)審批后上報上級部門。（三）項目負(fù)責(zé)人1.項目申報負(fù)責(zé)組織項目申報材料的撰寫和準(zhǔn)備工作，確保申報材料符合申報要求。對申報項目的可行性進(jìn)行研究和論證，明確項目的研究目標(biāo)、內(nèi)容、技術(shù)路線、預(yù)期成果等。2.項目實施按照項目責(zé)任書的要求，組織項目團(tuán)隊開展科研工作，確保項目按時、按質(zhì)、按量完成。合理安排項目經(jīng)費，嚴(yán)格按照經(jīng)費預(yù)算使用經(jīng)費，確保經(jīng)費使用的合規(guī)性和合理性。定期向上級主管部門和科研管理部門匯報項目進(jìn)展情況，及時報告項目實施過程中出現(xiàn)的重大問題。3.項目驗收負(fù)責(zé)組織項目驗收材料的準(zhǔn)備工作，確保驗收材料齊全、真實、有效。對項目研究成果進(jìn)行總結(jié)和提煉，撰寫項目驗收報告，配合上級部門進(jìn)行項目驗收。（四）其他相關(guān)部門1.人事部門負(fù)責(zé)科研人員的招聘、培訓(xùn)、考核、晉升等工作，為科研項目的實施提供人力資源保障。按照國家有關(guān)規(guī)定，落實科研人員的薪酬待遇和獎勵政策。2.物資管理部門負(fù)責(zé)科研物資的采購、驗收、保管、發(fā)放等工作，確?？蒲形镔Y的及時供應(yīng)和質(zhì)量安全。建立科研物資管理制度，定期對科研物資進(jìn)行清查盤點，確保賬實相符。3.審計部門負(fù)責(zé)對科研項目經(jīng)費使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計，監(jiān)督檢查經(jīng)費使用的合規(guī)性和效益性。對科研項目內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計評價，提出改進(jìn)建議和意見。三、科研項目申報與立項管理（一）項目申報1.申報渠道關(guān)注國家和地方各級政府部門發(fā)布的科研項目申報指南和通知，及時了解項目申報信息。積極參與行業(yè)協(xié)會、學(xué)術(shù)組織等舉辦的科研項目申報活動。2.申報材料準(zhǔn)備項目負(fù)責(zé)人按照申報指南的要求，認(rèn)真撰寫項目申報書，確保申報書內(nèi)容完整、邏輯清晰、論證充分。提供相關(guān)證明材料，如科研成果、知識產(chǎn)權(quán)、人員資質(zhì)、設(shè)備條件等，證明項目申報的可行性和優(yōu)勢。3.申報審核科研管理部門對申報材料進(jìn)行形式審查，檢查申報材料是否齊全、格式是否規(guī)范、簽字蓋章是否完整等。組織相關(guān)專家對申報項目進(jìn)行可行性論證，專家根據(jù)項目的研究目標(biāo)、內(nèi)容、技術(shù)路線、預(yù)期成果、經(jīng)費預(yù)算等方面進(jìn)行評估，提出論證意見。（二）項目立項1.立項評審科研管理部門根據(jù)專家論證意見，對申報項目進(jìn)行綜合評審，提出立項建議。單位領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)立項建議，對申報項目進(jìn)行審批，確定立項項目名單。2.立項通知科研管理部門對立項項目下達(dá)立項通知，明確項目名稱、負(fù)責(zé)人、研究內(nèi)容、經(jīng)費預(yù)算、實施期限等內(nèi)容。項目負(fù)責(zé)人與科研管理部門簽訂項目責(zé)任書，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。四、科研項目實施管理（一）項目計劃制定1.項目實施方案編制項目負(fù)責(zé)人根據(jù)項目責(zé)任書的要求，組織項目團(tuán)隊編制項目實施方案，明確項目的實施步驟、技術(shù)路線、進(jìn)度安排、人員分工等內(nèi)容。項目實施方案應(yīng)具有可操作性和可考核性，確保項目能夠按照計劃順利實施。2.項目計劃審核科研管理部門對項目實施方案進(jìn)行審核，重點審核項目的實施步驟是否合理、技術(shù)路線是否可行、進(jìn)度安排是否科學(xué)、人員分工是否明確等。根據(jù)審核意見，項目負(fù)責(zé)人對項目實施方案進(jìn)行修改和完善，報科研管理部門備案。（二）項目進(jìn)度管理1.進(jìn)度跟蹤與監(jiān)控科研管理部門定期對項目實施進(jìn)度進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時了解項目進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問題及時協(xié)調(diào)解決。項目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向上級主管部門和科研管理部門匯報項目進(jìn)展情況，提交項目進(jìn)展報告，包括項目完成的任務(wù)、取得的階段性成果、存在的問題及解決措施等。2.進(jìn)度調(diào)整如項目實施過程中出現(xiàn)不可抗力因素或其他特殊情況，導(dǎo)致項目進(jìn)度滯后，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時提出進(jìn)度調(diào)整申請，說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容和調(diào)整后的進(jìn)度安排?？蒲泄芾聿块T對進(jìn)度調(diào)整申請進(jìn)行審核，報單位領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。（三）項目經(jīng)費管理1.經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行項目負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)費預(yù)算使用經(jīng)費，確保經(jīng)費支出符合預(yù)算規(guī)定的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)管理部門對經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，定期對經(jīng)費支出進(jìn)行審核，對不符合預(yù)算規(guī)定的支出不予報銷。2.經(jīng)費報銷管理項目負(fù)責(zé)人應(yīng)按照單位財務(wù)制度的要求，填寫經(jīng)費報銷憑證，提供真實、合法、有效的報銷票據(jù)。財務(wù)管理部門對經(jīng)費報銷憑證進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括報銷票據(jù)的真實性、合法性、完整性，報銷金額是否符合預(yù)算規(guī)定，報銷手續(xù)是否齊全等。3.經(jīng)費核算與決算財務(wù)管理部門按照國家財務(wù)制度和科研項目經(jīng)費管理辦法，對科研項目經(jīng)費進(jìn)行獨立核算，定期編制經(jīng)費收支報表。項目結(jié)束后，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時清理賬目，編制項目經(jīng)費決算報告，經(jīng)財務(wù)管理部門審核后報單位領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）項目質(zhì)量管理1.質(zhì)量控制措施項目負(fù)責(zé)人應(yīng)建立項目質(zhì)量控制體系，制定質(zhì)量控制措施，確保項目研究成果的質(zhì)量。在項目實施過程中，應(yīng)加強對實驗數(shù)據(jù)、研究報告、論文發(fā)表等環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制，確保數(shù)據(jù)真實可靠、報告準(zhǔn)確完整、論文符合學(xué)術(shù)規(guī)范。2.質(zhì)量監(jiān)督與檢查科研管理部門定期對項目質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和檢查，檢查內(nèi)容包括項目研究進(jìn)展、實驗數(shù)據(jù)真實性、研究報告質(zhì)量、論文發(fā)表情況等。根據(jù)質(zhì)量監(jiān)督和檢查結(jié)果，對存在質(zhì)量問題的項目提出整改意見，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時進(jìn)行整改。（五）項目風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估項目負(fù)責(zé)人應(yīng)在項目實施過程中，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，如技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、人員風(fēng)險、經(jīng)費風(fēng)險等。根據(jù)風(fēng)險識別和評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。2.風(fēng)險監(jiān)控與應(yīng)對科研管理部門定期對項目風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險變化情況。如風(fēng)險發(fā)生，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時采取應(yīng)對措施，減少風(fēng)險損失，并向上級主管部門和科研管理部門報告風(fēng)險情況。五、科研項目驗收管理（一）驗收準(zhǔn)備1.驗收材料整理項目結(jié)束后，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)按照驗收要求，組織項目團(tuán)隊整理驗收材料，包括項目研究報告、實驗數(shù)據(jù)、測試報告、論文發(fā)表、知識產(chǎn)權(quán)證書、經(jīng)費決算報告等。驗收材料應(yīng)齊全、真實、有效，能夠充分反映項目研究成果和經(jīng)費使用情況。2.驗收申請?zhí)峤豁椖控?fù)責(zé)人向科研管理部門提交項目驗收申請，填寫驗收申請表，說明項目完成情況、驗收準(zhǔn)備情況等?？蒲泄芾聿块T對驗收申請進(jìn)行審核，審核通過后組織項目驗收。（二）驗收實施1.驗收組織科研管理部門組織成立驗收專家組，驗收專家組由相關(guān)領(lǐng)域的專家組成，人數(shù)一般為57人。驗收專家組負(fù)責(zé)對項目進(jìn)行驗收，審查驗收材料，聽取項目負(fù)責(zé)人匯報，實地考察項目實施情況，提出驗收意見。2.驗收程序項目負(fù)責(zé)人向驗收專家組匯報項目研究情況，包括項目研究目標(biāo)、內(nèi)容、技術(shù)路線、實施過程、取得的成果、經(jīng)費使用情況等。驗收專家組審閱驗收材料，對項目研究成果進(jìn)行評價，提出問題和建議。驗收專家組實地考察項目實施情況，檢查項目研究設(shè)施、設(shè)備、實驗數(shù)據(jù)等。驗收專家組根據(jù)驗收情況，形成驗收意見，填寫驗收意見書。（三）驗收結(jié)果處理1.驗收通過如項目驗收結(jié)果為通過，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)按照驗收意見進(jìn)行整改，完善相關(guān)資料?？蒲泄芾聿块T對驗收通過的項目進(jìn)行備案，并將驗收結(jié)果通知項目負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門。2.整改后通過如項目驗收結(jié)果為整改后通過，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)驗收意見進(jìn)行整改，在規(guī)定時間內(nèi)提交整改報告?？蒲泄芾聿块T對整改報告進(jìn)行審核，審核通過后確認(rèn)項目驗收通過，并將驗收結(jié)果通知項目負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門。3.驗收不通過如項目驗收結(jié)果為不通過，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真分析原因，制定整改措施，在規(guī)定時間內(nèi)重新申請驗收。重新申請驗收時，應(yīng)提交整改報告和補充驗收材料?？蒲泄芾聿块T對重新申請驗收的項目進(jìn)行審核，審核通過后組織再次驗收。六、科研成果管理（一）成果登記1.登記范圍本單位科研人員在科研項目實施過程中取得的科研成果，包括論文、著作、專利、品種權(quán)、軟件著作權(quán)、科技獎勵等。2.登記程序項目負(fù)責(zé)人或科研人員向科研管理部門提交科研成果登記申請表，填寫成果名稱、完成人、完成單位、成果形式、發(fā)表時間、知識產(chǎn)權(quán)歸屬等信息?？蒲泄芾聿块T對登記申請表進(jìn)行審核，審核通過后進(jìn)行成果登記，并頒發(fā)科研成果登記證書。（二）成果鑒定與評審1.鑒定與評審申請項目負(fù)責(zé)人或科研人員認(rèn)為科研成果需要進(jìn)行鑒定或評審的，可以向科研管理部門提交鑒定或評審申請，說明成果的基本情況、鑒定或評審目的、申請鑒定或評審的組織形式等?？蒲泄芾聿块T對鑒定或評審申請進(jìn)行審核，審核通過后組織鑒定或評審。2.鑒定與評審組織科研管理部門根據(jù)成果的性質(zhì)和特點，組織相關(guān)領(lǐng)域的專家組成鑒定或評審委員會，對科研成果進(jìn)行鑒定或評審。鑒定或評審委員會按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對科研成果進(jìn)行評價，提出鑒定或評審意見。（三）成果獎勵申報1.獎勵申報范圍本單位科研人員取得的符合國家和地方各級政府部門獎勵申報條件的科研成果。2.獎勵申報程序項目負(fù)責(zé)人或科研人員向科研管理部門提交獎勵申報申請表，填寫成果名稱、完成人、完成單位、成果形式、發(fā)表時間、知識產(chǎn)權(quán)歸屬、獎勵類別等信息。科研管理部門對獎勵申報申請表進(jìn)行審核，審核通過后組織填寫?yīng)剟钌陥蟛牧?，并報上級主管部門。（四）成果推廣與應(yīng)用1.推廣計劃制定科研管理部門根據(jù)科研成果的特點和應(yīng)用前景，制定科研成果推廣計劃，明確推廣目標(biāo)、推廣內(nèi)容、推廣方式、推廣時間等。項目負(fù)責(zé)人或科研人員按照推廣計劃，組織開展科研成果推廣工作。2.推廣方式通過舉辦培訓(xùn)班、研討會、技術(shù)講座等形式，向相關(guān)人員介紹科研成果的技術(shù)要點和應(yīng)用方法。建立科研成果示范基地，展示科研成果的應(yīng)用效果，為推廣應(yīng)用提供實踐經(jīng)驗。與企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)等合作，開展科研成果產(chǎn)業(yè)化推廣，促進(jìn)科研成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力。七、內(nèi)部控制監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)成立內(nèi)部控制監(jiān)督小組，由單位領(lǐng)導(dǎo)、審計部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門等相關(guān)人員組成。內(nèi)部控制監(jiān)督小組負(fù)責(zé)對本單位內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并提出改進(jìn)建議和意見。2.監(jiān)督內(nèi)容與方式定期對科研項目申報、立項、實施、驗收等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，重點檢查崗位分工是否合理、職責(zé)是否明確、業(yè)務(wù)流程是否規(guī)范、經(jīng)費使用是否合規(guī)等。通過查閱資料、實地考察、訪談等方式，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）內(nèi)部評價1.評價機(jī)構(gòu)與職責(zé)委托具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)或內(nèi)部審計部門對本單位內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評價。評價機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定評價方案，組織實施評價工作，撰寫評價報告，并提出改進(jìn)建議和意見。2.評價內(nèi)容與方法對內(nèi)部控制制度的健全性、合理性和有效性進(jìn)行評價，重點評價內(nèi)部控制制度是否涵蓋科研活動的各個環(huán)節(jié)，是否符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否能夠有效防范風(fēng)險、提高管理效率等。采用