PAGE民宗局內控制度一、總則（一）制定目的本內控制度旨在加強民宗局內部管理，規(guī)范各項工作流程，提高工作效率，防范風險，確保民宗局各項工作合法、合規(guī)、有序開展，更好地履行宗教事務管理和民族工作服務職能，維護民族團結、宗教和睦與社會穩(wěn)定。（二）制定依據本制度依據國家相關法律法規(guī)，如《宗教事務條例》《中華人民共和國民族區(qū)域自治法》以及其他有關宗教、民族工作的政策文件，結合民宗局實際工作情況制定。（三）適用范圍本制度適用于民宗局機關各科室、所屬事業(yè)單位及其全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保各項工作在法治軌道上運行。2.全面性原則：涵蓋民宗局工作的各個方面，包括宗教事務管理、民族工作服務保障、財務管理、人事管理、資產管理等，不留制度空白。3.制衡性原則：通過合理設置崗位、明確職責權限、規(guī)范工作流程，實現決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權相互分離、相互制約，防止權力濫用。4.適應性原則：根據國家法律法規(guī)和政策的變化以及民宗局工作實際情況，及時調整和完善內控制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在確保內部控制有效性的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，以適當的控制成本實現最佳的控制效果。二、組織架構與職責分工（一）組織架構民宗局設立黨組領導下的局長負責制，下設辦公室、宗教事務科、民族工作科等職能科室，以及相關事業(yè)單位。各科室和事業(yè)單位之間分工明確、相互協作，共同構成民宗局的組織架構體系。（二）職責分工1.黨組職責貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策和國家有關宗教、民族工作的法律法規(guī)，研究制定民宗局工作的重大方針政策和發(fā)展戰(zhàn)略。加強對民宗局工作的領導，討論決定重大事項，協調解決工作中的重大問題。負責民宗局領導班子建設和干部隊伍建設，按照干部管理權限，做好干部的選拔、任用、考核、監(jiān)督等工作。加強黨風廉政建設，落實全面從嚴治黨主體責任，監(jiān)督檢查民宗局各項工作中的廉政風險防控情況。2.局長職責主持民宗局全面工作，組織實施黨組的決策部署，負責制定工作計劃、組織協調各項工作的開展。負責與上級主管部門、其他相關部門以及社會各界的溝通協調，爭取支持，推動民宗局工作順利進行。審核重要文件、報告等，對民宗局的重大事項進行決策審批。負責民宗局的財務管理、人事管理、資產管理等工作，確保各項工作規(guī)范有序。3.辦公室職責文件收發(fā)、登記、傳閱、歸檔等工作，負責起草綜合性文件、報告等材料。組織協調局機關日常工作，安排會議、活動等，負責局機關的后勤保障工作。負責人事檔案管理、工資福利、教育培訓等工作，協助做好干部考核、任免等工作。負責財務管理、資產管理、內部審計等工作，制定財務管理制度和資產管理制度，嚴格執(zhí)行財經紀律，確保資金安全和資產保值增值。負責信息宣傳、政務公開工作，及時發(fā)布民宗局工作動態(tài)和政策信息，回應社會關切。負責信訪接待、安全保衛(wèi)等工作，協調處理各類突發(fā)事件和矛盾糾紛。4.宗教事務科職責宣傳貫徹國家有關宗教工作的法律法規(guī)和政策，依法管理宗教事務，保護宗教界的合法權益和正常的宗教活動。指導宗教團體加強自身建設，協助宗教團體做好宗教教職人員的培養(yǎng)、選拔、任用等工作。負責宗教活動場所的登記、年檢、變更等管理工作，指導宗教活動場所依法依規(guī)開展活動，監(jiān)督檢查宗教活動場所的財務、安全等工作。防范和處置宗教領域的突發(fā)事件和非法宗教活動，維護宗教領域的和諧穩(wěn)定。組織開展宗教方面的對外交流與合作，指導宗教團體和宗教界人士開展對外友好交往活動。5.民族工作科職責宣傳貫徹國家有關民族工作的法律法規(guī)和政策方針，研究提出促進民族團結進步事業(yè)發(fā)展的政策建議。協調處理民族關系中的重大問題，維護民族團結和社會穩(wěn)定，促進各民族共同團結奮斗、共同繁榮發(fā)展。負責少數民族權益保障工作，依法保護少數民族的合法權益，協調解決少數民族群眾反映的熱點難點問題。組織開展民族團結進步創(chuàng)建活動，指導民族鄉(xiāng)、民族村等民族地區(qū)的經濟社會發(fā)展工作，促進少數民族和民族地區(qū)經濟社會發(fā)展。負責少數民族文化保護和傳承工作，組織開展少數民族文化交流活動，弘揚少數民族優(yōu)秀傳統文化。三、宗教事務管理內部控制（一）宗教活動場所登記與年檢1.登記流程宗教活動場所籌備設立時，申請人應向所在地縣級人民政府宗教事務部門提交申請材料，包括申請書、可行性報告、宗教活動場所的規(guī)劃布局圖、資金來源證明等。宗教事務部門收到申請材料后，進行初審，對符合條件的，報上一級宗教事務部門審批。上級宗教事務部門審批通過后，宗教活動場所方可進行登記，領取宗教活動場所登記證。2.年檢要求宗教活動場所應在每年規(guī)定時間內，向宗教事務部門提交年度檢查報告，包括場所管理組織建設、宗教活動開展、財務收支、安全管理等情況。宗教事務部門對年檢報告進行審核，實地檢查宗教活動場所的實際情況，對符合要求的，予以通過年檢；對存在問題的，責令限期整改，整改仍不合格的，依法予以處理。（二）宗教活動管理1.活動備案宗教活動場所舉辦大型宗教活動，應提前向所在地縣級人民政府宗教事務部門提出申請，提交活動方案、安全保障措施等材料。宗教事務部門對申請進行審核，符合條件的予以備案，并在活動舉辦前進行實地檢查，確?；顒影踩⒂行蜻M行。2.活動監(jiān)管宗教事務部門應加強對宗教活動的日常監(jiān)管，定期檢查宗教活動場所的活動開展情況，防止出現非法宗教活動、利用宗教進行滲透等問題。對發(fā)現的問題，及時依法進行處理，并督促宗教活動場所進行整改。（三）宗教教職人員管理1.資格認定宗教教職人員資格認定應嚴格按照國家有關規(guī)定進行，由宗教團體按照本宗教的教義、教規(guī)和傳統慣例進行認定，并報宗教事務部門備案。宗教事務部門對宗教教職人員資格認定情況進行監(jiān)督檢查，確保認定工作合法、規(guī)范。2.日常管理宗教事務部門應建立宗教教職人員信息管理系統，對宗教教職人員的基本信息、活動情況等進行動態(tài)管理。定期組織宗教教職人員培訓，提高其宗教素養(yǎng)和法律意識，引導其依法依規(guī)開展宗教活動。（四）宗教領域突發(fā)事件應急處置1.應急預案制定民宗局應制定宗教領域突發(fā)事件應急預案，明確應急處置的組織機構、職責分工、處置流程、保障措施等內容。應急預案應定期進行修訂和演練，確保其科學性、實用性和可操作性。2.應急處置措施發(fā)生宗教領域突發(fā)事件時，民宗局應立即啟動應急預案，組織力量進行應急處置。及時了解事件情況，采取有效措施控制事態(tài)發(fā)展，做好現場秩序維護、人員疏散、信息發(fā)布等工作，并及時向上級主管部門和相關部門報告。同時，積極協調有關部門，共同做好事件的調查處理和后續(xù)工作，維護宗教領域的和諧穩(wěn)定。四、民族工作服務保障內部控制（一）少數民族權益保障1.權益維護機制建立健全少數民族權益維護機制，暢通少數民族群眾訴求渠道，及時受理和處理少數民族群眾反映的問題。對于涉及少數民族權益的重大問題，組織專門力量進行調查研究，提出解決方案，切實維護少數民族的合法權益。2.法律援助與服務加強與司法部門的協作，為少數民族群眾提供法律援助和法律服務。設立少數民族權益保障熱線或服務窗口，為少數民族群眾提供法律咨詢、法律援助申請等服務，幫助少數民族群眾依法維護自身權益。（二）民族團結進步創(chuàng)建活動1.活動規(guī)劃與組織制定民族團結進步創(chuàng)建活動規(guī)劃，明確創(chuàng)建目標、任務、措施和步驟。組織開展形式多樣、內容豐富的民族團結進步創(chuàng)建活動，如民族團結進步示范單位創(chuàng)建、民族團結進步宣傳教育月活動等，營造民族團結的良好氛圍。2.活動評估與表彰建立民族團結進步創(chuàng)建活動評估機制，對創(chuàng)建活動的成效進行定期評估和總結。對在民族團結進步創(chuàng)建活動中表現突出的單位和個人進行表彰獎勵，激勵更多的單位和個人參與到創(chuàng)建活動中來。（三）民族地區(qū)經濟社會發(fā)展支持1.政策支持研究制定促進民族地區(qū)經濟社會發(fā)展的政策措施，積極爭取上級政策支持和資金投入。加強與相關部門的溝通協調，整合資源，加大對民族地區(qū)基礎設施建設、產業(yè)發(fā)展、教育醫(yī)療等方面的支持力度。2.項目管理建立民族地區(qū)發(fā)展項目管理制度，規(guī)范項目申報、審批、實施、驗收等流程。加強對項目資金的監(jiān)管，確保資金使用安全、合理、有效，提高項目實施效益，推動民族地區(qū)經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。五、財務管理內部控制（一）預算管理1.預算編制每年年初，民宗局應按照國家有關預算編制的規(guī)定和要求，結合上一年度預算執(zhí)行情況和本年度工作任務，編制年度預算草案。預算草案應包括收入預算和支出預算，收入預算應明確各項收入來源，支出預算應按照功能分類和經濟分類進行細化，確保預算編制的科學性、準確性和完整性。2.預算執(zhí)行嚴格執(zhí)行年度預算，按照預算安排組織收入、安排支出。加強預算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和評估，及時發(fā)現和解決預算執(zhí)行中存在的問題。對預算執(zhí)行過程中確需調整的項目，應按照規(guī)定的程序進行審批。3.預算調整因政策變化、工作任務調整等原因需要調整預算的，應按照規(guī)定的程序進行申報和審批。預算調整方案應包括調整的原因、項目、金額等內容，經黨組研究通過后，報上級主管部門和財政部門備案。（二）收入管理1.收入來源民宗局的收入來源主要包括財政撥款、上級補助收入、事業(yè)收入、其他收入等。各項收入應嚴格按照國家有關規(guī)定取得，確保收入的合法性和合規(guī)性。2.收入核算與管理建立健全收入核算制度，對各項收入進行及時、準確的核算。加強對收入票據的管理，嚴格按照規(guī)定使用票據，確保收入資金足額、及時入賬。定期對收入情況進行分析和檢查，防止出現收入流失等問題。（三）支出管理1.支出審批建立健全支出審批制度，明確各類支出的審批權限和審批流程。各項支出應嚴格按照預算安排和規(guī)定的開支范圍、標準執(zhí)行，不得擅自擴大開支范圍、提高開支標準。支出審批應實行分級審批，重大支出事項應經黨組研究決定。2.支出核算與監(jiān)督加強支出核算管理，對各項支出進行明細核算，確保支出數據的真實性、準確性。定期對支出情況進行審計和監(jiān)督檢查，重點檢查支出的合規(guī)性、合理性和效益性，發(fā)現問題及時整改。3.政府采購管理按照國家有關政府采購的規(guī)定和要求，對納入政府采購范圍的項目進行采購。建立健全政府采購管理制度，規(guī)范采購流程，加強對采購過程的監(jiān)督，確保政府采購活動合法、公正、透明，提高采購資金使用效益。（四）資產管理1.資產登記與清查建立健全資產管理制度，對民宗局的資產進行全面登記和清查。資產登記應包括資產的名稱、數量、價值、購置時間、使用部門等信息，確保資產信息的準確性和完整性。定期對資產進行清查盤點，核實資產的實際情況，做到賬實相符。2.資產處置資產處置應按照國家有關規(guī)定進行，嚴格履行審批程序。資產處置方式包括出售、出讓、轉讓、報廢等，處置收入應及時足額上繳財政。加強對資產處置過程的監(jiān)督，防止國有資產流失。3.資產使用與維護加強對資產使用的管理，明確資產使用部門和使用人員的職責，確保資產合理使用。建立資產維護保養(yǎng)制度，定期對資產進行維護保養(yǎng)，延長資產使用壽命，提高資產使用效益。六、人事管理內部控制（一）人員招聘與錄用1.招聘計劃制定根據民宗局工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計劃。招聘計劃應明確招聘崗位、人數、條件、程序等內容，報黨組研究通過后實施。2.招聘程序人員招聘應按照公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，通過發(fā)布招聘公告、報名、資格審查、考試、考察、體檢、公示等程序進行?？荚嚪绞娇筛鶕徫恍枰x擇筆試、面試、實際操作等，確保招聘人員的素質和能力符合崗位要求。3.錄用審批對考試、考察、體檢合格的人員，經黨組研究決定后辦理錄用手續(xù)。錄用人員應按照規(guī)定簽訂聘用合同，明確雙方的權利和義務。（二）人員考核與獎懲1.考核制度建立健全人員考核制度，對工作人員的德、能、勤、績、廉等方面進行全面考核?？己朔譃槠綍r考核、年度考核等，平時考核應注重對工作人員日常工作表現的記錄和評價，年度考核應按照規(guī)定的程序和標準進行，確定考核等次。2.獎懲措施根據考核結果，對表現優(yōu)秀的工作人員給予獎勵，包括表彰、獎勵晉升等；對存在問題的工作人員進行批評教育、誡勉談話、紀律處分等。獎懲措施應嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，確保公平、公正。（三）培訓與發(fā)展1.培訓計劃根據工作人員的崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定年度培訓計劃。培訓計劃應包括培訓內容、培訓方式、培訓時間安排等，確保培訓工作有針對性、系統性和實效性。2.培訓實施按照培訓計劃組織開展各類培訓活動，培訓方式可包括內部培訓、外部培訓、在線學習等。加強對培訓效果的評估和反饋，及時調整培訓內容和方式，提高培訓質量。3.職業(yè)發(fā)展規(guī)劃幫助工作人員制定個人職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，為其提供職業(yè)發(fā)展指導和支持。鼓勵工作人員參加各類學習培訓和職業(yè)資格考試，提升自身素質和能力，為其晉升和發(fā)展創(chuàng)造條件。七、監(jiān)督與評價（一）內部監(jiān)督1.監(jiān)督機構與職責民宗局設立內部監(jiān)督機構，負責對本局內部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。內部監(jiān)督機構應定期開展監(jiān)督檢查工作，及時發(fā)現和糾正內部控制制度執(zhí)行過程中存在的問題。2.監(jiān)督方式與頻率內部監(jiān)督可采取日常檢查、專項檢查、審計監(jiān)督等方式進行。日常檢查應定期對各科室、事業(yè)單位的工作進行檢查，專項檢查應針對重點領域、重點項