PAGE路橋公司內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范路橋公司的各項經(jīng)營管理活動，確保公司運營符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，提高公司管理水平，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全，促進公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于路橋公司總部及所屬各分公司、項目部等所有部門和全體員工。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》以及國家有關(guān)工程建設(shè)、交通運輸?shù)刃袠I(yè)法律法規(guī)和相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司內(nèi)部控制制度的建立與實施必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求。2.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于項目招投標(biāo)、工程施工、物資采購、財務(wù)管理、人力資源管理等，確保不存在內(nèi)部控制空白點。3.制衡性原則：在公司治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，避免權(quán)力過度集中。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，確保其有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)路橋公司建立健全了以股東會、董事會、監(jiān)事會為核心的法人治理結(jié)構(gòu)，并設(shè)置了職能部門和項目部等組織架構(gòu)。股東會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的重大事項；董事會負責(zé)公司的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營管理；監(jiān)事會對公司的財務(wù)活動和經(jīng)營管理進行監(jiān)督。職能部門包括工程管理部、物資采購部、財務(wù)部、人力資源部、行政部等，各部門按照職責(zé)分工履行相應(yīng)的管理職能。項目部負責(zé)具體工程項目的實施，在公司的統(tǒng)一管理下開展工作。（二）職責(zé)分工1.股東會職責(zé)決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。審議批準(zhǔn)董事會的報告。審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告。審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。對公司增加或者減少注冊資本作出決議。對發(fā)行公司債券作出決議。對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.董事會職責(zé)召集股東會會議，并向股東會報告工作。執(zhí)行股東會的決議。決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案。制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人及其報酬事項。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。3.監(jiān)事會職責(zé)檢查公司財務(wù)。對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議得董事、高級管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議。向股東會會議提出提案。依照本法第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。4.工程管理部職責(zé)負責(zé)工程項目的前期規(guī)劃、可行性研究、設(shè)計方案審核等工作。組織工程項目的招投標(biāo)活動，制定招投標(biāo)文件，審核投標(biāo)單位資質(zhì)。負責(zé)工程項目的施工組織管理，制定施工計劃，協(xié)調(diào)施工單位、監(jiān)理單位等各方關(guān)系。監(jiān)督工程項目的施工質(zhì)量、安全、進度，及時解決施工過程中出現(xiàn)的問題。負責(zé)工程項目的竣工驗收工作，整理工程竣工資料，辦理工程結(jié)算手續(xù)。5.物資采購部職責(zé)制定物資采購計劃，根據(jù)工程進度和實際需求，合理安排物資采購數(shù)量和時間。組織物資采購招標(biāo)活動，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同。負責(zé)物資的驗收、入庫管理，確保物資質(zhì)量符合要求。建立物資庫存管理制度，定期盤點物資庫存，保證物資安全。監(jiān)督物資的使用情況，避免浪費和不合理損耗。6.財務(wù)部職責(zé)負責(zé)公司的財務(wù)管理和會計核算工作，制定財務(wù)管理制度和會計核算辦法。編制公司年度財務(wù)預(yù)算和決算報告，定期進行財務(wù)分析，為公司決策提供財務(wù)依據(jù)。負責(zé)公司資金的籌集、調(diào)配和使用，合理控制資金成本，確保資金安全。審核各項費用支出，監(jiān)督財務(wù)收支情況，防范財務(wù)風(fēng)險。負責(zé)稅務(wù)申報和繳納工作，合理進行稅務(wù)籌劃，降低稅務(wù)成本。配合審計、稅務(wù)等部門的檢查工作，提供相關(guān)財務(wù)資料。7.人力資源部職責(zé)制定公司人力資源規(guī)劃，根據(jù)公司發(fā)展需求，招聘、選拔和任用合適的人才。建立員工培訓(xùn)與發(fā)展體系，組織開展員工培訓(xùn)活動，提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。制定員工績效考核制度，定期對員工進行績效考核，激勵員工積極工作。負責(zé)員工薪酬福利管理，制定合理的薪酬體系和福利政策，保障員工權(quán)益。辦理員工入職、離職、轉(zhuǎn)正、調(diào)動等手續(xù)，管理員工檔案。協(xié)調(diào)勞動關(guān)系，處理勞動糾紛，維護公司和員工的合法權(quán)益。8.行政部職責(zé)負責(zé)公司行政管理工作，制定行政管理制度，規(guī)范公司辦公秩序。負責(zé)公司文件、檔案的收發(fā)、登記、歸檔和保管工作，確保文件資料的安全和完整。組織公司會議、活動的籌備和安排，負責(zé)公司辦公用品的采購、管理和發(fā)放。負責(zé)公司車輛的調(diào)度、維修和保養(yǎng)管理，保障公司公務(wù)用車需求。負責(zé)公司辦公場所的安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生管理工作，營造良好的辦公環(huán)境。負責(zé)公司對外聯(lián)絡(luò)和公關(guān)工作，維護公司良好形象。9.項目部職責(zé)按照公司的要求和工程管理部的部署，負責(zé)具體工程項目的實施。組建項目管理團隊，明確項目成員的職責(zé)分工，確保項目順利進行。嚴(yán)格按照工程施工規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)組織施工，保證工程質(zhì)量達到合同要求。加強施工現(xiàn)場安全管理，制定安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案，確保施工安全。控制工程項目的進度，定期向公司匯報工程進展情況，及時解決施工過程中出現(xiàn)的問題。負責(zé)項目成本核算和控制，合理安排項目資金，降低項目成本。協(xié)調(diào)與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計單位等相關(guān)方的關(guān)系，及時溝通項目情況，處理項目變更等事宜。三、項目招投標(biāo)管理（一）招投標(biāo)流程1.招標(biāo)計劃制定：工程管理部根據(jù)公司工程項目規(guī)劃和年度計劃，提前制定招標(biāo)計劃，明確招標(biāo)項目名稱、內(nèi)容、時間要求等。2.招標(biāo)文件編制：工程管理部組織相關(guān)人員編制招標(biāo)文件，包括招標(biāo)公告、投標(biāo)須知、技術(shù)規(guī)格要求、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等。招標(biāo)文件應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，確保公平、公正、公開。3.招標(biāo)公告發(fā)布：通過公司官網(wǎng)、招標(biāo)平臺、報紙等渠道發(fā)布招標(biāo)公告，邀請潛在投標(biāo)人參與投標(biāo)。招標(biāo)公告應(yīng)明確招標(biāo)項目的基本情況、報名時間、地點、要求等信息。4.資格預(yù)審：對報名參加投標(biāo)的單位進行資格預(yù)審，審查其營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、業(yè)績情況、信譽狀況等。只有通過資格預(yù)審的單位才能參與投標(biāo)。5.投標(biāo)文件接收：在規(guī)定的投標(biāo)截止時間前，接收投標(biāo)人提交的投標(biāo)文件。投標(biāo)文件應(yīng)包括投標(biāo)函、投標(biāo)報價表、技術(shù)方案、商務(wù)條款偏離表等內(nèi)容。6.開標(biāo)：按照招標(biāo)文件規(guī)定的時間和地點進行開標(biāo)，公開唱標(biāo)，公布投標(biāo)人名稱、投標(biāo)報價、工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等主要內(nèi)容。7.評標(biāo)：組建評標(biāo)委員會，按照評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對投標(biāo)文件進行評審。評標(biāo)委員會由公司內(nèi)部相關(guān)專業(yè)人員和外部專家組成，確保評標(biāo)結(jié)果的公正性和客觀性。評標(biāo)過程中，對投標(biāo)文件的技術(shù)、商務(wù)、價格等方面進行綜合評價，推薦中標(biāo)候選人。8.定標(biāo)：根據(jù)評標(biāo)委員會推薦的中標(biāo)候選人，由公司決策層確定中標(biāo)單位，并向中標(biāo)單位發(fā)出中標(biāo)通知書。9.合同簽訂：中標(biāo)單位在收到中標(biāo)通知書后，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)文件的要求與公司簽訂合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、工程內(nèi)容、工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（二）招投標(biāo)監(jiān)督1.公司設(shè)立招投標(biāo)監(jiān)督小組，由紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計部門等人員組成，對招投標(biāo)活動進行全程監(jiān)督。2.監(jiān)督小組負責(zé)審查招標(biāo)文件的合法性、公正性，監(jiān)督開標(biāo)、評標(biāo)過程的合規(guī)性，確保招投標(biāo)活動嚴(yán)格按照規(guī)定程序進行。3.對在招投標(biāo)活動中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，監(jiān)督小組應(yīng)及時進行調(diào)查處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、工程施工管理（一）施工計劃制定1.項目部根據(jù)工程管理部下達的施工任務(wù)，結(jié)合工程實際情況，制定詳細的施工計劃。施工計劃應(yīng)包括工程進度計劃、施工質(zhì)量計劃、施工安全計劃、資源配置計劃等。2.施工計劃應(yīng)明確各階段的工作任務(wù)、時間節(jié)點、責(zé)任人等，確保施工過程有序進行。（二）施工質(zhì)量控制1.項目部建立質(zhì)量管理體系，制定質(zhì)量管理制度和質(zhì)量控制措施。2.加強施工過程質(zhì)量控制，嚴(yán)格按照施工規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進行施工。施工單位應(yīng)配備質(zhì)量管理人員，對施工質(zhì)量進行全程監(jiān)督檢查。3.對原材料、構(gòu)配件、設(shè)備等進行嚴(yán)格檢驗，確保其質(zhì)量符合要求。未經(jīng)檢驗或檢驗不合格的材料不得用于工程建設(shè)。4.定期組織質(zhì)量檢查和驗收，對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題及時進行整改，確保工程質(zhì)量達到合同要求。（三）施工安全管理1.項目部建立安全生產(chǎn)管理體系，制定安全生產(chǎn)管理制度和安全操作規(guī)程。2.加強施工現(xiàn)場安全管理，設(shè)置安全警示標(biāo)志，配備必要的安全防護設(shè)施。3.對施工人員進行安全教育培訓(xùn)，提高施工人員的安全意識和操作技能。4.定期組織安全檢查和隱患排查，及時消除安全隱患。對重大安全隱患應(yīng)立即停止施工，采取有效措施進行整改。5.制定安全應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，提高應(yīng)對突發(fā)事件的能力。（四）施工進度管理1.項目部按照施工計劃，定期對工程進度進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)影響進度的因素。2.針對影響進度的因素，采取有效措施進行調(diào)整，如增加資源投入、優(yōu)化施工方案、協(xié)調(diào)各方關(guān)系等，確保工程進度按時完成。3.建立工程進度報告制度，定期向公司匯報工程進展情況，及時解決施工過程中出現(xiàn)的問題。（五）施工成本管理1.項目部建立成本核算體系，制定成本控制措施。2.加強施工過程成本控制，嚴(yán)格控制工程變更，減少不必要的費用支出。3.對工程成本進行實時監(jiān)控，定期進行成本分析，及時發(fā)現(xiàn)成本偏差并采取措施進行調(diào)整。4.合理安排資金使用，降低資金成本，提高資金使用效率。五、物資采購管理（一）采購計劃管理1.物資采購部根據(jù)工程施工進度和實際需求，結(jié)合庫存情況，制定物資采購計劃。采購計劃應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、采購時間等。2.采購計劃應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門審核，確保其合理性和準(zhǔn)確性。（二）供應(yīng)商管理1.建立供應(yīng)商評價體系，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等進行綜合評價。2.定期對供應(yīng)商進行考核，淘汰不合格供應(yīng)商，建立合格供應(yīng)商名錄。3.與合格供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、交貨時間、付款方式等條款。（三）采購過程控制1.按照采購計劃組織物資采購招標(biāo)活動，選擇合適的供應(yīng)商進行采購。2.加強采購合同管理，確保合同的履行。對采購合同的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，及時解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.物資到貨后，組織相關(guān)人員進行驗收，確保物資質(zhì)量符合要求。驗收合格的物資辦理入庫手續(xù)，驗收不合格的物資及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。（四）物資庫存管理1.建立物資庫存管理制度，定期盤點物資庫存，確保物資賬實相符。2.合理控制物資庫存水平，避免積壓和浪費。對積壓物資應(yīng)及時進行處理，降低庫存成本。3.加強物資庫存安全管理，做好防火、防盜、防潮等工作，確保物資安全。六、財務(wù)管理（一）財務(wù)預(yù)算管理1.財務(wù)部每年年初制定公司年度財務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算、利潤預(yù)算等。2.財務(wù)預(yù)算應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營目標(biāo)和市場情況進行編制，確保其合理性和可行性。3.加強財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施進行調(diào)整。（二）資金管理1.合理籌集資金，根據(jù)公司資金需求情況，選擇合適的融資渠道和方式，確保公司資金鏈的穩(wěn)定。2.加強資金使用管理，嚴(yán)格控制資金支出，確保資金使用合法、合規(guī)、合理。3.優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，降低資金成本。（三）成本費用管理1.建立成本費用核算體系，準(zhǔn)確核算公司各項成本費用。2.加強成本費用控制，制定成本費用控制目標(biāo)和措施，嚴(yán)格控制各項成本費用支出。3.對成本費用進行分析和考核，定期評估成本費用控制效果，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施進行改進。（四）財務(wù)風(fēng)險管理1.識別、評估公司面臨的財務(wù)風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。2.制定財務(wù)風(fēng)險應(yīng)對策略，采取有效的風(fēng)險控制措施，降低財務(wù)風(fēng)險。3.定期進行財務(wù)風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)潛在的財務(wù)風(fēng)險，采取措施進行防范和化解。（五）財務(wù)審計與監(jiān)督1.公司定期進行內(nèi)部財務(wù)審計，對財務(wù)收支、財務(wù)制度執(zhí)行情況等進行審計監(jiān)督。2.配合外部審計機構(gòu)對公司進行年度審計，提供相關(guān)財務(wù)資料，確保審計工作順利進行。3.加強對財務(wù)人員的監(jiān)督管理，規(guī)范財務(wù)人員的行為，防范財務(wù)舞弊風(fēng)險。七、人力資源管理（一）人員招聘與選拔1.根據(jù)公司發(fā)展需求，制定人員招聘計劃，明確招聘崗位、人數(shù)、條件等。2.通過多種渠道進行人員招聘，如招聘網(wǎng)站、校園招聘、人才市場等，吸引優(yōu)秀人才加入公司。3.對應(yīng)聘人員進行資格審查、筆