PAGE2021大學(xué)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)大學(xué)內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和管理行為，提高資源配置效率，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本校實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校各部門(mén)、各二級(jí)單位及其所屬機(jī)構(gòu)在教學(xué)、科研、行政管理、后勤服務(wù)等活動(dòng)中的內(nèi)部控制。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，確保學(xué)校各項(xiàng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和管理活動(dòng)的全過(guò)程，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)，不留死角。3.重要性原則：在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，實(shí)施重點(diǎn)控制。4.制衡性原則：通過(guò)合理設(shè)置職能部門(mén)和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用。5.適應(yīng)性原則：根據(jù)學(xué)校內(nèi)外部環(huán)境變化和發(fā)展戰(zhàn)略要求，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，確保其有效性和適應(yīng)性。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）學(xué)校層面1.校黨委：對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制工作負(fù)總責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)學(xué)校建立健全內(nèi)部控制體系，研究決定內(nèi)部控制建設(shè)中的重大問(wèn)題。2.校長(zhǎng)辦公會(huì)：負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部控制工作，審議學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃、年度工作計(jì)劃等重要事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制工作中的重大問(wèn)題。3.內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組：由校長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，相關(guān)校領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，制定內(nèi)部控制建設(shè)工作方案，指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。（二）職能部門(mén)1.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)制定學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度，組織實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算、核算、決算等工作，對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，參與學(xué)校重大經(jīng)濟(jì)決策的財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，督促各部門(mén)整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。3.資產(chǎn)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)制定學(xué)校資產(chǎn)管理制度，組織資產(chǎn)清查、登記、核算、評(píng)估等工作，對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保資產(chǎn)安全完整、合理配置和有效利用。4.采購(gòu)部門(mén)：負(fù)責(zé)制定學(xué)校采購(gòu)管理制度，組織實(shí)施各類(lèi)采購(gòu)活動(dòng)，對(duì)采購(gòu)過(guò)程進(jìn)行規(guī)范管理，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)、公開(kāi)透明、公平公正。5.教學(xué)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)制定學(xué)校教學(xué)管理制度，組織教學(xué)計(jì)劃的制定、實(shí)施和監(jiān)督，對(duì)教學(xué)質(zhì)量、師資隊(duì)伍建設(shè)等方面進(jìn)行管理，保障教學(xué)工作順利開(kāi)展。6.科研管理部門(mén)：負(fù)責(zé)制定學(xué)?？蒲泄芾碇贫?，組織科研項(xiàng)目的申報(bào)、立項(xiàng)、實(shí)施、驗(yàn)收等工作，對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的使用和管理進(jìn)行監(jiān)督，促進(jìn)科研工作創(chuàng)新發(fā)展。（三）二級(jí)單位各二級(jí)單位負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部控制制度的具體實(shí)施，明確本單位內(nèi)部各崗位的職責(zé)分工，組織開(kāi)展本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和管理活動(dòng)的內(nèi)部控制工作，確保本單位各項(xiàng)工作符合學(xué)校內(nèi)部控制要求。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)、本單位面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括但不限于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、教學(xué)科研風(fēng)險(xiǎn)、信息安全風(fēng)險(xiǎn)等。2.開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄或停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的活動(dòng)等措施進(jìn)行規(guī)避。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度一般的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。3.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給其他方。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度均較低的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益后，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如財(cái)務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)指標(biāo)等，當(dāng)指標(biāo)偏離正常范圍時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置：對(duì)于發(fā)出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析和處置，采取相應(yīng)的措施降低風(fēng)險(xiǎn)影響。四、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.明確預(yù)算編制原則：遵循“量入為出、收支平衡”的原則，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，科學(xué)合理編制預(yù)算。2.規(guī)范預(yù)算編制流程：各部門(mén)、各二級(jí)單位按照學(xué)校下達(dá)的預(yù)算編制通知要求，提出本部門(mén)、本單位的預(yù)算建議數(shù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核、匯總后，報(bào)學(xué)校預(yù)算管理部門(mén)。學(xué)校預(yù)算管理部門(mén)根據(jù)審核意見(jiàn)，對(duì)預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行調(diào)整和完善，形成學(xué)校年度預(yù)算草案，提交校長(zhǎng)辦公會(huì)審議、校黨委審定后，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批。3.加強(qiáng)預(yù)算編制審核：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算編制的審核，重點(diǎn)審核預(yù)算編制的合理性、準(zhǔn)確性、完整性，確保預(yù)算編制符合學(xué)校實(shí)際情況和發(fā)展需求。（二）預(yù)算執(zhí)行1.分解落實(shí)預(yù)算指標(biāo)：學(xué)校將審定后的年度預(yù)算指標(biāo)分解下達(dá)至各部門(mén)、各二級(jí)單位，明確各部門(mén)、各二級(jí)單位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按照下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)組織實(shí)施，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行分析和通報(bào)。3.規(guī)范預(yù)算調(diào)整：因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申報(bào)和審批。預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容、金額等，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核、學(xué)校預(yù)算管理部門(mén)審批后，報(bào)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議、校黨委審定。（三）預(yù)算分析與考核1.開(kāi)展預(yù)算分析：財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，對(duì)比預(yù)算指標(biāo)與實(shí)際執(zhí)行情況，分析差異原因，提出改進(jìn)措施和建議。2.建立預(yù)算考核機(jī)制：學(xué)校建立預(yù)算考核制度，對(duì)各部門(mén)、各二級(jí)單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，將預(yù)算執(zhí)行情況與部門(mén)、單位績(jī)效考核掛鉤，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。五、收入管理（一）收入分類(lèi)與范圍學(xué)校收入主要包括財(cái)政補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營(yíng)收入和其他收入等。（二）收入管理原則1.合法合規(guī)原則：各項(xiàng)收入的取得應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴(yán)禁違規(guī)收費(fèi)和設(shè)立“小金庫(kù)”。2.及時(shí)足額原則：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)足額組織收入，確保學(xué)校收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。3.票據(jù)管理原則：嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理制度，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、使用、保管和核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)，確保票據(jù)的安全和規(guī)范使用。（三）收入核算與監(jiān)督1.準(zhǔn)確核算收入：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)各項(xiàng)收入進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保收入數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整。2.加強(qiáng)收入監(jiān)督：審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)學(xué)校收入情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查收入的合法性、合規(guī)性和完整性，防止收入流失和違規(guī)行為的發(fā)生。六、支出管理（一）支出分類(lèi)與范圍學(xué)校支出主要包括人員經(jīng)費(fèi)支出、公用經(jīng)費(fèi)支出、項(xiàng)目支出、基本建設(shè)支出等。（二）支出審批與控制1.建立支出審批制度：明確各類(lèi)支出的審批流程和審批權(quán)限，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行審批。對(duì)于重大支出項(xiàng)目，應(yīng)實(shí)行集體決策和聯(lián)簽制度。2.加強(qiáng)支出控制：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算安排和規(guī)定的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)支出的審核，對(duì)不符合規(guī)定的支出不予報(bào)銷(xiāo)。（三）支出核算與監(jiān)督1.規(guī)范支出核算：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)各項(xiàng)支出進(jìn)行規(guī)范核算，確保支出數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確。2.強(qiáng)化支出監(jiān)督：審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)學(xué)校支出情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查支出的合法性、合規(guī)性和效益性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。七、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)范圍與方式1.明確采購(gòu)范圍：學(xué)校采購(gòu)包括貨物采購(gòu)、工程采購(gòu)和服務(wù)采購(gòu)等。2.規(guī)范采購(gòu)方式：根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)、金額等因素，選擇合適的采購(gòu)方式，包括公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢(xún)價(jià)等。（二）采購(gòu)流程與管理1.制定采購(gòu)計(jì)劃：各部門(mén)、各二級(jí)單位根據(jù)工作需要，提出采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)審批后編制采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。2.組織采購(gòu)活動(dòng)：采購(gòu)部門(mén)按照采購(gòu)計(jì)劃組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)，嚴(yán)格按照規(guī)定的采購(gòu)程序進(jìn)行操作，確保采購(gòu)活動(dòng)的公開(kāi)、公平、公正。3.簽訂采購(gòu)合同：采購(gòu)項(xiàng)目確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商后，應(yīng)及時(shí)簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。4.驗(yàn)收與付款：采購(gòu)項(xiàng)目完成后，應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，按照采購(gòu)合同的約定支付款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)付款的審核，確保付款符合規(guī)定。（三）采購(gòu)監(jiān)督與管理1.建立采購(gòu)監(jiān)督機(jī)制：審計(jì)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)合同的履行情況等，防止采購(gòu)過(guò)程中的違規(guī)行為。2.加強(qiáng)采購(gòu)檔案管理：采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立健全采購(gòu)檔案管理制度，妥善保管采購(gòu)活動(dòng)中的各類(lèi)文件資料，包括采購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，以備查閱。八、資產(chǎn)管理（一）資產(chǎn)分類(lèi)與管理1.資產(chǎn)分類(lèi)：學(xué)校資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、對(duì)外投資等。2.資產(chǎn)管理職責(zé)分工：資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)學(xué)校資產(chǎn)的統(tǒng)一管理，制定資產(chǎn)管理制度，組織資產(chǎn)清查、登記、核算、評(píng)估等工作；各部門(mén)、各二級(jí)單位負(fù)責(zé)本部門(mén)、本單位資產(chǎn)的日常管理和使用，確保資產(chǎn)安全完整、合理使用。（二）資產(chǎn)購(gòu)置與驗(yàn)收1.資產(chǎn)購(gòu)置審批：各部門(mén)、各二級(jí)單位購(gòu)置資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申報(bào)和審批，經(jīng)批準(zhǔn)后納入學(xué)校年度預(yù)算。2.資產(chǎn)驗(yàn)收：資產(chǎn)購(gòu)置完成后，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收，確保資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等符合要求。驗(yàn)收合格后，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)。（三）資產(chǎn)使用與維護(hù)1.規(guī)范資產(chǎn)使用：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)按照規(guī)定的用途使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途。建立資產(chǎn)使用登記制度，記錄資產(chǎn)的使用情況。2.加強(qiáng)資產(chǎn)維護(hù)：資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定資產(chǎn)維護(hù)計(jì)劃，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。對(duì)大型設(shè)備、貴重資產(chǎn)等應(yīng)建立專(zhuān)項(xiàng)維護(hù)檔案。（四）資產(chǎn)處置與清查1.資產(chǎn)處置審批：學(xué)校資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申報(bào)和審批，包括資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)損、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等。資產(chǎn)處置收入應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)或納入學(xué)校預(yù)算管理。2.資產(chǎn)清查：資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期組織資產(chǎn)清查工作，核實(shí)資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、使用狀況等，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。九、合同管理（一）合同簽訂與審核1.明確合同簽訂流程：學(xué)校簽訂各類(lèi)合同應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，由承辦部門(mén)負(fù)責(zé)起草合同文本，經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核、學(xué)校法律顧問(wèn)審查后，報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批。2.加強(qiáng)合同審核：審核部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)對(duì)合同的合法性、合規(guī)性、完整性、條款的合理性等進(jìn)行審核，確保合同風(fēng)險(xiǎn)可控。（二）合同履行與監(jiān)督1.嚴(yán)格履行合同：合同簽訂后，承辦部門(mén)應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，確保合同的順利執(zhí)行。2.加強(qiáng)合同監(jiān)督：學(xué)校應(yīng)建立合同執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）合同歸檔與保管1.規(guī)范合同歸檔：合同簽訂后，承辦部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料整理歸檔，確保合同檔案的完整。2.妥善保管合同：合同檔案應(yīng)按照規(guī)定的期限進(jìn)行保管，以備查閱和審計(jì)。十、信息系統(tǒng)管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)劃1.制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃：學(xué)校應(yīng)根據(jù)事業(yè)發(fā)展需要，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，明確信息系統(tǒng)建設(shè)的目標(biāo)、任務(wù)、步驟等。2.規(guī)范信息系統(tǒng)建設(shè)流程：信息系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)按照項(xiàng)目管理的要求，進(jìn)行可行性研究、需求分析、設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、測(cè)試、上線等環(huán)節(jié)，確保信息系統(tǒng)的質(zhì)量和安全性。（二）信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.建立信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度：明確信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)的職責(zé)分工、操作流程、安全管理等要求，確保信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全防護(hù)：采取防火墻、入侵檢測(cè)、數(shù)據(jù)加密、用戶(hù)認(rèn)證等安全措施，保障信息系統(tǒng)的安全，防止信息泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。（三）信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理1.規(guī)范數(shù)據(jù)錄入與審核：各部門(mén)、各二級(jí)單位應(yīng)按照規(guī)定的格式和標(biāo)準(zhǔn)錄入數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。數(shù)據(jù)錄入后，應(yīng)進(jìn)行審核和校驗(yàn)。2.加強(qiáng)數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：建立數(shù)據(jù)備份制度，定期對(duì)重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并妥善保管備份數(shù)據(jù)。制定數(shù)據(jù)恢復(fù)預(yù)案，確保在數(shù)據(jù)丟失或損壞時(shí)能夠及時(shí)恢復(fù)。十一、監(jiān)督評(píng)價(jià)與改進(jìn)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制：學(xué)校應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確監(jiān)督職責(zé)和監(jiān)督方式，定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查：針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)崗位，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。（二）自我評(píng)價(jià)1.組織內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)：學(xué)校應(yīng)定期組織開(kāi)展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，對(duì)內(nèi)部控制制度的