PAGE建設(shè)銀行內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范中國(guó)建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作和管理活動(dòng)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保本行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保護(hù)客戶(hù)利益，維護(hù)金融秩序，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于本行各級(jí)機(jī)構(gòu)、各部門(mén)及全體員工。涵蓋本行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括但不限于公司金融業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理、運(yùn)營(yíng)管理等。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及本行公司章程制定。主要參考了《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。（四）基本原則1.全面性原則內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋本行所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、部門(mén)和崗位，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，確保不存在內(nèi)部控制空白點(diǎn)。2.審慎性原則以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，充分識(shí)別、評(píng)估和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障本行資產(chǎn)安全和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估應(yīng)保持高度敏感性，及時(shí)采取有效措施加以防范和化解。3.有效性原則內(nèi)部控制制度應(yīng)具有可操作性和執(zhí)行力，能夠切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)。各項(xiàng)控制措施應(yīng)明確責(zé)任主體，確保有效執(zhí)行，并通過(guò)內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督檢查等手段對(duì)執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估和驗(yàn)證。4.獨(dú)立性原則內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保監(jiān)督評(píng)價(jià)的客觀(guān)性和公正性。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立行使審計(jì)職能，不受其他部門(mén)或個(gè)人的干涉，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提出改進(jìn)建議。5.制衡性原則在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)和部門(mén)設(shè)置上，應(yīng)遵循制衡原則，確保不同部門(mén)、崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。通過(guò)合理的職責(zé)分工和權(quán)限設(shè)置，避免權(quán)力過(guò)度集中，防止出現(xiàn)違規(guī)操作和舞弊行為。二、內(nèi)部控制環(huán)境（一）公司治理結(jié)構(gòu)1.本行建立了完善的公司治理結(jié)構(gòu)，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)權(quán)限，形成了相互制約、相互監(jiān)督的運(yùn)行機(jī)制。2.董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)等專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議和決策重大風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等事項(xiàng)，為內(nèi)部控制的有效實(shí)施提供了組織保障。（二）組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.本行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)部控制要求，構(gòu)建了科學(xué)合理的組織架構(gòu)，明確了各部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)有序開(kāi)展。各部門(mén)之間職責(zé)清晰、分工明確，避免職能交叉和職責(zé)不清導(dǎo)致的管理混亂和風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.制定了詳細(xì)的崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)，明確了每個(gè)崗位的工作內(nèi)容、工作流程、操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制要求，使員工清楚了解自己的工作職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，確保各項(xiàng)工作能夠按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作。（三）人力資源政策1.本行重視人力資源管理，制定了科學(xué)合理的人力資源政策，吸引、培養(yǎng)和留住優(yōu)秀人才。通過(guò)招聘、培訓(xùn)、晉升等環(huán)節(jié)，選拔出具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能、具有良好職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的員工隊(duì)伍。2.加強(qiáng)員工培訓(xùn)與教育，定期組織各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制能力。同時(shí)，注重員工職業(yè)道德教育，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識(shí)和敬業(yè)精神。3.建立了合理的績(jī)效考核機(jī)制，將內(nèi)部控制執(zhí)行情況納入績(jī)效考核體系，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反內(nèi)部控制制度的員工進(jìn)行嚴(yán)肅處理，確保員工積極主動(dòng)地履行內(nèi)部控制職責(zé)。（四）企業(yè)文化1.本行積極培育良好的企業(yè)文化，倡導(dǎo)誠(chéng)信、合規(guī)、穩(wěn)健、創(chuàng)新的價(jià)值觀(guān)，營(yíng)造積極向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)強(qiáng)的企業(yè)氛圍。2.通過(guò)內(nèi)部宣傳、培訓(xùn)、文化活動(dòng)等多種形式，使企業(yè)文化深入人心，引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的價(jià)值觀(guān)和行為準(zhǔn)則，自覺(jué)遵守內(nèi)部控制制度，將風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)融入到日常工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.本行建立了全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)定期的風(fēng)險(xiǎn)排查、數(shù)據(jù)分析、業(yè)務(wù)檢查等方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.針對(duì)不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，制定了詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)和方法。例如，在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，重點(diǎn)關(guān)注借款人的信用狀況、還款能力、經(jīng)營(yíng)情況等因素；在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，密切關(guān)注利率、匯率、股票價(jià)格等市場(chǎng)因素的變化對(duì)本行資產(chǎn)負(fù)債和收益的影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.本行采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，結(jié)合宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、本行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等因素，動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的業(yè)務(wù)和領(lǐng)域，加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制力度，及時(shí)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.本行建立了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，通過(guò)設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)閾值，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超過(guò)閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示相關(guān)部門(mén)和人員采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息應(yīng)及時(shí)傳遞到相關(guān)責(zé)任部門(mén)和人員，確保能夠迅速響應(yīng)并采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況進(jìn)行跟蹤和分析，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)變化規(guī)律，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。四、內(nèi)部控制活動(dòng)（一）授信業(yè)務(wù)控制1.建立嚴(yán)格的授信審批制度，明確授信審批流程、審批標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限。對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和評(píng)估，確保授信對(duì)象的合法性、合規(guī)性和還款能力。2.加強(qiáng)授信后管理，定期對(duì)授信客戶(hù)進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況的變化，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施。3.嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)交易授信，防止通過(guò)關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移本行資產(chǎn)、逃避監(jiān)管和損害本行利益。對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行嚴(yán)格審查和審批，確保交易的公平、公正、公開(kāi)。（二）資金業(yè)務(wù)控制1.資金業(yè)務(wù)應(yīng)遵循審慎經(jīng)營(yíng)原則，根據(jù)市場(chǎng)情況和本行風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理確定資金業(yè)務(wù)規(guī)模和投資策略。加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。2.建立健全資金業(yè)務(wù)交易流程和內(nèi)部控制制度，規(guī)范交易操作，確保交易的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)交易對(duì)手管理，對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估，防范交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)，運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和工具，對(duì)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)調(diào)整投資策略，控制風(fēng)險(xiǎn)敞口。（三）存款業(yè)務(wù)控制1.加強(qiáng)存款業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)管理，規(guī)范營(yíng)銷(xiāo)行為，嚴(yán)禁采取不正當(dāng)手段吸收存款。嚴(yán)格執(zhí)行存款利率政策，確保存款業(yè)務(wù)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2.建立健全存款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)存款賬戶(hù)的管理，嚴(yán)格開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，防范存款賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)存款資金來(lái)源的審查，防止非法資金流入本行。3.加強(qiáng)存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)注存款結(jié)構(gòu)變化，合理控制存款期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，確保本行資金的安全性和流動(dòng)性。（四）中間業(yè)務(wù)控制1.中間業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)本行戰(zhàn)略規(guī)劃和市場(chǎng)需求，合理確定業(yè)務(wù)發(fā)展方向和重點(diǎn)。加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品研發(fā)和創(chuàng)新，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)占有率。2.建立健全中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，規(guī)范中間業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)收入的核算和管理，確保收入的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)的管理，防范合作風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)注中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和控制。加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)客戶(hù)的信用管理，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。（五）財(cái)務(wù)管理控制1.建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算流程，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，合理編制財(cái)務(wù)預(yù)算，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)支出，提高資金使用效率。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)注財(cái)務(wù)指標(biāo)變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，加強(qiáng)對(duì)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的決策和管理，防范財(cái)務(wù)決策風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，定期開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)管理中的問(wèn)題。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)。（六）運(yùn)營(yíng)管理控制1.建立健全運(yùn)營(yíng)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程管理。加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、自助設(shè)備等運(yùn)營(yíng)場(chǎng)所的管理，確保運(yùn)營(yíng)安全。2.加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)注業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等，建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)的維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。3.加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)督檢查，定期開(kāi)展運(yùn)營(yíng)檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正運(yùn)營(yíng)管理中的問(wèn)題。加強(qiáng)對(duì)運(yùn)營(yíng)人員的培訓(xùn)和管理，提高運(yùn)營(yíng)人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。五、信息溝通與交流（一）內(nèi)部信息溝通本行建立了完善的內(nèi)部信息溝通機(jī)制，確保信息在各級(jí)機(jī)構(gòu)、各部門(mén)和員工之間及時(shí)、準(zhǔn)確、順暢地傳遞。通過(guò)內(nèi)部辦公系統(tǒng)、電子郵件、會(huì)議、報(bào)告等多種渠道，實(shí)現(xiàn)信息的共享和交流。1.明確各部門(mén)和崗位的信息傳遞職責(zé)和流程，確保信息傳遞的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對(duì)重要信息的審核和把關(guān)，防止虛假信息和錯(cuò)誤信息的傳播。2.定期召開(kāi)各類(lèi)業(yè)務(wù)會(huì)議和工作會(huì)議，及時(shí)傳達(dá)上級(jí)指示精神，通報(bào)工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問(wèn)題。加強(qiáng)部門(mén)之間的溝通與協(xié)作，形成工作合力。3.建立健全內(nèi)部報(bào)告制度，要求各級(jí)機(jī)構(gòu)和部門(mén)定期向上級(jí)報(bào)告工作情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部報(bào)告的分析和利用，為決策提供依據(jù)。（二）外部信息溝通本行重視與外部機(jī)構(gòu)的信息溝通與交流，及時(shí)了解國(guó)家政策法規(guī)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)信息等外部信息，為本行經(jīng)營(yíng)決策提供參考。1.加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通與聯(lián)系，及時(shí)了解監(jiān)管政策變化，主動(dòng)接受監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查，確保本行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。積極配合監(jiān)管部門(mén)開(kāi)展工作，及時(shí)反饋本行經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.加強(qiáng)與客戶(hù)的溝通與交流，了解客戶(hù)需求和意見(jiàn)建議，提高客戶(hù)滿(mǎn)意度。建立健全客戶(hù)投訴處理機(jī)制，及時(shí)處理客戶(hù)投訴，維護(hù)客戶(hù)權(quán)益。3.加強(qiáng)與同業(yè)機(jī)構(gòu)的溝通與交流，學(xué)習(xí)借鑒同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，共同應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和行業(yè)挑戰(zhàn)。積極參與行業(yè)協(xié)會(huì)等組織的活動(dòng)，加強(qiáng)行業(yè)自律和合作。六、內(nèi)部監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部審計(jì)1.本行設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，配備專(zhuān)業(yè)的審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對(duì)本行內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期制定審計(jì)計(jì)劃，對(duì)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行全面審計(jì)。2.內(nèi)部審計(jì)應(yīng)采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)相結(jié)合的方式，運(yùn)用先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和方法，提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量。加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改跟蹤，確保問(wèn)題得到及時(shí)有效的解決。3.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告審計(jì)工作情況，提出改進(jìn)內(nèi)部控制的建議和意見(jiàn)。加強(qiáng)與其他監(jiān)督部門(mén)的協(xié)作與配合，形成監(jiān)督合力。（二）合規(guī)管理1.本行設(shè)立合規(guī)管理部門(mén)或者崗位，負(fù)責(zé)本行的合規(guī)管理工作。合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，制定合規(guī)政策和合規(guī)手冊(cè)，明確合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程。2.加強(qiáng)對(duì)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)審查，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。定期開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和教育，提高員工的合規(guī)意識(shí)和合規(guī)能力。3.建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通與協(xié)調(diào)，積極配合監(jiān)管部門(mén)開(kāi)展合規(guī)檢查工作。（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.本行定期開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)防范效果等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，綜合評(píng)估內(nèi)部控制的有效性。2.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作應(yīng)涵蓋本行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和部門(mén)，確保評(píng)價(jià)的全面性和客觀(guān)性。評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給相關(guān)部門(mén)和人員，并提出改進(jìn)建議和措施。3.加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制