PAGE大連銀行內(nèi)控制度匯編一、總則（一）目的本內(nèi)控制度匯編旨在規(guī)范大連銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保護(hù)客戶利益，維護(hù)金融秩序。（二）適用范圍本制度適用于大連銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)全體員工，涵蓋銀行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括但不限于公司業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范，確保銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：內(nèi)控制度覆蓋銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督等全過(guò)程，不留死角。3.審慎性原則：以審慎經(jīng)營(yíng)為理念，充分識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資產(chǎn)安全和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。4.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有可操作性和實(shí)際效果，能夠切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行運(yùn)營(yíng)效率。5.獨(dú)立性原則：內(nèi)部監(jiān)督檢查部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，確保監(jiān)督的客觀性和公正性。二、公司治理（一）組織架構(gòu)1.股東大會(huì)：作為銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使對(duì)銀行重大事項(xiàng)的決策權(quán)，包括選舉和更換董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)銀行年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算等。2.董事會(huì)：負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等專門(mén)委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)履行職責(zé)。3.監(jiān)事會(huì)：對(duì)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。4.高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)組織實(shí)施銀行的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，執(zhí)行董事會(huì)決議，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。（二）職責(zé)分工1.各治理主體職責(zé)股東大會(huì)應(yīng)充分行使權(quán)力，保障股東合法權(quán)益，對(duì)銀行重大事項(xiàng)進(jìn)行決策監(jiān)督。董事會(huì)應(yīng)制定銀行發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督高級(jí)管理層執(zhí)行情況，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等重要事項(xiàng)進(jìn)行審議決策。監(jiān)事會(huì)應(yīng)獨(dú)立行使監(jiān)督職能，檢查銀行財(cái)務(wù)狀況，監(jiān)督董事、高級(jí)管理人員履職情況，對(duì)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理，組織實(shí)施各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，落實(shí)內(nèi)部控制要求，及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告經(jīng)營(yíng)管理情況。2.部門(mén)職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)銀行財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改建議。合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)確保銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，審查新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的合規(guī)性。各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照內(nèi)控制度要求，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）公司業(yè)務(wù)1.客戶準(zhǔn)入與授信管理建立嚴(yán)格的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶的基本情況、信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力等進(jìn)行全面調(diào)查評(píng)估。按照規(guī)定的授信流程，對(duì)客戶進(jìn)行授信審批，合理確定授信額度和期限，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。2.貸款業(yè)務(wù)流程貸款申請(qǐng)受理與調(diào)查：對(duì)借款人的貸款申請(qǐng)進(jìn)行受理，核實(shí)借款用途、還款來(lái)源等情況，開(kāi)展盡職調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審查：運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，審查貸款資料完整性和合規(guī)性。審批決策：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和審批權(quán)限，進(jìn)行貸款審批決策，明確審批意見(jiàn)。合同簽訂與發(fā)放：與借款人簽訂借款合同等相關(guān)協(xié)議，按照合同約定發(fā)放貸款。貸后管理：定期跟蹤檢查貸款使用情況和借款人經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)。3.中間業(yè)務(wù)管理明確各類中間業(yè)務(wù)的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)，如代收代付業(yè)務(wù)、代理銷售業(yè)務(wù)等。加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入的核算和管理，確保收入真實(shí)、準(zhǔn)確。防范中間業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，如客戶信息泄露、代理產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等。（二）個(gè)人業(yè)務(wù)1.儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)流程開(kāi)戶與銷戶管理：規(guī)范儲(chǔ)蓄賬戶的開(kāi)戶、銷戶流程，核實(shí)客戶身份信息，確保賬戶安全。存取款業(yè)務(wù)操作：嚴(yán)格執(zhí)行存取款業(yè)務(wù)操作規(guī)范，保障資金收付準(zhǔn)確無(wú)誤。掛失與解掛業(yè)務(wù)：明確掛失和解掛業(yè)務(wù)的辦理?xiàng)l件和流程，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.信用卡業(yè)務(wù)管理發(fā)卡審批：對(duì)信用卡申請(qǐng)人的資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格審查，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，確定發(fā)卡額度。交易監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)防范：實(shí)時(shí)監(jiān)控信用卡交易情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范欺詐交易等風(fēng)險(xiǎn)?？蛻舴?wù)與投訴處理：提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)，及時(shí)處理客戶投訴，維護(hù)銀行聲譽(yù)。3.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程申請(qǐng)受理與調(diào)查：受理個(gè)人貸款申請(qǐng)，調(diào)查借款人基本情況、收入狀況、信用記錄等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批：評(píng)估個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)，按照審批權(quán)限進(jìn)行審批。合同簽訂與發(fā)放：簽訂貸款合同，發(fā)放貸款資金。貸后管理：跟蹤個(gè)人貸款還款情況，及時(shí)催收逾期貸款。（三）金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)1.資金交易業(yè)務(wù)交易前準(zhǔn)備：對(duì)市場(chǎng)行情進(jìn)行分析研究規(guī)劃交易策略，明確交易對(duì)手信用狀況。交易執(zhí)行與監(jiān)控：按照交易策略進(jìn)行交易操作，實(shí)時(shí)監(jiān)控交易風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整交易頭寸。交易結(jié)算與風(fēng)險(xiǎn)管理：做好交易結(jié)算工作，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)資金交易業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。2.投資業(yè)務(wù)管理投資決策流程：建立科學(xué)的投資決策機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。確定投資組合，合理配置資產(chǎn)，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)對(duì)投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制，及時(shí)處置投資風(fēng)險(xiǎn)。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)分類信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)借款人、交易對(duì)手等信用狀況進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別違約風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)因素變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)：因內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：銀行無(wú)法及時(shí)滿足客戶提款或資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。如信用風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)信用評(píng)級(jí)模型、違約概率計(jì)算等方法評(píng)估；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等模型進(jìn)行計(jì)量。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理建立客戶信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和調(diào)整。合理確定授信額度，實(shí)行限額管理，控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。加強(qiáng)貸款擔(dān)保管理，確保擔(dān)保合法有效，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力。建立不良貸款處置機(jī)制，及時(shí)化解信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)用套期保值、資產(chǎn)組合管理等工具，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，如利率風(fēng)險(xiǎn)限額、匯率風(fēng)險(xiǎn)限額等，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)調(diào)整投資策略和風(fēng)險(xiǎn)頭寸。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，減少操作失誤和違規(guī)行為。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和處理機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置操作風(fēng)險(xiǎn)事件。運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取針對(duì)性措施進(jìn)行防控。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制定合理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，確保銀行資金流動(dòng)性充足。建立流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行資金流動(dòng)情況。優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，增強(qiáng)流動(dòng)性儲(chǔ)備。制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，提高員工合規(guī)意識(shí)。建立合規(guī)審查機(jī)制，對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新制度等進(jìn)行合規(guī)審查。定期開(kāi)展合規(guī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，主動(dòng)接受監(jiān)管，確保銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。五、內(nèi)部控制監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)計(jì)劃與范圍制定年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)、范圍和重點(diǎn)。審計(jì)范圍涵蓋銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部控制環(huán)節(jié)，包括財(cái)務(wù)收支、信貸業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理等。2.審計(jì)程序與方法采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)相結(jié)合的方式，運(yùn)用檢查、觀察、詢問(wèn)、分析性復(fù)核等審計(jì)方法。實(shí)施審計(jì)程序，收集審計(jì)證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)記錄和分析。3.審計(jì)報(bào)告與整改跟蹤：定期出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告審計(jì)結(jié)果。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，跟蹤整改落實(shí)情況，確保問(wèn)題得到有效解決。（二）合規(guī)檢查1.檢查內(nèi)容與頻率：定期開(kāi)展合規(guī)檢查，檢查銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和內(nèi)部制度規(guī)定。檢查頻率根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求合理確定。2.檢查方式與流程：通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、文件審查等方式進(jìn)行合規(guī)檢查。按照規(guī)定的檢查流程，組建檢查小組，制定檢查方案，實(shí)施檢查工作，形成檢查報(bào)告。3.違規(guī)處理與持續(xù)改進(jìn)：對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，按照內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。同時(shí)，針對(duì)合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)的制度缺陷和管理漏洞，提出改進(jìn)建議，完善內(nèi)控制度，持續(xù)提升合規(guī)管理水平。（三）自我評(píng)估1.評(píng)估主體與范圍：銀行各業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)作為自我評(píng)估主體，對(duì)本部門(mén)、本機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制狀況進(jìn)行全面評(píng)估。評(píng)估范圍包括業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制執(zhí)行等方面。2.評(píng)估方法與流程：采用問(wèn)卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析等方法，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)估。按照規(guī)定的評(píng)估流程，制定評(píng)估計(jì)劃，開(kāi)展評(píng)估工作，撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告。3.結(jié)果應(yīng)用與改進(jìn)措施：將自我評(píng)估結(jié)果作為改進(jìn)內(nèi)部控制的重要依據(jù)，針對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定切實(shí)可行的改進(jìn)措施，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。六、信息系統(tǒng)控制（一）系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)：根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)管理需求，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，確保系統(tǒng)功能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部控制要求。在系統(tǒng)設(shè)計(jì)階段，充分考慮安全、穩(wěn)定、可靠等因素，優(yōu)化系統(tǒng)架構(gòu)。2.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與測(cè)試：按照軟件工程規(guī)范，進(jìn)行信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)工作，嚴(yán)格控制開(kāi)發(fā)進(jìn)度和質(zhì)量。在系統(tǒng)上線前，進(jìn)行全面的測(cè)試，包括功能測(cè)試、性能測(cè)試、安全測(cè)試等，確保系統(tǒng)符合要求。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)：建立信息系統(tǒng)維護(hù)機(jī)制，定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和優(yōu)化，及時(shí)處理系統(tǒng)故障。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步，適時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)升級(jí)，保障系統(tǒng)的先進(jìn)性和適用性。（二）數(shù)據(jù)管理與安全1.數(shù)據(jù)質(zhì)量管理：建立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系，規(guī)范數(shù)據(jù)錄入、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和一致性。定期對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正數(shù)據(jù)問(wèn)題。2.數(shù)據(jù)安全管理：采取有效的數(shù)據(jù)安全防護(hù)措施，如數(shù)據(jù)加密、訪問(wèn)控制、備份恢復(fù)等，保障數(shù)據(jù)安全。加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)中心的安全管理，防止數(shù)據(jù)泄露、篡改等安全事件發(fā)生。3.信息系統(tǒng)安全：建立信息系統(tǒng)安全防護(hù)體系，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒感染等安全風(fēng)險(xiǎn)。制定安全策略和應(yīng)急預(yù)案，定期進(jìn)行安全演練，提高信息系統(tǒng)的安全性和應(yīng)急處理能力。七、員工管理與培訓(xùn)（一）員工行為規(guī)范1.職業(yè)道德準(zhǔn)則：明確員工應(yīng)遵守的職業(yè)道德規(guī)范，如誠(chéng)實(shí)守信遵守法律法規(guī)、保守銀行機(jī)密、廉潔自律等。2.業(yè)務(wù)操作規(guī)范：制定員工業(yè)務(wù)操作行為準(zhǔn)則，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，確保操作合規(guī)、準(zhǔn)確、高效。3.違規(guī)行為處理：對(duì)違反員工行為規(guī)范的行為，制定相應(yīng)的處理措施，嚴(yán)肅追究責(zé)任，維護(hù)銀行正常經(jīng)營(yíng)秩序。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃與內(nèi)容：根據(jù)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和員工崗位需求，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)操作、職業(yè)道德等方面。2.培訓(xùn)方式與實(shí)施：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、崗位練兵等多種培訓(xùn)方式，確保培訓(xùn)效果。定期組織培訓(xùn)實(shí)施工作，對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估和反饋。3.員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃：建立員工職業(yè)發(fā)展通道，為員工提供晉升機(jī)會(huì)和職業(yè)發(fā)展指